盧鴻飛 張海旭

摘 要：控制碳排放總量已成為我國(guó)生態(tài)文明建設(shè)的重要內(nèi)容，自2013年6月起，深圳、上海、北京、廣東、天津、湖北、重慶、福建8個(gè)試點(diǎn)省市先后啟動(dòng)了本地區(qū)的碳交易工作。2017年12月我國(guó)正式宣布啟動(dòng)全國(guó)統(tǒng)一碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，建立中國(guó)特色的碳交易市場(chǎng)支撐體系，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的綠色低碳可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：碳交易;碳排放

為進(jìn)一步落實(shí)我國(guó)關(guān)于碳排放交易市場(chǎng)的建設(shè)要求，實(shí)現(xiàn)“十三五”節(jié)能減排雙控目標(biāo)，有效控制溫室氣體排放，國(guó)家發(fā)改委于2011年10月29日發(fā)布了《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》，宣布在北京、天津、上海、重慶、湖北、廣東及深圳7座城市優(yōu)先開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作，為進(jìn)一步推廣全國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)工作奠定良好的體系基礎(chǔ)。

1 試點(diǎn)碳交易市場(chǎng)建設(shè)現(xiàn)狀

2013年6月-2014年6月，上述七試點(diǎn)省市先后啟動(dòng)了本地區(qū)的碳交易工作;2016年12月，福建省也加入到國(guó)內(nèi)碳交易試點(diǎn)中。

1.1 深圳

2014年，《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》中規(guī)定，實(shí)行碳排放配額管理的試點(diǎn)企業(yè)需滿足的條件為年度碳排放量達(dá)到3000噸CO2以上，以及建筑面積10000m2以上的大型公共建筑、國(guó)家機(jī)關(guān)辦公建筑的業(yè)主和其他某些政府指定的碳排放重點(diǎn)控制單位。規(guī)定試點(diǎn)企業(yè)需要在每年3月31日前提交排放報(bào)告，4月30日前提交核查報(bào)告，6月30日前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將被強(qiáng)制扣除配額，不足部分從下一年度扣除，并按照市場(chǎng)平均價(jià)格3倍的予以罰款。

1.2 上海

2012年，《關(guān)于上海市開展碳排放交易試點(diǎn)工作的實(shí)施意見》中明確指出了上海碳排放交易試點(diǎn)建設(shè)的主要目的為建立重點(diǎn)碳排放企業(yè)碳排放報(bào)告和核查制度、碳配額分配制度，建立碳交易試點(diǎn)的登記注冊(cè)、交易和監(jiān)管等一些列基礎(chǔ)碳交易市場(chǎng)支撐體系。試點(diǎn)范圍：鋼鐵、石化等10個(gè)工業(yè)行業(yè)年CO2排放量超過2萬噸的重點(diǎn)企業(yè)，以及航空、港口等7個(gè)非工業(yè)行業(yè)中一年CO2排放量超過1萬噸的重點(diǎn)企業(yè)。2013年，《上海市碳排放管理試行辦法》規(guī)定試點(diǎn)企業(yè)每年12月31日前制定下一年度碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃，3月31日前提交排放報(bào)告，4月30日前提交核查報(bào)告，6月1日至6月30日期間完成履約。若企業(yè)未完成履約，將被責(zé)令履行配額清繳義務(wù)，并可予以5萬-10萬元的罰款處罰。

1.3 北京

2013年，《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》確定了試點(diǎn)范圍包含年CO2排放量大于1萬噸的單位為控制排放企業(yè)，需履行年度控制CO2排放責(zé)任，涉及行業(yè)包括電力、熱力、石化、其他工業(yè)和服務(wù)業(yè);年綜合能耗超過2千噸標(biāo)煤的的其他重點(diǎn)用能單位為報(bào)告企業(yè);其中報(bào)告企業(yè)需在4月15日前向市發(fā)改委提交上年度碳排放報(bào)告，控排企業(yè)需在4月30日前提交碳排放報(bào)告及碳核查報(bào)告，并在6月15日前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將按照市場(chǎng)均價(jià)的3-5倍予以處罰。同年，北京市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出，重點(diǎn)排放單位的碳排放配額分配將根據(jù)北京市的碳排放總量控制目標(biāo)和減排指標(biāo)進(jìn)行控制。

1.4 廣東

2014年，《廣東省碳排放管理試行辦法》將年CO2排放量超過1萬噸的工業(yè)行業(yè)企業(yè)，年CO2排放量超過5千噸以上的飯店、金融、商貿(mào)、公共機(jī)構(gòu)等單位確定為控制排放企業(yè)和單位。2015年，《關(guān)于企業(yè)碳排放信息報(bào)告與核查的實(shí)施細(xì)則》要求控排企業(yè)每年3月15日前提交排放報(bào)告，5月5日前提交碳核查報(bào)告，6月20日前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將在下一年的配額分配過程中按履約中未清繳部分2倍進(jìn)行扣除，并予以5萬元的罰款處罰。2016年，《廣東省碳排放配額托管業(yè)務(wù)指引》規(guī)定了委托方（試點(diǎn)企業(yè)）、交易所和托管方的職責(zé)，并就托管業(yè)務(wù)辦理流程進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，明確了風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督管理辦法。試點(diǎn)企業(yè)當(dāng)年度發(fā)放的免費(fèi)配額可用于托管的數(shù)量比例限制在50%以內(nèi)，其他年度履約后剩余的配額不受此限制。

1.5 天津

2013年，《關(guān)于印發(fā)天津市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法的通知》要求試點(diǎn)企業(yè)每年11月30日前制定下一年度碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃，4月30日前提交排放報(bào)告和核查報(bào)告，5月31日前完成履約。若未完成履約，3年內(nèi)不得享受相關(guān)的各類優(yōu)惠政策。同年，《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》明確本市行政區(qū)域內(nèi)鋼鐵、化工、電力等行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)納入碳排放配額管理。制定了行業(yè)碳排放核算指南、企業(yè)碳排放報(bào)告編制指南以及企業(yè)碳排放配額分配方案。

1.6 湖北

2013年，《湖北省碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作實(shí)施方案》明確年綜合能耗超過6萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤的重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)為交易主體。2014年，《湖北省碳排放權(quán)管理和交易暫行辦法》要求試點(diǎn)企業(yè)每年9月底前制定下一年度碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃，2月底前提交排放報(bào)告，4月底前提交核查報(bào)告，5月底前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將對(duì)未清繳部分按照年度配額的市場(chǎng)均價(jià)予以最高3倍但不超過15萬元的罰款處罰，并在下一年的配額分配過程中根據(jù)未清繳數(shù)額予以雙倍扣除。

1.7 重慶

2014年，《重慶市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》指出，重慶市碳交易市場(chǎng)將根據(jù)國(guó)家和自身節(jié)能減排指標(biāo)和碳排放量控制目標(biāo)，結(jié)合排放企業(yè)歷史碳排放水平和節(jié)能減排潛力進(jìn)行對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行碳排放配額分配。同年，《重慶市碳排放配額管理細(xì)則（試行）》將年度排放量超過2萬噸CO2的工業(yè)企業(yè)納入配額管理。要求試點(diǎn)企業(yè)每年2月20日前提交排放報(bào)告，3月13日前提交核查報(bào)告，6月20日前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將按照市場(chǎng)均價(jià)予以3倍的罰款處罰。

1.8 福建

2016年，《福建省碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》共納入電力、化工、鋼鐵等9大行業(yè)。要求試點(diǎn)企業(yè)每年制定年度碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃，2月底前提交排放報(bào)告，6月底前完成履約。若企業(yè)未完成履約，將在下一年度配額分配過程中扣根據(jù)未清繳數(shù)額予以雙倍扣除，并按照市場(chǎng)均價(jià)予以最高3倍的罰款處罰。

2 全國(guó)碳交易市場(chǎng)推動(dòng)現(xiàn)狀

2017年12月，國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了《全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)方案》，并正式啟動(dòng)全國(guó)碳交易市場(chǎng)，至此中國(guó)的碳排放市場(chǎng)交易體系已基本成型[1]。

如果企業(yè)未按政府要求完成履約，將面臨諸如“不予受理項(xiàng)目節(jié)能評(píng)價(jià)報(bào)告”、“納入國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系并通報(bào)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)”、“納入信用記錄并曝光并通知金融系統(tǒng)征信信息管理機(jī)構(gòu)”、“按照市場(chǎng)均價(jià)予以5倍罰款觸發(fā)”等這些不得不考慮的風(fēng)險(xiǎn)。

2019年七個(gè)試點(diǎn)碳市場(chǎng)共分配配額11.66億噸;完成線上配額交易量2187萬噸，達(dá)成交易額7.73億元;成交均價(jià)為35.39元/噸。配額分配總量和配額線上成交總量較2018年有所減少，但成交總額和成交均價(jià)有所提升[2]。

目前，距離全國(guó)碳市場(chǎng)啟動(dòng)已經(jīng)過去兩年多的時(shí)間，按照《方案》部署，應(yīng)該進(jìn)入深化完善階段，但我國(guó)碳排放交易市場(chǎng)還處于起步階段，碳市交易場(chǎng)的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)尚待完善。通過模擬碳交易暴露出了我國(guó)碳交易市場(chǎng)存在的諸多問題，如活躍度較低、市場(chǎng)流動(dòng)性較差、有效性偏弱等，各方面市場(chǎng)機(jī)制仍需待健全。

3 結(jié)語

我國(guó)的碳交易市場(chǎng)仍處于發(fā)展與完善階段，未來將不斷納入各行業(yè)的重點(diǎn)排放單位，并逐步引入國(guó)家核證自愿減排。預(yù)計(jì)將在“十四五”期間由電力行業(yè)逐步擴(kuò)大到石油加工、化工制造、金屬冶煉等行業(yè)中年綜合能耗達(dá)到1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤的企業(yè)。伴隨著節(jié)能環(huán)保和綠色低碳的發(fā)展理念，相信我國(guó)的碳排放市場(chǎng)將會(huì)釋放出不一樣的光彩和前景。

參考文獻(xiàn)：

[1]謝慶裕.全國(guó)碳排放交易體系正式啟動(dòng)[J].環(huán)境，2018（01）： 46-47.

[2]李明俊.2019年中國(guó)全國(guó)碳市場(chǎng)的建設(shè)規(guī)模[DB/OL].前瞻產(chǎn)業(yè)研究院，2020.