司小愛

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，涌現(xiàn)了許多中小企業(yè)，它們的發(fā)展速度和規(guī)模也日益壯大，逐漸成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的主體。而新形勢(shì)下，伴隨著大數(shù)據(jù)及云計(jì)算等信息技術(shù)的發(fā)展，中小企業(yè)的融資和發(fā)展同樣也面臨著新的挑戰(zhàn)。中小企業(yè)融資問題一直是影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的重要因素，融資難問題得不到解決，不僅會(huì)掣肘企業(yè)的發(fā)展，甚至是存在倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。文章通過論述中小企業(yè)融資的意義，分析當(dāng)前中小企業(yè)融資存在的問題，以及制定出解決中小企業(yè)融資問題的對(duì)策三個(gè)方面的內(nèi)容，結(jié)合中小企業(yè)融資的實(shí)際情況，幫助中小企業(yè)解決融資問題，促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

一、引言

改革開放以后，我國(guó)中小企業(yè)得到了快速的發(fā)展，已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中重要的組成部分，影響頗大。一方面中小企業(yè)的發(fā)展為市場(chǎng)提供了更多的就業(yè)崗位，經(jīng)營(yíng)的形式也更為的靈活;另一方面也需要看到的是中小企業(yè)也面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及資金鏈的問題，融資對(duì)比大企業(yè)難上很多，讓一些中小企業(yè)難以后續(xù)發(fā)力，繼續(xù)成長(zhǎng)。所以我們必須了解當(dāng)前中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀及問題，幫助其進(jìn)行針對(duì)性的解決，以此促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展。

二、中小企業(yè)融資的意義

（一）關(guān)乎企業(yè)生存發(fā)展大計(jì)

中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)模式靈活，企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中難免會(huì)出現(xiàn)資金短缺等問題，缺乏相應(yīng)的資金保障，甚至一個(gè)決策不慎就會(huì)招致破產(chǎn)的局面。而通過有效的融資，能夠快速幫助中小企業(yè)解決資金的問題，同時(shí)還可以避免和減少大量的員工失業(yè)，為更多的人提供就業(yè)的機(jī)會(huì)。中小企業(yè)融資問題的解決和有效改善，不僅利于中小企業(yè)自身的發(fā)展穩(wěn)固，還對(duì)社會(huì)以及國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都存在著重要的戰(zhàn)略意義。

（二）促進(jìn)中小企業(yè)的和諧發(fā)展

隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的日益激烈，中小企業(yè)不僅面臨著同等規(guī)模企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，還受到外部大企業(yè)的壓擠，在夾縫中求發(fā)展。中小企業(yè)在此環(huán)境中想要獲得進(jìn)一步的發(fā)展，擴(kuò)大自己的經(jīng)營(yíng)，就必要要有強(qiáng)有力的資金保障。而中小企業(yè)本身融資渠道就窄，缺少抵押擔(dān)保，缺乏一定抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。所以提供給中心企業(yè)適時(shí)的融資保障，就相當(dāng)于給企業(yè)提供了飛翔的翅膀，有更多的經(jīng)費(fèi)其進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和市場(chǎng)營(yíng)銷，促進(jìn)企業(yè)的革新化發(fā)展。

三、中小企業(yè)融資存在的問題

（一）中小企業(yè)融資渠道不暢通

由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制目前還不成熟，中小企業(yè)基于自身資源的有限性，尚處于發(fā)展階段，想要發(fā)展壯大就需要依靠暢通的融資渠道。當(dāng)前中小企業(yè)所面臨的主要問題還是融資渠道不暢，企業(yè)很難獲得大的資金的支持，在籌措資金上也缺乏有效的方法。一些中小企業(yè)在向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款時(shí)，基于中小企業(yè)自身發(fā)展規(guī)模和階段的掣肘，可以抵押的物種有限，導(dǎo)致其能夠貸款成功的幾率也比較低。加上金融機(jī)構(gòu)的審批流程很繁瑣和復(fù)雜，還要對(duì)中小企業(yè)的借款能力進(jìn)行調(diào)查，存在著諸多的限制。而很多中小企業(yè)受自身?xiàng)l件的限制，根本無(wú)法滿足金融機(jī)構(gòu)的貸款條件，從而被銀行等金融機(jī)構(gòu)拒之門外，無(wú)法獲取貸款的金額，甚至一些中小企業(yè)只能已高額的利息去獲取貸款，猶如無(wú)底洞，不斷加劇中小企業(yè)的困境，最終走向滅亡。

（二）在極不規(guī)范的民間金融市場(chǎng)中進(jìn)行融資

基于很多中小企業(yè)難以達(dá)到銀行貸款的審查條件，加上企業(yè)發(fā)展資金的需求，一些中小企業(yè)選擇向民間借貸進(jìn)行融資。需要注意的是民間借貸這種方式存在著必要的規(guī)范和規(guī)章制度，一方面借貸的利息非常高，另一方面也非常容易發(fā)生糾紛。盡管中小企業(yè)在短時(shí)間內(nèi)獲得了資金，得到了喘息的機(jī)會(huì)，但是長(zhǎng)久看來，高額的利息反而加重了企業(yè)的困境。一旦一時(shí)間難以償還貸款利息，就會(huì)發(fā)生很多不文明的甚至是野蠻的討債行為，在此背景下，不僅影響中小企業(yè)的日常工作正常進(jìn)行，也會(huì)影響企業(yè)老板和企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)，不利于企業(yè)的發(fā)展。

（三）融資業(yè)務(wù)難開展

對(duì)于中小企業(yè)而言，融資難是一個(gè)很嚴(yán)重的問題，各個(gè)銀行機(jī)構(gòu)為了規(guī)避償還能力的風(fēng)險(xiǎn)，在進(jìn)行企業(yè)貸款業(yè)務(wù)過程中，只對(duì)那些經(jīng)營(yíng)良好，信譽(yù)良好的企業(yè)開展貸款業(yè)務(wù)，甚至是建立貸款的有效渠道，急速貸款。而對(duì)于一些中小企業(yè)的條件很苛刻，甚至是直接不對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)，使得中小企業(yè)在銀行方面很難獲得資金的幫助。即便銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款，一些中小企業(yè)也很難找到擔(dān)保單位，有時(shí)候當(dāng)?shù)卣畷?huì)出面給中小企業(yè)做擔(dān)保，但是一旦中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善等問題，不能按時(shí)還款給銀行，就會(huì)給政府帶來不便的影響和負(fù)擔(dān)。

四、改善中小企業(yè)融資難問題的解決方法

（一）建立健全的金融體系

為了提升中小企業(yè)融資效率，就需要建立健全的市場(chǎng)金融體系，更具體而言就是構(gòu)建多層次的網(wǎng)絡(luò)融資渠道。構(gòu)建以銀行為主導(dǎo)，五大行為行業(yè)龍頭，網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái)的融資體系，積極發(fā)揮銀行對(duì)中小企業(yè)的支持力度，從制度層面強(qiáng)化國(guó)有銀行對(duì)中小企業(yè)融資服務(wù)的建設(shè)，提出中小企業(yè)融資專項(xiàng)服務(wù)。開辟中小企業(yè)扶持的“綠色通道”，將融資落到實(shí)處，切實(shí)解決中小企業(yè)融資效率和質(zhì)量問題。同時(shí)推動(dòng)地方性中小銀行對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)力度，發(fā)揮紐帶作用，建立以大銀行為主導(dǎo)，中小銀行為先鋒的融資體系，配合地方政府的扶持政策，深化銀行對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)內(nèi)容和渠道。最后借助網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)幫助解決中小企業(yè)融資問題，通過互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)對(duì)中小企業(yè)信貸能力進(jìn)行綜合分析，對(duì)符合條件的企業(yè)進(jìn)行貸款，網(wǎng)上就可以直接進(jìn)行借貸，簡(jiǎn)化融資的程序和時(shí)間，使得中小企業(yè)能夠更加快速的獲得資金，爭(zhēng)分奪秒的投入到市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)中去，幫助中小企業(yè)更好的發(fā)展。

（二）優(yōu)化中小企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)

中小企業(yè)融資難，歸根結(jié)底還是自身內(nèi)部運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了問題，與金融機(jī)構(gòu)之間存在著信息不對(duì)稱的情況。所以應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮中小企業(yè)市場(chǎng)參與的主體作用，優(yōu)化自身內(nèi)部結(jié)構(gòu)，提升自身的財(cái)務(wù)信用能力，通過有效的內(nèi)部治理和現(xiàn)代化建設(shè)，減少金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信譽(yù)和償還能力的擔(dān)憂。建立全面的、科學(xué)的、現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)管理制度，推進(jìn)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的公開性和透明性，使得金融機(jī)構(gòu)能夠更加細(xì)致的了解中小企業(yè)的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，及時(shí)的做出相關(guān)的審核工作。同時(shí)大力推進(jìn)中小企業(yè)治理機(jī)構(gòu)和“誠(chéng)信”為核心的文化建設(shè)，以文化為核心，營(yíng)造出積極的，良好的企業(yè)工作氛圍，這不僅能夠?yàn)槠髽I(yè)樹立良好的市場(chǎng)形象和聲譽(yù)，帶來更多的合作機(jī)會(huì)和下一次銀行貸款的機(jī)會(huì)。還能夠給公司上下員工樹立正確的工作和處事態(tài)度，引導(dǎo)他們更加積極努力的工作。可以通過制定嚴(yán)格的規(guī)章管理制度和責(zé)任制度，維持企業(yè)正規(guī)化的運(yùn)營(yíng)，結(jié)合新時(shí)代市場(chǎng)發(fā)展情況，不斷推進(jìn)企業(yè)的現(xiàn)代化管理模式。

（三）推動(dòng)中小企業(yè)融資差異化

結(jié)合中小企業(yè)發(fā)展的階段的不同，建立不同的融資方式和對(duì)策，加快中小企業(yè)融資的差異化發(fā)展。針對(duì)發(fā)展階段的不同，融資體系也應(yīng)當(dāng)針對(duì)性的建立誕生期、成長(zhǎng)期、成熟期、衰退期，構(gòu)建一個(gè)完整的融資體系。根據(jù)每個(gè)階段所需資金的不同，拓展各個(gè)階段所不同的融資渠道和方式。同時(shí)充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)板、新三板、區(qū)域性小額資本市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)融資的重要作用，積極的扶持處于創(chuàng)業(yè)期和成長(zhǎng)期的中小企業(yè)，給予它們更多的生存空間，幫助解決它們所急需的資金支持。最后還可以設(shè)置專門幫助不同成長(zhǎng)階段的中小企業(yè)政府風(fēng)險(xiǎn)基金，加強(qiáng)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，強(qiáng)化二者之間的關(guān)系，提高政府風(fēng)險(xiǎn)基金的運(yùn)作效率。盡快出臺(tái)國(guó)家層面的這針對(duì)不同階段的中小企業(yè)的差異化融資政策，深化對(duì)中小企業(yè)融資能力的提升，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

（四）確定中小企業(yè)的信用等級(jí)

目前很多中小企業(yè)的融資都是由政府進(jìn)行擔(dān)保的，而個(gè)人的一些民間資產(chǎn)是不會(huì)介入的，所以無(wú)法擴(kuò)充資金。中小企業(yè)規(guī)模小，可以抵押的物品少，但是銀行現(xiàn)行的融資制度對(duì)信貸抵押折扣率規(guī)定過高，很多企業(yè)無(wú)法滿足條件，所以必須建立嚴(yán)格的擔(dān)保制度。首先各級(jí)政府可以根據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》以及相關(guān)法律法規(guī)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，轉(zhuǎn)變銀行對(duì)大企業(yè)的“偏愛”，而將扶持的政策和力度集中在對(duì)中小企業(yè)的幫扶上，提升中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。因此中小企業(yè)自身需要構(gòu)建良好的信用等級(jí)哥觀念，保證銀行債權(quán)，按時(shí)還本付息，營(yíng)造良好的企業(yè)與銀行之間的關(guān)系。其次國(guó)家也要為中小企業(yè)融資建立良好的信用擔(dān)保制度，鼓勵(lì)中小企業(yè)建立信用管理制度，實(shí)時(shí)進(jìn)行監(jiān)督，確定貸款前，中，后的信用管理，維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，促進(jìn)企業(yè)的和諧發(fā)展。

（五）推進(jìn)中小企業(yè)融資立法工作

中小企業(yè)融資工作進(jìn)行立法，就是從法律的角度增強(qiáng)融資工作的權(quán)威性和規(guī)范性，提高中小企業(yè)的違約成本和償還信譽(yù)，從大局出發(fā)，降低銀行等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)中小企業(yè)的融資難度。銀行能夠切實(shí)轉(zhuǎn)變前期的貸款審查流程，而將審查和工作的重心放置在貸款資金的回收上，給予中小企業(yè)更多的發(fā)展機(jī)會(huì)。而通過融資立法也能夠從根本上完善和提高中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信用，建立新形勢(shì)下的中小企業(yè)融資法制化體系，讓更多的具備誠(chéng)信的中小企業(yè)通過融資獲得更多的發(fā)揮機(jī)會(huì)。采用法制化的手段，也可以淘汰那些經(jīng)營(yíng)不善又不講信用的小企業(yè)，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)行為和標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)可以創(chuàng)新中小企業(yè)現(xiàn)金流量表或者是負(fù)債流量表的形式，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行編輯，建立以會(huì)計(jì)法、公司法及稅法為核心的融資法律體系，時(shí)刻監(jiān)督中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，切實(shí)降低融資機(jī)構(gòu)的融資風(fēng)險(xiǎn)，集中約束中小企業(yè)資金使用情況。借助法律的強(qiáng)制性，提高中小企業(yè)融資的高效性、規(guī)范性及安全行。

五、結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)的發(fā)展速度迅猛，數(shù)量龐大，已然成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主力軍，而中小企業(yè)的后續(xù)發(fā)展卻成為難題，尤其是融資難，嚴(yán)重掣肘著中小企業(yè)的快速發(fā)展。所以切實(shí)改變中小企業(yè)融資難的問題是勢(shì)在必行的，應(yīng)當(dāng)從中小企業(yè)自身組織結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)管理、政府政策的扶持、構(gòu)建完善的融資體系等方面出發(fā)，為中小企業(yè)提供強(qiáng)有力的資金后盾，提高中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。文章從中小企業(yè)融資的意義、存在的問題及解決中小企業(yè)融資問題的對(duì)策三個(gè)方面出發(fā)，結(jié)合中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀，提高中小企業(yè)信用等級(jí)，推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)固發(fā)展。

（作者單位：甘肅財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院）