楊嵐

合規(guī)管理是國有建筑企業(yè)提升規(guī)范性管理水平的重要方式，有利于促進國有建筑企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各類行為規(guī)范，確保國有資產(chǎn)保值增值。加強合規(guī)管理是企業(yè)把控其他風險管理的基礎，能夠避免受到違規(guī)懲處。如何盡早完善合規(guī)管理體系、推進依法治企將成為國有建筑企業(yè)關(guān)注的重點，這也與決策層的價值目標相同。在國資監(jiān)管日益嚴苛的背景下，必須要實現(xiàn)合規(guī)管理與內(nèi)外監(jiān)管的良性互動，促進合規(guī)管理體系的建設與完善，使國有建筑企業(yè)業(yè)務經(jīng)營符合法律規(guī)定，為實現(xiàn)法治國企建設打好基礎，使其能夠健康可持續(xù)發(fā)展。

一、當前國際國內(nèi)建筑企業(yè)合規(guī)管理形勢

目前世界總體形勢比較動蕩，正處于大發(fā)展、大調(diào)整的階段，很多在世界有很大影響力的國家不顧及本國群眾的期望，肆意違反世界規(guī)則，部分國家也在對外貿(mào)易中實行限制進口的方式來增強國際競爭力，美國在全球范圍內(nèi)頻繁挑起國際貿(mào)易摩擦，只顧及美國的利益，對我國特定企業(yè)進行精準打擊，引發(fā)中美貿(mào)易戰(zhàn)，尤其是那些在國外進行投資運營的國有建筑企業(yè)，多次接受合規(guī)調(diào)查。[1]面對這一嚴峻的形勢，社會對國內(nèi)國有建筑企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營提出了更嚴格的要求，國資委就明確指出要大力加強國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系建設，積極應對挑戰(zhàn)，探索合規(guī)管理體系建設的方式，降低合規(guī)風險發(fā)生的可能性。其實，國資委印發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》就意味著國家對中央企業(yè)的合規(guī)管理的要求已經(jīng)規(guī)范化，國內(nèi)建筑企業(yè)應認識到合規(guī)管理的重要性，要在經(jīng)營過程中依法合規(guī)治理企業(yè)，打造“法治央企”。

二、開展合規(guī)管理的必要性

（一）建設法制企業(yè)的需求

隨著近幾年黨中央對我國建設的部署調(diào)整，為了加強依法治國以及建設法治國家等工作效果，提出了許多新的要求舉措。依法合規(guī)作為企業(yè)正常運作經(jīng)營的基礎，取不僅僅與我國國有資產(chǎn)的安全有著緊密的聯(lián)系，也從側(cè)面彰顯了我國法律法規(guī)的權(quán)威性，并對我國以及社會各界企業(yè)自身的評價認識有著較為重要的影響。因此，加強國企的合規(guī)管理，就是企業(yè)進行顧大局、作表率的體現(xiàn)。

（二）公司掌控能力的體現(xiàn)

國有企業(yè)的合規(guī)管理不僅僅是企業(yè)自身運作的基礎，也是國有企業(yè)自身掌控能力的重要體現(xiàn)。[2]隨著近幾年來我國許多國有企業(yè)不斷加快國際化的步伐，并且合規(guī)管理的要求也在不斷的提高，因此，國有企業(yè)想要將自身建設成為具有世界水平的綜合型企業(yè)，就必須要加強對于企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理的重視程度，從合規(guī)管理的理念到具體的執(zhí)行步驟，都要進行強化管理，對具體實施的每個環(huán)節(jié)都要加強監(jiān)督，保障國有企業(yè)合規(guī)管理的科學有效提升。

（三）解決問題的策略

在國有企業(yè)開展合規(guī)管理的過程當中，企業(yè)內(nèi)部工作人員的合規(guī)意識就能夠不斷的提高，從內(nèi)心自發(fā)的參與到企業(yè)的合規(guī)管理當中，并將其具體實施到工作的各個環(huán)節(jié)，加強國有企業(yè)對于自身內(nèi)部的控制強度，保障企業(yè)能夠高效穩(wěn)定的發(fā)展。除此之外，國有企業(yè)開展合規(guī)管理，還能夠有效地避免各種違紀違規(guī)行為的發(fā)生，并對各類違規(guī)行為進行嚴厲的處罰，從根源上加強對于風險的預防以及解決，有效的化解國有企業(yè)存在的問題。

三、 國有建筑企業(yè)合規(guī)管理存在的問題

（一）合規(guī)制度有缺陷

目前我國國有建筑企業(yè)所體現(xiàn)的問題比較雷同，大多都對合規(guī)管理不夠重視，相關(guān)合規(guī)管理制度制定也比較隨意，沒有凸顯出其能帶來的重要作用，還容易根據(jù)領導層的要求隨意更改，沒有較大的存在價值。國有建筑企業(yè)對合法合規(guī)管理認識不全面，沒有設置專門的合規(guī)管理部門，不同部門的管理制度存在相互矛盾的現(xiàn)象，沒有統(tǒng)一，處于各自為政的狀態(tài)。制度層級不清，缺乏完善的合規(guī)管理體系，不能系統(tǒng)有效地防范經(jīng)營風險。沒有分清制度、作業(yè)指導書、運作程序之間的關(guān)系，相關(guān)制度的內(nèi)容概念模糊，經(jīng)不起推敲，缺少合法合規(guī)性審查，現(xiàn)實意義不大。

（二）合規(guī)風險評估預控不到位

沒有對重要的操作崗位和重要工程項目的核心環(huán)節(jié)合規(guī)管理中存在的風險進行識別、分析和防控，缺少合規(guī)風險清單和相應的解決策略，一般出現(xiàn)問題都是事后風險總結(jié)多，在此之前的審查工作缺失，導致國有建筑企業(yè)遭受巨大損失。合規(guī)識別和分析過度依賴于合規(guī)管理部門，同時不同部門之間的交流甚少，使得信息資源無法得到及時共享和有效利用，缺乏提前預防的意識，相關(guān)評估預控工作不到位，使得合規(guī)風險審查存在漏洞，容易引發(fā)事故。另外，合規(guī)管理考核還沒有真正融入績效考核中，無法真正體現(xiàn)合規(guī)管理工作實施的程度，一般只有在出現(xiàn)重大違規(guī)現(xiàn)象時才進行問責考核，這樣也導致有關(guān)問題發(fā)現(xiàn)不及時，合規(guī)風險大。

（三）未形成合規(guī)管理文化

當前的合規(guī)管理文化建設還只是構(gòu)想，并沒有真正的融入業(yè)務，融入工作程序，融入操作崗位，基本上還停留在口頭和思想上，僅僅是紙上談兵，沒有營造出良好的合規(guī)管理文化氛圍。[3]國有建筑企業(yè)的重視程度不夠，對員工實行的合規(guī)管理培訓工作不深入，不夠系統(tǒng)專業(yè)，沒有花費足夠的時間精力去增強員工的合規(guī)履職能力，缺乏對依法治企理念的宣傳和教育，使得員工的合規(guī)意識不強，合規(guī)管理文化還沒成為國有建筑企業(yè)的特色。

四、 構(gòu)建全面的建筑企業(yè)合規(guī)管理體系

（一）制定完善的規(guī)章制度

合規(guī)管理是國有建筑企業(yè)管理中的重要部分，必須要對合規(guī)管理加強重視，強化合規(guī)責任。企業(yè)管理人員要培養(yǎng)法治意識，嚴格遵守法律法規(guī)，按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則、國際條約規(guī)則、上級規(guī)章制度和企業(yè)章程去制定企業(yè)的規(guī)章制度，使其能在企業(yè)經(jīng)營中體現(xiàn)出積極意義。要構(gòu)建合規(guī)管理數(shù)據(jù)庫，設立專門的合規(guī)管理部門，及時對合規(guī)義務清單進行更新，做好防范經(jīng)營風險工作。要按照不同層級的需要，科學合理的制定審查合規(guī)管理制度，定期展開制度修訂工作，對其進行優(yōu)化和完善。要加強管理制度和作業(yè)指導書的審查，避免出現(xiàn)內(nèi)容不清晰、定位不明確的現(xiàn)象，讓整個制度審查流程更加專業(yè)，確保制度能長期適用于國有建筑企業(yè)，為企業(yè)合規(guī)管理體系建設帶來幫助。

（二）展開合規(guī)風險識別預估和應對工作

目前國內(nèi)對依法治企的要求日益提高，國有建筑企業(yè)要積極響應，同時為了自身企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，要按照合規(guī)義務清單，結(jié)合各個部門、各個環(huán)節(jié)可能存在的合規(guī)風險進行全面梳理，主動組織開展合規(guī)風險評估工作，進而整理形成合規(guī)管理風險，制定出對應的合規(guī)管理風險舉措。要結(jié)合國有建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，明確重點崗位合規(guī)管理義務清單及合規(guī)應對方案，使其滿足法律法規(guī)和行業(yè)標準規(guī)范。[4]要突出風險提示，便于操作人員清晰的知道各項工作所面臨的風險以及明白該崗位需要盡到的職責，確保操作人員端正工作態(tài)度，同時也能讓各操作人員有效識別并且預防操作過程中的基本風險，為國有建筑企業(yè)帶來安全保障。業(yè)務部門應當定期展開合規(guī)自查整改，加強各部門之間的檢查和溝通，督促合規(guī)管理監(jiān)督部門開展合規(guī)檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風險，并且對各個部門進行合規(guī)管理成效評估，確保合規(guī)風險排查工作萬無一失。國有建筑企業(yè)對于風險的把控要更加謹慎，要對常見的、典型的風險發(fā)布提示函，必須清楚在一定的時間和資源下，風險與效益更加難以把控，必須要權(quán)衡好兩者的關(guān)系，使其盡可能地相對平衡。要將合規(guī)審查作為法律合規(guī)部內(nèi)部的獨立程序，與其他的審查項目分開進行，并且及時向相關(guān)部門反映合規(guī)審查的結(jié)果，讓管理層有一定的了解，方便合理配置資源。

（三） 培育合規(guī)文化

合規(guī)文化的存在意義在于能夠促使員工充分意識到合規(guī)管理的重要性，從內(nèi)心真正贊同并且愿意主動遵循合規(guī)要求，形成普遍的行為共識，從根本上建立防范合規(guī)風險的基礎屏障。企業(yè)也要加強員工合規(guī)培訓，構(gòu)建常態(tài)化的培訓機制，真正融入到員工的日常行為中，強化全員合規(guī)意識，同時要加強依法治理企業(yè)的宣傳和教育，逐漸減少合規(guī)審查等程序上的約束，提升員工的合規(guī)履職能力。[5]其實合規(guī)的正能量價值和指引效果都是對企業(yè)文化內(nèi)涵的充實，有助于打造一個符合社會期望、遵紀守法的光輝企業(yè)，能提升國有建筑企業(yè)在社會上的地位，在無形中為其帶來豐富的經(jīng)濟效益和社會影響力。在企業(yè)文化中打造合規(guī)管理文化，必須要擁有基本的合規(guī)行為準則，要求員工自覺的遵循合規(guī)要求，明白什么能做什么不能做，提升員工合規(guī)意識。可以將合規(guī)行為理念進行宣傳教育，為合規(guī)經(jīng)營思想的貫徹打下基礎。

五、 結(jié)語

綜上所述，國有建筑企業(yè)在競爭中面臨的風險越來越多，加強國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系的建設將是一項具有挑戰(zhàn)性的工作，需要國有建筑企業(yè)下定決心建設并且長期堅持下去，從而有效控制合規(guī)風險，在競爭中脫穎而出。國資委對國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系的建設十分重視，相關(guān)的指引工作也在逐步展開，但具體的工作落實還需要國有建筑企業(yè)自身努力，制定有效的策略去規(guī)范企業(yè)治理，實現(xiàn)合規(guī)與法務的共同提升，推進國有建筑企業(yè)的法治建設，切實做到合規(guī)經(jīng)營，推動企業(yè)的繁榮發(fā)展。

參考文獻：

[1] 卞傳山.國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系建設的風險導向思維[N].江蘇經(jīng)濟報，2020-05-06（B03）.

[2] 王保國.加強和促進國有建筑企業(yè)合規(guī)建設體系[N].學習時報，2018-12-24（008）.

[3] 卞傳山.國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系建設的目標導向和方法導向[N].江蘇經(jīng)濟報，2020-05-13（B03）.

[4]王春軍.“國有建筑企業(yè)合規(guī)管理體系和能力建設”系列之五 國有建筑企業(yè)的合規(guī)管理機制建設[J].國有建筑企業(yè)管理，2020（5）.

[5]丁繼華.建立合規(guī)管理體系 提升國有建筑企業(yè)合規(guī)競爭力[J].國際工程與勞務，2020（3）.