楊晨晨 周海博
關(guān)鍵詞:有限責(zé)任公司;股權(quán)轉(zhuǎn)讓;法律風(fēng)險
有限責(zé)任公司是市場經(jīng)濟條件下主要的公司組織形式,由于其兼具資合性和人合性的特征,有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的特殊性就在于其成立的基礎(chǔ)是公司股東之間的信賴關(guān)系。在股份有限公司中股權(quán)的轉(zhuǎn)讓是自由的不受限制的,但是在有限責(zé)任公司中,基于其人合性為主的特征,公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的前提是要保持其穩(wěn)定性。我國《公司法》對公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題已有相關(guān)規(guī)定,但對于有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度的研究尚存在不足,本文對此展開研究,并對相關(guān)規(guī)定的完善提出了建議。
一、有限責(zé)任公司的法律特征
有限責(zé)任公司源于十九世紀(jì)末的德國,1892年《德國有限制責(zé)任公司法》確立了有限責(zé)任公司的地位,一種新的公司形式應(yīng)運而生,解決了中小企業(yè)股東承擔(dān)有限責(zé)任的問題。有限責(zé)任公司相對于無限公司、股份有限公司等公司形式,滿足了公司形式多元化的需要,最重要的是,回應(yīng)了中小企業(yè)既需要股東合作、保持相對穩(wěn)定之外又需要擴大經(jīng)營規(guī)模及保持融資能力的需求。至此,有限責(zé)任公司形式迅速成為各國立法的學(xué)習(xí)對象[1]。有限責(zé)任公司在對內(nèi)關(guān)系上更多的是人合性原則,股東之間存在的類似于合伙成員之間的信任關(guān)系——更強調(diào)股東之間的緊密關(guān)系、相互信任,股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓受到限制,此外,我國有限責(zé)任公司的人合性還表現(xiàn)為強調(diào)股東自治與公司自治。為了資合性和人合性之間的平衡,股權(quán)的自由流動和股東之間的合作關(guān)系,立法者在立法中并未絕對限制股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓,而是給予了股東決定權(quán)以及公司的自治權(quán)。
二、有限責(zé)任公司股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓
(一)股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓遵循合同自由原則
股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形式多種多樣,我國公司法規(guī)定了股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓與非協(xié)議轉(zhuǎn)讓兩種形式。
以股權(quán)為標(biāo)的的合同即為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同,由于在《民法典》中并未將股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同規(guī)定為一項具體的有名合同,因此,基于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中雙方當(dāng)事人負有的權(quán)利與義務(wù)特征,股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同可適用與其相近的買賣合同的有關(guān)規(guī)定。但是不同于買賣合同的是,股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有其自身的程序性與特定的成立條件,這就決定了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同比一般的買賣合同更加復(fù)雜的特性?,F(xiàn)行公司法中對有限公司股東簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同并無特別規(guī)定[2]。
(二)股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力實現(xiàn)的前提條件
第一,公司同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓。公司與轉(zhuǎn)讓雙方具有密切聯(lián)系,有限責(zé)任公司具有封閉性、人和性,公司章程往往是公司自治的“憲法”,股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前需要遵守公司章程的約定,之后公司應(yīng)對章程中股東名冊的記載進行相應(yīng)的變更。其次,公司是股權(quán)變更登記的義務(wù)人,在辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓事務(wù)中,公司必然與登記機關(guān)形成某種行政法律關(guān)系,而不與出讓人和受讓人直接發(fā)生法律關(guān)系,由此看來,公司的態(tài)度在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中至關(guān)重要。第二,公司其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓不僅影響了公司的人合性,還影響了其他股東的權(quán)益。優(yōu)先購買權(quán)規(guī)則的設(shè)置有效的阻止了組織外部的人員進入公司進而破壞人合性的目的。第三,不損害第三人的合法利益。有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓除涉及轉(zhuǎn)讓方與受讓方、公司、其他股東的利益外,特殊場合下還會影響第三人的合法利益。如在“一股二賣”情形下,第三人己經(jīng)完成了股權(quán)變動程序取得標(biāo)的股權(quán)時,則會阻卻轉(zhuǎn)讓股東與受讓人之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力。第三人在受讓股權(quán)時為善意,且以合理的價款轉(zhuǎn)讓并辦理了股權(quán)變更登記手續(xù),此時第三人可根據(jù)善意取得制度取得標(biāo)的股權(quán)。
三、瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力
(一)瑕疵出資股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓
沒有任何出資瑕疵的完全股權(quán)是可以轉(zhuǎn)讓的,那么具有瑕疵出資的股東可不可以轉(zhuǎn)讓股權(quán),瑕疵出資人同樣是記載在股東名冊上的股東,股東有權(quán)轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán),不能因為出資瑕疵而被剝奪。筆者認可最后一個觀點,那么根據(jù)《民法典》第465條、第502條,轉(zhuǎn)讓人和受讓人基于真實意思表示的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)該有效。
(二)瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓的責(zé)任承擔(dān)
對于有限責(zé)任公司而言,公司法為此建立了瑕疵出資民事責(zé)任制度,《公司法》第28條第2款及《公司法》第30條對未足額出資的股東規(guī)定了其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任,從公司資本維持的原則來說,股東按期足額繳納出資體現(xiàn)高度信賴關(guān)系,對其他股東規(guī)定如此嚴格的責(zé)任,無非是為了維系公司設(shè)立時的人合性。按照責(zé)任承擔(dān)的順序,債權(quán)人相對的債務(wù)人是公司,公司應(yīng)當(dāng)排在承擔(dān)責(zé)任的第一順位,瑕疵出資的股東則是在公司不能清償后承擔(dān)補充責(zé)任。此時不能一味的要求瑕疵出資股東承擔(dān)公司不能清償部分的全部責(zé)任,仍應(yīng)當(dāng)以其足額繳納的出資范圍承擔(dān)有限責(zé)任。
在司法實踐中,還會出現(xiàn)受讓人明知股權(quán)瑕疵仍受讓的情況,為了明確此類問題的責(zé)任承擔(dān)分配,相關(guān)司法解釋明確規(guī)定了受讓方明知受讓人明知股權(quán)瑕疵仍受讓,在公司對外部債務(wù)清償不能時,公司請求瑕疵出資人履行出資義務(wù)的,受讓人應(yīng)對此承擔(dān)連帶責(zé)任[3]。
四、結(jié)語
股權(quán)是公司的命脈也是進行利益分配的基本依據(jù),在進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓中存在多種風(fēng)險,只有從股權(quán)本身、合同規(guī)范、專業(yè)調(diào)查、違約擔(dān)保等方面入手詳細進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險調(diào)查,才能最大限度地減少法律風(fēng)險及損失保障股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)各方的利益。有限責(zé)任公司在我國市場經(jīng)濟的快速發(fā)展中起著不可或缺的作用,基于其人合為主兼具資合的屬性,在有限責(zé)任公司股權(quán)流通時要優(yōu)先考慮其他股東的優(yōu)先購買權(quán),并進一步優(yōu)化公司治理以及嚴格規(guī)范公司章程內(nèi)容等。
參考文獻:
[1] 李華梅.我國有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效力研究.[D].華南理工大學(xué),2020
[2] 張軍德.有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律問題分析[J].南方論刊,2019(05):55-56+93.
[3]林玉潔,朱玲玲.公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓主要疑難法律問題的梳理.[J].北方經(jīng)貿(mào),2021(05):71-73
作者簡介:
楊晨晨(1998.01-),性別女,民族漢,籍貫遼寧省盤錦市,沈陽師范大學(xué)在讀研究生,法律非法學(xué)專業(yè);
周海博(1979.03-),性別男,民族漢,籍貫遼寧省阜新市,教授法學(xué)博士,研究方向民商法