李何

摘? 要;隨著我國的改革開放和經(jīng)濟水平的不斷提升，極大地促進了金融企業(yè)的發(fā)展，但金融風險發(fā)生的概率也隨之上升。在金融行業(yè)內(nèi)，金融風險管理是必不可少的一個環(huán)節(jié)，金融環(huán)境的安全問題不僅關(guān)系到每一個企業(yè)的生存和發(fā)展，還影響著國家的切身利益。必須不斷完善金融風險管理政策，認真分析當今社會存在的金融風險問題，做好有效防范，將利益最大化，才能確保我國金融企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，在目前激烈的市場競爭環(huán)境下立于不敗之地。本文主要從金融企業(yè)風險相關(guān)概述、管理現(xiàn)狀以及未來發(fā)展三個層面進行論述，旨在更好地推動我國金融企業(yè)風險管理水平的提高。

關(guān)鍵詞： 金融企業(yè);風險管理;未來發(fā)展

一、引言

在以往，我國的金融企業(yè)一直處于被保護狀態(tài)，在成熟的市場監(jiān)管體制下，并沒有因為兩次世界金融危機而受到太大影響，未出現(xiàn)衰敗的景象。但由于對外開放，越來越多的國外金融企業(yè)進入國內(nèi)市場，使得我國金融行業(yè)必須在激烈的市場競爭環(huán)境下尋找積極的改善辦法與解決措施。同時金融市場存在的諸多不確定因素，可能導(dǎo)致金融風險出現(xiàn)，使金融企業(yè)受到損失。金融風險管理是金融企業(yè)發(fā)展的前提與基礎(chǔ)，只有逐步完善金融風險管理并針對所存在的問題制定完善的解決措施，提出相關(guān)建議，才能盡可能地避免金融風險的發(fā)生，增強企業(yè)凝聚力，促進金融產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展。

二、金融企業(yè)風險論述

（一）金融企業(yè)風險的意義

是指金融企業(yè)在發(fā)展中遇到不可預(yù)知的變化而對企業(yè)造成不確定的損失，市場、運營、名譽等都是金融企業(yè)較容易遭受的風險。由于市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展，使得金融企業(yè)風險不再是單獨存在的，風險之間互相碰撞摩擦?xí)a(chǎn)生新的風險，風險之間存在著不可分割的聯(lián)系。

（二）金融企業(yè)風險特點

首先金融企業(yè)風險存在差異性，面對不同的風險，企業(yè)要采取不同的處理方式。其次是它的分解性特點，由于金融企業(yè)的風險多種多樣，無法預(yù)測，企業(yè)面對風險的來臨可以對其實行分解對策，并針對性地進行管理?？梢宰尡ｋU公司承擔相應(yīng)的責任，盡可能地削弱風險對金融企業(yè)自身造成的影響，實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。最后是金融企業(yè)風險帶來的影響具有兩面性，產(chǎn)生金融企業(yè)風險的主要原因之一是經(jīng)濟因素的變化，然而這個因素的變化產(chǎn)生的影響是兩面性的，既有利也有弊，它既可以促進企業(yè)生產(chǎn)的運行，也可以阻礙企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。

（三）金融企業(yè)風險形成原因

一是外在原因，金融企業(yè)的市場因素，利率、匯率和證券價格等是帶來風險的原因。我國在金融分析中缺乏好的預(yù)測方法，各企業(yè)調(diào)查的最終結(jié)果都不一致，但實際上我國金融企業(yè)的分析能力都不太強，如果直接采用這些市場上的調(diào)查結(jié)果，可能會耽誤企業(yè)的發(fā)展并使企業(yè)面臨更大的風險。因此，應(yīng)進一步優(yōu)化對金融企業(yè)風險的預(yù)測，加強風險管理。同時，環(huán)境和政治因素也限制了金融企業(yè)的發(fā)展，在經(jīng)濟全球化和經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的環(huán)境下，一些經(jīng)濟體之間聯(lián)系的建立，使得金融企業(yè)的風險也在不斷增加。

二是內(nèi)在原因，企業(yè)的業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部控制制度是產(chǎn)生風險的主要原因。業(yè)務(wù)管理涉及內(nèi)部管理體系和財務(wù)管理體系，應(yīng)不斷完善內(nèi)部管理體系，提高財務(wù)管理水平。如果財務(wù)管理體系不能起到一定的作用，將會阻礙企業(yè)資金的運轉(zhuǎn)，造成不必要的損失。同時，必須重視財務(wù)信息的真實程度，否則將會影響企業(yè)的發(fā)展。錯誤或真實程度低的財務(wù)信息會影響企業(yè)對于風險的預(yù)測，從而增加風險發(fā)生的概率。再加上缺乏成熟的預(yù)警系統(tǒng)，財務(wù)風險一旦發(fā)生，企業(yè)就會面臨倒閉的危機。企業(yè)財務(wù)部門的核心是財務(wù)人員，對其能力和素質(zhì)必須要作較高要求，否則將直接影響財務(wù)安全，阻礙企業(yè)發(fā)展。

三、金融企業(yè)風險管理現(xiàn)狀

（一）金融企業(yè)風險管理體系不完善

我國目前有關(guān)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理體系還不完善，它主要針對的是一些傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)，而對于近幾年剛剛興起和發(fā)展起來的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，還缺乏專門的法律法規(guī)和有關(guān)部門進行監(jiān)管，再加上金融企業(yè)自身監(jiān)管制度不完善，現(xiàn)存的風險難以得到有效的評估、控制和避免。一些金融企業(yè)制度的改革只注重補充、減少或變遷，對金融體制和組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新意識有待增強，導(dǎo)致現(xiàn)存的金融監(jiān)管體制有待進一步完善，現(xiàn)行的信貸資金管理只注重發(fā)展其業(yè)務(wù)，沒有獨立的金融風險管理體系。

（二）平臺風險防范意識差

在互聯(lián)網(wǎng)時代的背景下，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)逐步滲入金融企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)。經(jīng)過分析可知，金融業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)的結(jié)合，一方面可以有效提高業(yè)務(wù)的效率，另一方面也會給資金安全帶來一定的安全隱患。同時，到目前為止網(wǎng)絡(luò)技術(shù)解決安全問題的能力也很差，這無疑會進一步增加平臺風險。許多的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)都過于依賴自己的平臺，很多有關(guān)財務(wù)的重要問題都是在互聯(lián)網(wǎng)上完成，比如貸款支付結(jié)算和保險有價證券。無論是信用端還是財富端，很多公司都沒有專業(yè)的風險控制人、缺乏專業(yè)化水平強的管理人才以及切實可行的互聯(lián)網(wǎng)風險管理方法，這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一大缺陷，過于注重營銷，而忽略了后期風險。如果某一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，其他環(huán)節(jié)也會相繼淪陷，其平臺和技術(shù)的脆弱性將直接暴露出來。

（三）信用管理體系和相關(guān)法律制度不完善

我國許多金融企業(yè)的信用管理體系建設(shè)還不完善，雖然我國已經(jīng)建立了個人信用體系，但是由于管理制度有限，并且與其他金融企業(yè)的信用管理體系不兼容。盡管我國已經(jīng)制定了控制金融風險的法律法規(guī)和金融風險產(chǎn)生后的應(yīng)對方法，但對于金融監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的非法經(jīng)營活動的法律解釋尚未完善，只能參考其他國家的處罰措施，沒有明確對投資者損失的賠償責任。經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些金融企業(yè)還存在信用管理和制度上的問題，嚴重制約了其風險管理的質(zhì)量和水平。由此可知，對于金融企業(yè)而言，信用管理和相關(guān)法律制度不健全也是其在風險管理過程中面臨的主要問題。

（四）單一的金融業(yè)務(wù)

國際金融市場上的金融企業(yè)業(yè)務(wù)多種多樣，企業(yè)整體發(fā)展趨勢都向著多元化的道路邁進，開展的范圍也涉及全國各個地域。而目前，我國的金融企業(yè)仍在延續(xù)傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，理財產(chǎn)品單一，業(yè)務(wù)發(fā)展不完善，其主要的存貸款業(yè)務(wù)也已經(jīng)不能滿足大多數(shù)投資者的需求了。隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷發(fā)展，越來越便利，大多數(shù)人會選擇在第三方平臺支付各項生活費用以及投資各項理財產(chǎn)品，第三方平臺的不斷發(fā)展給金融企業(yè)帶來巨大壓力。

四、金融風險管理未來發(fā)展

（一）提升金融風險意識

金融企業(yè)要想更好地防范金融風險帶來的利益損失，就必須提升對金融風險的認知，樹立較強的風險管理意識，正確觀察分析周邊的風險因素，并作出準確的預(yù)測和評估，為此后可能發(fā)生的風險制定安全合理的解決措施。金融企業(yè)應(yīng)提高金融防范意識，加強對風險預(yù)警體系的建設(shè)，加大對金融活動的監(jiān)督與審查，完善金融風險預(yù)警機制，盡量避免金融風險的出現(xiàn)。同時，加強監(jiān)管可以促進我國經(jīng)濟快速穩(wěn)定發(fā)展，實現(xiàn)整體經(jīng)濟目標。要重視我國金融風險管理體系中存在的種種問題，加大對違法部門的監(jiān)督管理力度，加強金融企業(yè)風險管理體系的建設(shè)與改革，努力創(chuàng)造一個和諧健康的金融環(huán)境。

（二）完善信用管理體系，發(fā)展多樣性業(yè)務(wù)

如今處于互聯(lián)網(wǎng)時代，伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，金融企業(yè)應(yīng)該積極利用網(wǎng)絡(luò)上的信息資源，來改善其信用管理體系。企業(yè)可以對客戶的信用動態(tài)進行監(jiān)控，收集并匯總信用狀況，對客戶的信用等級進行分類，從而進行更好的控制，減小損失。通過在內(nèi)部建立客戶的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)，企業(yè)也可以做好各項應(yīng)收和支出的核算工作，確定各項賬款的來源和方向，及時有效地對各種票據(jù)進行日常管理。并通過網(wǎng)絡(luò)對客戶群體進行分析，從而有針對性和有創(chuàng)造性地推出相關(guān)業(yè)務(wù)。

（三）強化監(jiān)管力度

今后，企業(yè)除了要有效地預(yù)防和控制金融風險外，還必須加強對以下三個方面的監(jiān)督。首先，要制定合理有效的金融風險管理目標，做好企業(yè)的業(yè)務(wù)管理和控制，對于費用支出應(yīng)進行嚴格計算，分析收入與成本之間的關(guān)系，進行合理的防控。在規(guī)避風險的基礎(chǔ)上，盡可能消除不必要的隱患，積極承擔相應(yīng)的責任。其次，在制定合理有效的金融風險管理目標時，可以建立專門的監(jiān)督管理部門，全面控制風險的發(fā)生。此外，金融風險管理部門應(yīng)獨立運作，時刻監(jiān)控各類企業(yè)人員的交易賬單，并對一些不合理的賬目進行記錄，對可能產(chǎn)生的風險進行客觀分析。管理人員還應(yīng)根據(jù)不同的風險類型采用不同的控制計劃，明確相關(guān)人員的責任。最后，應(yīng)對比實際風險情況與金融風險管理目標，分析影響的宏觀因素，工作人員可以根據(jù)之前制定的風險預(yù)警體系對風險發(fā)生時的管控效果，準確衡量并判斷未來會產(chǎn)生的金融風險。為更好地建立預(yù)警機制，對風險進行量化和評估，進行專門的預(yù)防和控制，我國金融企業(yè)可以借鑒西方發(fā)達國家的經(jīng)驗，來確保企業(yè)的正常運營和我國國民經(jīng)濟的健康長期穩(wěn)定發(fā)展。

（四）完善法規(guī)制度，提升信息透明度

目前，我國必須加強證券、保險等領(lǐng)域的法律法規(guī)制定，完善相關(guān)法律的監(jiān)督管理制度，對于市場上的虛假信息加大打擊力度，盡可能防止市場欺詐行為的發(fā)生，并維護市場投資者的合法權(quán)益，這樣才能使我國金融市場實現(xiàn)健康穩(wěn)定的發(fā)展。隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，我國金融市場與國際金融市場的融合已成為未來金融發(fā)展的主要方向，這也表明我國金融企業(yè)的風險管理將逐步走向國際化。因此，我國金融企業(yè)也要加強國際交流，時刻注意國際金融的未來發(fā)展方向，嚴格審查進入我國的金融企業(yè)，有效避免金融風險的出現(xiàn)。

五、結(jié)語

金融風險管理工作具有極其重要的意義，對企業(yè)的發(fā)展和生存起著決定性作用。金融風險的形成不僅有外部因素，還有內(nèi)部因素。企業(yè)除了要提高對于金融風險的認知，還要增強金融風險管理意識，強化內(nèi)部資金管理，加強政府監(jiān)管，規(guī)范金融市場，完善相關(guān)法律法規(guī)，削弱金融風險對企業(yè)的影響，使金融企業(yè)可以持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。此外，企業(yè)還應(yīng)創(chuàng)新金融風險管理方式，合理規(guī)避風險，提高自身的經(jīng)濟發(fā)展水平實現(xiàn)利益最大化。

（作者單位為中國人民大學(xué)統(tǒng)計學(xué)院）

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