摘要：2020年在新型冠狀病毒肺炎疫情的影響下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展遭受了重大的打擊，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著巨大的挑戰(zhàn)，在此背景下，很多中小微企業(yè)與個(gè)體商戶都出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)危機(jī)，這給農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防控工作帶來(lái)了很大的困難，很容易造成農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。在新形勢(shì)下，農(nóng)村商業(yè)銀行如何做好貸款風(fēng)險(xiǎn)控制成為其發(fā)展中的關(guān)鍵一步。鑒于此，本文將重點(diǎn)探討新形勢(shì)下農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因與控制對(duì)策，旨在進(jìn)一步提高農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款管理質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行;貸款風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.4文獻(xiàn)識(shí)別碼：A文章編號(hào)：

2096-3157（2020）17-0167-02

農(nóng)村商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系中的重要構(gòu)成部分，主要服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，服務(wù)對(duì)象為“三農(nóng)”和中小微企業(yè)，對(duì)穩(wěn)定縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展起關(guān)健作用，2020年是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵一年，當(dāng)前正值新型冠狀病毒暴發(fā)時(shí)期，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到了前所未有的影響。在這樣一個(gè)發(fā)展時(shí)期內(nèi)，會(huì)有大量的小微企業(yè)、服務(wù)業(yè)陷入經(jīng)營(yíng)困境、人員下崗的情況，而這對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)將產(chǎn)生巨大的影響，而小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力又比較差，很容易誘發(fā)農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善自身的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，從而建立起更為完備的農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系，可確保農(nóng)村商業(yè)銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

一、貸款風(fēng)險(xiǎn)管控是推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵之舉

農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上進(jìn)行股份改革后建立的。成立之前長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年的時(shí)間里，農(nóng)村信用社，一方面受自身體制約束，日常經(jīng)營(yíng)不同程度受到地方政府等外部單位干預(yù);另一方面，因管理單位頻繁更替，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃，內(nèi)控制度建設(shè)滯后，發(fā)展只看重貸款規(guī)模的增長(zhǎng)，而忽視貸款質(zhì)量的管控，產(chǎn)生了大量不良貸款。過(guò)去，在我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)的大背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)得到暫時(shí)掩蓋和有效緩釋。但隨著國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)進(jìn)入新常態(tài)，特別是“十三五”期間，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)受內(nèi)外多重因素疊加影響，下行壓力持續(xù)加大，農(nóng)村商業(yè)銀行過(guò)去粗放式發(fā)展過(guò)程中積累的矛盾和風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始逐漸暴露，并逐漸成為自身發(fā)展的巨大包袱。因此，及時(shí)有效對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控、化解，已成為當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展過(guò)程中面臨的巨大挑戰(zhàn)和重要任務(wù)，其勢(shì)在必行，也必將成為推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵之舉。

二、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的顯著特點(diǎn)

1.農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)模小，服務(wù)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)大

這不僅是農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，也是我國(guó)中小地方銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的顯著特點(diǎn)。其客觀存在且無(wú)法徹底根除，只能通過(guò)有效的方法來(lái)進(jìn)行防控。目前我國(guó)銀行風(fēng)控體系較完善，工作管理規(guī)范等政策性因素使得我國(guó)商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)較低，相對(duì)比較安全。正如上文所提到的，2020年是不平凡的一年，當(dāng)前新型冠狀病毒肺炎疫情仍未得到完全控制，已經(jīng)成為全球性的，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了巨大的影響。在此背景下，更是給廣大中小微企業(yè)發(fā)展蒙上了一層陰影，很多企業(yè)仍未復(fù)工，有支出無(wú)收入，企業(yè)又沒(méi)辦法產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益，所以很容易出現(xiàn)無(wú)法及時(shí)還銀行貸款的情況，致使農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的隱患增加。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行相比，往往規(guī)模較小，自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力就遠(yuǎn)不及大銀行，再加上農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”和中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶，其服務(wù)對(duì)象的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，也會(huì)加劇農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行貸款不同程度存在各種干預(yù)

農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)會(huì)受到來(lái)自外部的因素影響，而這些外部因素也是誘發(fā)農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行需要政府政策引導(dǎo)。當(dāng)前政府對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的政策性規(guī)定比較多，政策性貸款如小微企業(yè)放貸政策、助學(xué)貸款、創(chuàng)業(yè)貸款、精準(zhǔn)扶貧貸款等，這些都會(huì)導(dǎo)致增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。此外，根據(jù)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)出臺(tái)的政策性貸款也比較多，5·12地震的農(nóng)房重建貸款、精準(zhǔn)扶貧貸款等。其次，監(jiān)管部門(mén)的政策也會(huì)影響農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款管理。農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款要緊跟監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)的政策，但在實(shí)際工作中由于與監(jiān)管部門(mén)的溝通機(jī)制不暢、貸款隊(duì)伍水平低等原因，使得對(duì)政策的解讀不及時(shí)等也容易造成農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有可控性

農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)雖然不可以徹底根除，但是可以通過(guò)有效的方法進(jìn)行預(yù)防與控制，這就像是水杯中的水在空氣的作用下會(huì)被逐漸蒸發(fā)，然而只要保證在水被完全蒸發(fā)前提下往水杯里注入水，就能夠保證水杯里一直有水，所以只要做好貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，就可以最大概率的降低農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。因此，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行紛紛在進(jìn)一步優(yōu)化自身的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，如加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的信用審核、提高貸款人員的能力素質(zhì)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的技術(shù)投入等，通過(guò)這些有效的方法可以不斷提高農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制水平，從源頭上做好風(fēng)險(xiǎn)的分析、控制，但這絕不意味著就不會(huì)有貸款風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)證明，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍然有提升空間，需要農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行強(qiáng)化管理。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的常見(jiàn)問(wèn)題

1.農(nóng)村商業(yè)銀行貸款管理隊(duì)伍能力水平仍需提高

農(nóng)村商業(yè)銀行貸款管理人員是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵要素，但當(dāng)前很多農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款管理人員其能力水平往往都是比較不專(zhuān)業(yè)的。首先，一直以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款端主要以業(yè)績(jī)銷(xiāo)售為中心，忽視了對(duì)貸款管理人員在思想及技能上的培訓(xùn)，使得很多貸款管理人員都對(duì)本職工作的認(rèn)識(shí)不到位，盲目追求貸款業(yè)績(jī)，無(wú)疑加劇了農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款管理人員對(duì)自身的要求較低，在新的發(fā)展時(shí)期，貸款工作對(duì)從業(yè)人員的要求越來(lái)越高，但很多農(nóng)村商業(yè)銀行中的貸款管理人員卻沒(méi)有做到與時(shí)俱進(jìn)，貸款“三查”不到位，工作中缺少新知識(shí)新技術(shù)學(xué)習(xí)，缺乏進(jìn)取精神，導(dǎo)致業(yè)務(wù)技能不高，無(wú)法很好地完成農(nóng)村商業(yè)銀行托付的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理

我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的利潤(rùn)收益更多依賴于貸款業(yè)務(wù)，農(nóng)村商業(yè)銀行通過(guò)放貸去賺取一定利率差，從而形成收益，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不是很合理。農(nóng)村商業(yè)銀行多位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，而這些地區(qū)多以養(yǎng)殖業(yè)和農(nóng)業(yè)為主，而無(wú)論是農(nóng)業(yè)還是養(yǎng)殖業(yè)，其受外界的影響都比較大，很容易遭受到風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，而如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，這些企業(yè)或者是農(nóng)戶就很難在合同規(guī)定期限內(nèi)返還貸款，甚至可能出現(xiàn)無(wú)法償還貸款的情況，所以對(duì)其進(jìn)行放貸風(fēng)險(xiǎn)本身就比較高。要降低風(fēng)險(xiǎn)隱患，農(nóng)村商業(yè)銀行需要進(jìn)步拓寬自身的貸款結(jié)構(gòu)確保信貸資產(chǎn)多元化。

3.貸款擔(dān)保方式單一訴訟執(zhí)行難。

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的主要服務(wù)對(duì)象一般是小微企業(yè)和農(nóng)戶，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)也可以細(xì)分為個(gè)人信貸、企業(yè)信貸、特色信貸等，信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)較多，其申請(qǐng)程序與其他大中企業(yè)的貸款流程基本一致，但不同的信貸產(chǎn)品其貸款條件及抵押擔(dān)保方式存在一定的差別。例如農(nóng)商銀行的小企業(yè)信用貸款、小企業(yè)聯(lián)保貸款、擔(dān)保公司擔(dān)保貸款等，這些都屬于農(nóng)商銀行的通用產(chǎn)品。近年來(lái)，很多農(nóng)商銀行對(duì)貸款業(yè)務(wù)沒(méi)有實(shí)質(zhì)上的創(chuàng)新，且信貸抵押模式一直以固定資產(chǎn)、存貨等為主進(jìn)行抵（質(zhì)）押，沒(méi)有考慮到企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款等，對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的推動(dòng)作用較小，也無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在貸款到期后，為確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)，對(duì)貸款訴訟清收后法院執(zhí)行難，存在“贏了官司輸了錢(qián)”的情況。

四、新形勢(shì)下農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

1.進(jìn)一步提高農(nóng)村商業(yè)銀行貸款管理隊(duì)伍水平

農(nóng)村商業(yè)銀行想要做好貸款防風(fēng)險(xiǎn)控制工作，必須強(qiáng)化隊(duì)伍的能力水平。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行要進(jìn)一步完善自身有關(guān)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)機(jī)制、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制等，從而構(gòu)建更為完備的農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系。例如，農(nóng)村商業(yè)銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)貸款管理人員的培訓(xùn)力度，從職業(yè)道德與職業(yè)規(guī)劃兩方面著手，讓貸款管理人員可以更好地找準(zhǔn)工作定位，并及時(shí)跟進(jìn)考核工作。其次，貸款管理人員要及時(shí)思辨，嚴(yán)格要求自我，加強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與水平，為農(nóng)村商業(yè)銀行做好貸款風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)，同時(shí)也能夠?yàn)樽约航窈蟾玫穆殬I(yè)發(fā)展做保障。

2.優(yōu)化信貸產(chǎn)品，滿足縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化得信貸產(chǎn)品。

結(jié)合商業(yè)銀行貸款的基本狀況，在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中，應(yīng)該積極構(gòu)建創(chuàng)新型的貸款形式，以滿足商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制需求。首先，優(yōu)化個(gè)人信用體系。在商業(yè)銀行貸款中，應(yīng)該建立個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，通過(guò)對(duì)個(gè)人收入水平、消費(fèi)水平的綜合性分析，對(duì)個(gè)人的信用狀況進(jìn)行評(píng)定，將商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低狀態(tài)。其次，優(yōu)化信貸產(chǎn)品，推行滿足縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化的信貸產(chǎn)品。在商業(yè)銀行貸款中，將貸款分散在不同地區(qū)、不同行業(yè)之中，以避免消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.建立較完善的審貸分離機(jī)制

審貸分離機(jī)制建設(shè)落實(shí)到具體貸款操作流程上就是將前臺(tái)客戶部門(mén)、中臺(tái)管理部門(mén)、后臺(tái)監(jiān)督部門(mén)職能職責(zé)嚴(yán)格分離，強(qiáng)化貸款“三查”制度的剛性執(zhí)行，即貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸前調(diào)查評(píng)估，貸款審查人員負(fù)責(zé)貸時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的審查，貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸后的檢查和清收，將貸款流程中的不同環(huán)節(jié)歸屬不同的職能部門(mén)，有效做到貸款各流程環(huán)節(jié)之間相互制衡。在貸款“三查”作業(yè)中又以貸時(shí)風(fēng)險(xiǎn)審查最為重要。目前各農(nóng)商銀行紛紛效仿大型商業(yè)銀行推行信貸管理變革，重要內(nèi)容之一就是實(shí)行貸款集中審查審批作業(yè)，即聘任具備較高專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的人員組成專(zhuān)業(yè)審查審批中心，對(duì)全行貸款集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查到貸款審批。一方面盡可能統(tǒng)一審查標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好、提高審查審批質(zhì)效，另一方面也為了有效杜絕過(guò)去貸款“一手清”現(xiàn)象，保證銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，避免人情貸款、以貸謀私等危及貸款安全的行為，從而有效杜絕貸款操作風(fēng)險(xiǎn)，降低貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立信用體系，得到國(guó)家政策支持

首先，要進(jìn)一步建立健全農(nóng)村商業(yè)銀行貸款信用體系，增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。農(nóng)村商業(yè)銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)技術(shù)投入，構(gòu)建更為完備的貸款信用審核系統(tǒng)，利用大數(shù)據(jù)平臺(tái)做好對(duì)客戶的信用信息收集、分析，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該根據(jù)貸款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、未來(lái)發(fā)展?fàn)顩r等內(nèi)容的綜合性分析進(jìn)行貸款，有效降低信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，國(guó)家要進(jìn)一步積極出臺(tái)保障農(nóng)村商業(yè)銀行貸款發(fā)展的相關(guān)法律法規(guī)，在法律層面給予農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理支持和財(cái)政扶持政策。

五、結(jié)語(yǔ)

本文重點(diǎn)分析了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的常見(jiàn)問(wèn)題，并提出了四點(diǎn)優(yōu)化策略，希望對(duì)廣大農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)展此項(xiàng)工作有所啟發(fā)與幫助。

參考文獻(xiàn)：

[1]張俐玲.農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新特點(diǎn)及對(duì)策[J].全國(guó)流通經(jīng)濟(jì)，2017，（17）：91～92.

[2]鄧慶宏，周兵.試論農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防控——以江西省安義農(nóng)村商業(yè)銀行為例[J].會(huì)計(jì)之友，2014，（26）：52～54.

作者簡(jiǎn)介：楊子雙，供職于四川劍閣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司。