跨境金融業(yè)務(wù)目前面對的是更加錯綜復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，合規(guī)管理將成為業(yè)務(wù)發(fā)展的重中之重。

國家外匯管理局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2019年12月末，我國銀行業(yè)對外金融資產(chǎn)達到1.17萬億美元?？缇辰鹑跇I(yè)務(wù)由最初以吸引外資支持國內(nèi)建設(shè)為主，擴展到涵蓋經(jīng)常項目項下和資本項目項下的立體式、全方位的金融業(yè)務(wù)體系。當(dāng)前，跨境金融業(yè)務(wù)面對的是更加錯綜復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，合規(guī)管理將成為業(yè)務(wù)發(fā)展的重中之重。

商業(yè)銀行跨境金融面臨新形勢

近年，國內(nèi)外市場的變化使中國銀行業(yè)的跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展面臨著新形勢，其中突出表現(xiàn)為以下兩個方面。

形勢一：金融科技的影響力與日俱增，將給跨境金融帶來顛覆性的變化

基于科技給銀行帶來的巨大變化，金融科技將重塑跨境金融業(yè)務(wù)已成為銀行業(yè)共識。光學(xué)識別、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)的突飛猛進，已經(jīng)深深影響著商業(yè)銀行提供跨境金融服務(wù)的方式。如在國際保函方面，國內(nèi)銀行已經(jīng)實現(xiàn)通了過區(qū)塊鏈進行保函開立；而在國際跟單信用證方面，目前OCR技術(shù)（光學(xué)字符識別）和ICR技術(shù)（智能字符識別）均已較為成熟，能夠取代傳統(tǒng)的信用證錄入和審核模式。這些都給或即將給銀行跨境金融相關(guān)細分條線的專業(yè)理論、人力資源分配、風(fēng)險控制手段帶來根本性的影響。

金融科技不僅改變了傳統(tǒng)跨境金融領(lǐng)域的內(nèi)涵，還開辟了新的跨境金融模式。如商業(yè)銀行運用智能人臉識別，為境外個人提供個人跨境金融服務(wù)。2020年年初以來，新型肺炎疫情在全球蔓延，得益于金融科技的力量，跨境金融并未中斷運轉(zhuǎn)，銀行業(yè)通過 VPN（虛擬專業(yè)網(wǎng)絡(luò)），不僅確保了龐大的跨境金融交易正常運轉(zhuǎn)，還保障了境內(nèi)外跨境金融創(chuàng)新勢頭的延續(xù)。可以預(yù)見，金融科技對銀行跨境金融的影響會越來越大。

形勢二：跨境金融面臨新的國際外部環(huán)境

習(xí)近平主席在2020年4月提出，要做好長時間應(yīng)對外部環(huán)境變化的思想準備和工作準備。商業(yè)銀行在辦理跨境金融業(yè)務(wù)時，同樣應(yīng)該深刻理解這種外部環(huán)境的變化。

一方面跨境金融業(yè)務(wù)的境外端交易環(huán)境發(fā)生了變化，境外交易方所在國家對中國的金融、貿(mào)易政策可能會進行調(diào)整，導(dǎo)致銀行跨境金融發(fā)生風(fēng)險事件，甚至出現(xiàn)損失；另一方面，境外分支機構(gòu)在東道國所面臨的經(jīng)營環(huán)境可能發(fā)生變化，如當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提升對中資銀行業(yè)務(wù)的關(guān)注度，通過專項審查等方式加強對相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管，甚至對某些業(yè)務(wù)范圍做出限制，甚至罰款等。

合規(guī)管理面臨的新挑戰(zhàn)

新形勢下不同因素的交織影響，給銀行跨境金融同時帶來了新的業(yè)務(wù)機會與難點，因而將不可避免地使跨境金融合規(guī)管理面臨新的挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)一：跨境金融宏觀政策的調(diào)整要求內(nèi)部合規(guī)制度加快更新

商業(yè)銀行當(dāng)前普遍以“風(fēng)險為本”的理念踐行內(nèi)部合規(guī)管理。但當(dāng)國家宏觀層面對跨境金融政策提出調(diào)整時，也意味著銀行原有的跨境金融業(yè)務(wù)相關(guān)合規(guī)制度需要被重新審視、修訂和應(yīng)用。

以信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓為例。金融開放過程中，監(jiān)管機構(gòu)和政策制定部門鼓勵境外金融機構(gòu)跨境買入中國銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)；但商業(yè)銀行此前制定的內(nèi)部合規(guī)政策是依據(jù)早前國家法律及相關(guān)制度制定的，對信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓可能有重重限制。因此，在目前的形勢下，商業(yè)銀行顯然無法使用之前的合規(guī)管理制度來支持信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。而跨境金融合規(guī)管理又必須是以制度為前提的，那么在法律還沒有具體條文規(guī)定的情況下，如何迅速制定合規(guī)管理制度，對跨境金融合規(guī)管理無疑是一種挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)二：跨境金融創(chuàng)新要求合規(guī)管理予以全面理解與支持

新形勢下，跨境金融創(chuàng)新的速度是商業(yè)銀行的發(fā)展線，甚至是生命線。無論是金融開放還是金融科技的發(fā)展，都意味著商業(yè)銀行跨境金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新頻率會增加，如為推動金融開放，多家銀行研發(fā)了諸如人民幣跨境融資、租賃資產(chǎn)證券化、人民幣計價信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)賣、跨境資金集中運營管理等一系列金融產(chǎn)品?？缇辰鹑趧?chuàng)新可能是基于金融產(chǎn)品，也可能是基于金融服務(wù)提供的方式，或兩者兼而有之。

銀行發(fā)現(xiàn)客戶需要后必須盡快推出相應(yīng)的創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)，否則很可能會喪失業(yè)務(wù)先機。而創(chuàng)新也意味著與現(xiàn)有業(yè)務(wù)模式的不同，即沒有先例可循，需要“摸著石頭過河”。從業(yè)務(wù)層面看，“先行先試”似乎理所當(dāng)然。但是從跨境金融合規(guī)管理的層面看，情況會截然不同。

以國內(nèi)銀行推出的跨境區(qū)塊鏈保函為例。從業(yè)務(wù)部門的角度看，技術(shù)使得保函開立效率更高，業(yè)務(wù)有廣闊的應(yīng)用空間，應(yīng)該努力先于他行推出應(yīng)用；但從跨境金融合規(guī)管理的角度看，會提出一系列問題：保函開立模式的改變，在技術(shù)安全性方面是否經(jīng)過了充分論證，合規(guī)方面會有哪些政策限制，是否違背了國家相關(guān)的監(jiān)管規(guī)定等。而面對全新的業(yè)務(wù)模式和全新的業(yè)務(wù)技術(shù)，讓合規(guī)管理相關(guān)部門基于原有的認知和條件做出及時且準確的判斷，并非易事。

挑戰(zhàn)三：國際外部環(huán)境與國內(nèi)環(huán)境不同，要求內(nèi)外有別

跨境金融不可避免地會涉及到國際參與方。在國際外部環(huán)境發(fā)生變化的條件下，這可能會加重跨境金融業(yè)務(wù)的合規(guī)管理責(zé)任。2019年，美國法官裁定三家中國銀行在辦理跨境金融業(yè)務(wù)過程中，涉嫌洗錢問題，并要求這三家銀行提供相關(guān)交易記錄。拋開背后的動機和真實性不論，這對中國銀行業(yè)而言是從未有過的新現(xiàn)象。案例給我們的啟示是，今后國內(nèi)銀行業(yè)辦理跨境金融業(yè)務(wù)，應(yīng)該考慮此類事件會再次重演，跨境金融合規(guī)管理有責(zé)任做好應(yīng)急預(yù)案。

設(shè)有境外分支機構(gòu)的中資銀行，更需要考慮其境外機構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營管理。近年，已有部分中資銀行境外機構(gòu)被東道國監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查并處以罰款，在經(jīng)濟和聲譽上遭受了損失。這也使得中資銀行境外機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營問題成為一個熱點問題。對此，中國銀保監(jiān)會專門下發(fā)了《關(guān)于加強中資商業(yè)銀行境外機構(gòu)合規(guī)管理長效機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》，以加強管理。當(dāng)前，國際大環(huán)境發(fā)生變化，不排除會出現(xiàn)更多的針對中資銀行境外機構(gòu)的調(diào)查和審計。在跨境金融合規(guī)管理中，能否對全集團所有境外機構(gòu)合規(guī)形勢有充分的認識，對境外機構(gòu)合規(guī)能力是否能全盤掌握，對通過提升境外機構(gòu)合規(guī)能力以滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求是否有充分信心，都是需要慎重考慮的新問題。

跨境金融合規(guī)管理亟需新思路

習(xí)近平總書記在中共中央政治局就完善金融服務(wù)、防范金融風(fēng)險舉行的第十三次集體學(xué)習(xí)時強調(diào)：“擴大金融高水平雙向開放，提高開放條件下經(jīng)濟金融管理能力和防控風(fēng)險能力?！边@為國內(nèi)銀行業(yè)把握時代發(fā)展的脈搏，在合規(guī)的前提下發(fā)展跨境金融業(yè)務(wù)指明了路徑。

思路一：踐行主動合規(guī)管理模式

面對國內(nèi)跨境金融政策的大幅度調(diào)整和改革，商業(yè)銀行跨境金融合規(guī)管理應(yīng)該主動摸清政策導(dǎo)向，以多種形式與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)保持密切溝通，了解監(jiān)管最新動向，并將這些導(dǎo)向和動向體現(xiàn)在跨境金融合規(guī)管理實踐中。合規(guī)管理要做到既不冒進，也不固步自封，確保行內(nèi)的跨境金融合規(guī)管理政策與實踐緊貼國家大政方針，緊貼最新的監(jiān)管理念，在促進跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，有效防范合規(guī)風(fēng)險。如國內(nèi)某商業(yè)銀行就明確提出，要“提高風(fēng)險防控的前瞻性、主動性和針對性，順應(yīng)金融監(jiān)管新要求”，并在日常工作中將跨境金融合規(guī)文化內(nèi)化成相關(guān)條線工作人員的行為規(guī)范，同時，自覺根據(jù)最新的政策監(jiān)管要求，調(diào)整跨境金融合規(guī)管理的思路和行為。

思路二：加強管理創(chuàng)新，提高跨境金融合規(guī)管理的有效性

銀行金融合規(guī)管理模式并非永遠一成不變，尤其是在金融科技創(chuàng)新給銀行跨境金融帶來深刻變化的時代。合規(guī)管理不應(yīng)僅僅站在道德高地，罔顧外界的變化，一味要求新形勢下的跨境金融業(yè)務(wù)盲目配合現(xiàn)有的合規(guī)管理體系；否則，合規(guī)管理就會成為跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展的障礙，失去其實際意義。如對跨境金融業(yè)務(wù)中紛繁復(fù)雜的創(chuàng)新，跨境金融合規(guī)管理應(yīng)在考慮調(diào)整傳統(tǒng)模式、完善合規(guī)管理保障體系的同時，將熟悉新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)作為跨境金融合規(guī)管理人員的必修課，將有效評估產(chǎn)品創(chuàng)流、流程創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新加以流程化、標準化，以使跨境金融合規(guī)管理人員不僅熟悉原有的制度，還能像業(yè)務(wù)條線人員一樣，深刻了解創(chuàng)新背后的專業(yè)屬性及其給跨境金融發(fā)展帶來的全面影響，從而避免跨境金融合規(guī)審查的表面化或流于形式。

面對同樣的形勢，不同的跨境金融合規(guī)管理理念可能使跨境金融產(chǎn)品創(chuàng)新的結(jié)局完全不一樣。如某地區(qū)就國內(nèi)人民幣信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓出臺新的政策，區(qū)內(nèi)若干銀行勇于創(chuàng)新，迅速落地了跨境金融新業(yè)務(wù)，取得了很好的經(jīng)營成績和宣傳效果；但也有個別銀行由于內(nèi)部合規(guī)管理相關(guān)部門缺乏對創(chuàng)新業(yè)務(wù)的認識，遲遲不敢下定論，導(dǎo)致創(chuàng)新進度緩慢，延誤了戰(zhàn)機。這表明，跨境金融合規(guī)管理人員若缺乏對新形勢、新政策以及跨境金融創(chuàng)新產(chǎn)品內(nèi)涵的理解，可能會阻礙跨境金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

思路三：因勢利導(dǎo)，加強跨境金融合規(guī)管理的針對性

國際外部環(huán)境的變化不會以銀行意志為轉(zhuǎn)移。銀行辦理跨境金融業(yè)務(wù)只能夠依據(jù)國際環(huán)境的變化，做出相對最優(yōu)的判斷和決策方案。盡管當(dāng)前國內(nèi)跨境金融政策大方向呈現(xiàn)“放松管制”的態(tài)勢，但銀行不能理所當(dāng)然地將國內(nèi)業(yè)務(wù)形勢和業(yè)務(wù)思路套換到跨境金融業(yè)務(wù)上。

以反洗錢管理實踐為例。目前國際上對反洗錢涉敏仍極為關(guān)注，處罰也從未停止，且強度往往較國內(nèi)也更大。如2020年4月20日，縱使在新冠肺炎疫情肆虐之際，美國聯(lián)邦政府和紐約市政府仍舊對一家韓國銀行處以8600萬美元的巨額罰款，理由是該行在反洗錢方面存在漏洞，其在美機構(gòu)涉嫌為伊朗洗錢。這表明，國內(nèi)銀行在進行跨境金融業(yè)務(wù)的拓展和創(chuàng)新時，決不能放松反洗錢工作。

對于中資銀行境外分支機構(gòu)，要盡量避免將國內(nèi)母行的合規(guī)思路延續(xù)到國外。較好的做法是，以東道國實際情況為基礎(chǔ)，再整合當(dāng)?shù)匦信c母行的優(yōu)秀合規(guī)實踐。如某些國家對銀行與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門人員接觸非常敏感，設(shè)有諸多管理要求和限制；那么在此類國家，就不宜鼓勵中資銀行境外分支機構(gòu)過分積極地與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)直接接觸。這也需要中資銀行在集團層面，十分清楚不同國家的境外分支機構(gòu)的實際合規(guī)處境，實行既集中統(tǒng)一但又符合當(dāng)?shù)貙嶋H情況的跨境合規(guī)管理模式，不斷增強境外機構(gòu)自身的合規(guī)能力，以不變應(yīng)萬變，最終實現(xiàn)控制境外機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險的目的。

思路四：提高跨境金融合規(guī)管理的專業(yè)要求

有效的跨境金融合規(guī)管理，必然要以擁有一支復(fù)合型合規(guī)專業(yè)人才隊伍為前提，否則跨境金融合規(guī)管理可能觸及不到核心要點和關(guān)鍵風(fēng)險點。這就要求商業(yè)銀行將培養(yǎng)跨境金融合規(guī)人員作為專項工作來對待，通過跨條線、跨部門、跨境內(nèi)外、跨機構(gòu)的專門培訓(xùn)，提高跨境金融合規(guī)管理人員的專業(yè)水平和合規(guī)管理實踐能力。

為此，銀行可設(shè)立跨境金融合規(guī)管理人才培養(yǎng)專項計劃，選拔合規(guī)相關(guān)崗位的員工交叉派至涉及跨境金融業(yè)務(wù)的部門交流鍛煉，在具備一定復(fù)合技能后再安排到境外機構(gòu)培訓(xùn)或調(diào)研考察，實地了解跨境金融業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)和辦理模式，使其能充分了解、掌握業(yè)務(wù)的本質(zhì)和風(fēng)險點。要通過上述人才培養(yǎng)專項計劃，打造一支既懂業(yè)務(wù)也理解合規(guī)，既熟悉國內(nèi)情況又有國際視野，既看得清形勢又能把握住政策動態(tài)的跨境金融合規(guī)管理人才隊伍。

（本文僅代表作者個人觀點）