【摘 要】 住房公積金制度是我國實施房改后，幫助職工改善住房條件的一項非常重要的制度。本文闡述了我國住房公積金制度的重要作用和意義，剖析了當前住房公積金管理和使用中存在的一些主要問題，對如何進一步加強住房公積金管理和使用進行了思考。

【關鍵詞】 住房公積金 問題 對策

住房公積金管理制度對我國居民住房建設、緩解職工購房壓力、改善居民居住條件等民生保障工作起到了非常重要的作用。隨著我國經濟的快速發(fā)展和經濟總量的大幅度增加和居民收入差距的拉大，住房公積金管理制度的一些不足和弊端也逐漸暴露出。本文將就如何進一步加強住房公積金管理和使用這方面的問題進行一些淺顯的思考，希望能夠為更好地管好用好住房公積金起到一定的借鑒作用。

一、推行住房公積金管理制度的重要作用和意義

自上世紀90年代初，我國實施住房制度改革以后，我國居民為了改善居住條件，居民自己購房需求大幅度提升，在當時我國經濟條件下，住房公積金管理制度為改善我國居民特別是企業(yè)職工的居住條件，構建和諧社會發(fā)揮了重要的作用。

一是推行住房公積金管理制度順利實現了由住房實物福利分配向貨幣資金分配的轉換。從我國政府建立住房公積金制度的初衷來看，一方面是為了通過集資滿足建房和購房的需求，另一方面推行住房公積金制度有利于轉變由計劃經濟時代的統(tǒng)一由單位分房向由個人購買有自己產權的住房分配機制，通過住房公積金這種變換形式，將住房的貨幣資金分配取代住房實物福利分配，而且用于建房和購房的公積金，主要由集體和個人共同籌資資金，這種有利于建房和購房所需資金的積累和周轉。

二是實行住房公積金制度，有利于政策性抵押貸款制度的建立，通過住房公積金形成的政策性住房貸款不僅可以使建房和購房有穩(wěn)定可靠的資金來源，而且可以降低職工建房和購房所貸款的還款負擔，這大大提升了居民建房和購房的能力。

三是推行住房公積金管理制度增強職工購建住房的能力。住房公積金主要由職工自己繳納和單位繳納這兩部分構成，所以職工住房公積金賬戶上的資金經過長期的積累會越來越多，這樣可以不斷提高職工工資中住房消費含量，從而增強職工購建住房的能力。

二、當前住房公積金管理和使用中存在的一些主要問題

住房公積金制度在我國自推行至今，經過近30年的快速發(fā)展，住房公積金在征繳、管理、使用等方面存在的一些問題也逐漸暴露出來。

1、住房公積金使用效率不高

隨著職工收入不斷增加和企業(yè)實力不斷增強，職工和單位每年繳存的住房公積金數額變得越來越大，公積金賬戶上的資金量不斷創(chuàng)新高，但由于對住房公積金用途單一，使用范圍非常有限，在其用途上僅限定與住房相關的消費、維修等，雖然在后期使用政策放寬的情況下，住房公積金的繳存者可以將自己賬戶上的公積金提出來或者貸款購買商品房，但提取公積金現金的額度也是非常受限，申請住房公積金貸款購買商品房的人也是不多，特別是隨著大城市房價不斷上漲，住房公積金貸款購房發(fā)揮的作用越來越小，導致大量住房公積金資金沉淀在職工賬戶上，閑置在銀行，而銀行的利率又比較低，在通貨膨脹比較嚴重的情況下，銀行利率還趕不上通貨膨脹率，這無疑會讓職工住房公積金資金貶值，導致職工財產縮水。

2、存量資金存儲管理不到位

由于住房公積金管理和使用的嚴肅性，導致存量資金存儲管理不到位的問題。一是銀行合作互利性不高，住房公積金存量資金只能夠存儲在銀行，住房公積金中心對公積金貸款辦理時間、對銀行的工作量和服務質量等無法進行有效管理和考核。二是住房公積金存量資金存儲渠道單一，公開透明度不夠，目前住房公積金存量資金主要存儲在商業(yè)銀行，到期后需要續(xù)存時，各委托存儲銀行，為了增加到本行的存款額度，他們經常會到住房公積金中心相關負責人那里頻繁做工作，因為資金存儲量和時間以及在哪個銀行存儲，相關負責人有較大的決定權。三是利率政策難以突破，所以存量資金增值效果不佳，雖然國家對定期存款允許銀行自己在人民銀行規(guī)定的基準利率的基礎上有一定幅度的調整，但存量資金存儲的利率還沒有達到人民銀行允許利率上浮的上限。

3、提貸過程中存在一定的風險

編造虛假資料企圖騙提騙貸公積金時有發(fā)生，出現編造虛假資料比較多的現象是偽造購房合同或者房產證、契證、稅務發(fā)票、貸款合同等，一些編造的虛假資料的仿真程度非常高，難辨真假。有時候也因為前臺工作人員責任心不強，部分材料未及時收集或者收集不全等。個人在購房申請住房公積金貸款業(yè)務中，住房公積金中心是委托有業(yè)務聯系的銀行來發(fā)放貸款的，由個人申請住房公積金貸款中所產生的風險主要有：一是購房人所提供的主體資格、身份證、購買住房資料等可能存在虛假行為而產生的風險;二是首付款的資金來源不符合相關規(guī)定而產生的風險，比如首付款來源于銀行貸款、民間高息借貸等;三是收入證明中收入虛高產生的實際還款風險;四是征信審查不嚴導致貸款發(fā)放帶來的風險等等，由這些所產生的風險，住房公積金資金管理中可能還要承擔違約風險、政策風險等方面的風險。

4、制度設計本身存在一定的局限性

保障性、互助性和強制性是住房公積金三個最主要的特征，我國推行住房公積金管理制度以后，為改善職工居住條件，構建和諧社會發(fā)揮了重要的作用，但隨著發(fā)展環(huán)境的變化，制度本身一些弊端逐漸暴露出來，住房公積金“濟富不濟貧”的現象有愈演愈烈的態(tài)勢，隨著城市房價快速上漲，住房公積金貸款的優(yōu)惠政策讓中低收入家庭享受不了。單位是按應發(fā)工資總額的一定比例給予補貼的，收入越高者所得到的補貼也越多，這進一步拉大了職工收入的差距。公眾難以對公積金實施有效監(jiān)督，基本上絕大部分公眾對住房公積金的繳存賬目、使用情況、收益分配等情況并不知情。住房公積金變相成為了一些效益好的企業(yè)謀取福利的手段，有的單位擅自把繳存率提高到30%，遠遠超過了建設部和財政部等有關部門曾經規(guī)定的住房公積金繳存率12%的上限。

三、加強住房公積金管理和使用的幾點建議

1、進一步加強對公積金提取和貸款的管理

保證住房公積金的安全是對其管理工作的重中之重，所以我們必須對公積金提取和貸款要嚴格把關，切實防范住房公積金騙提騙貸情況的發(fā)生。一是要進一步完善公積金提取和貸款管理制度，嚴格公積金提取和貸款條件，細化公積金提取和貸款實施細則，規(guī)范公積金提取和貸款的操作程序和審批程序。二是完善內部控制制度，從管理上預防騙提騙貸情況的發(fā)生，采取授權審核、大額復核方式，確保每筆業(yè)務確實無誤和憑證資料完整。三是加強與房屋產權交易、稅務部門及房地產開發(fā)公司等相關部門或單位的聯系和溝通。四是加強對公積金提取的事后稽核力度，對騙提和惡意提取公積金的現象和人進行堅決打擊，并通報到其單位。五是嚴格住房公積金購房貸款的貸前準入、貸中審查，強化貸后管理。

2、進一步加強對公積金存量資金的存儲管理

我們要在保證住房公積金保障性和互助性的基礎上，盡量使存量公積金資金保值增值，一是不斷改進創(chuàng)新住房公積金過時的管理模式，繼續(xù)探索住房公積金支持利用面，拓展住房公積金使用渠道，拓寬住房公積金使用途徑，讓住房公積金更好地服務社會和職工群眾。二是了解銀行出臺的新政策和發(fā)展的新動向、新需求，主動與公積金合作銀行溝通協調，改變以往一些不利于公積金保值增值的存儲方式，爭取公積金存儲利率的最大化。三是優(yōu)化公積金的存儲方式，按照“三大一重”決策事項規(guī)定，對公積金的存儲方式進行集體討論研究和決策，與銀行簽訂協定存款協議，按協定利率對公積金活期存量資金進行結息。四是引進市場化競爭機制，按照規(guī)定對大額公積金資金存儲實行公開、公平、公正辦法，挑選與自己合作有利的銀行，在國家允許的范圍內實行效益最大化。

3、通過強化基礎工作來提升公積金管理水平

由于住房公積金社會性強、涉及面廣、風險比較高、業(yè)務量大，而且住房公積金前臺工作直接面對的是繳存人，所以一定要做好基礎工作，實行貼心服務。一是要把加強內控外防作為住房公積金“管理之本”，制定具有行業(yè)特色管理體系，制定的住房公積金管理和使用業(yè)務流程非常直觀、易理解、好操作。二是工作人員要強化風險防范意識，特別是針對一些風險等級較高的風險點，應該建立風險提示、預警提示和報告制度，對發(fā)現的問題能夠迅速做出應變。三是要嚴格執(zhí)行《住房公積金管理條例》，一些能夠由銀行可以辦理的業(yè)務就委托銀行去辦理。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上，進行規(guī)范、科學管理。四是規(guī)范業(yè)務流程，使辦理公積金的服務人員熟練掌握各方面業(yè)務知識。

4、加大宣傳力度讓更多的人了解住房公積金制度

住房公積金涉及到單位每一名職工的切身利益，但很多人對住房公積金是熟悉而又陌生，由于提取或貸款的程序管控嚴格、手續(xù)復雜、資料較多，再加上與之有關的一些政策也經常在發(fā)生變化，住房公積金中心有時候還推出一些便民利民的措施，應該利用網站、報紙、油田電視臺、微信、QQ群等媒體和工具，進一步加大對住房公積金的常識、政策、制度、使用范圍、提出的手續(xù)和資料、公積金貸款的介紹和流程、貸款的手續(xù)和資料等等的宣傳力度，讓更多的人了解住房公積金相關內容和事項。在公積金辦事大廳設置“警示”牌，提示各類非法騙提騙貸住房公積金的行為及危害，提醒騙提騙貸住房公積金會受到查處，甚至觸犯法律，以起到一定的威懾作用。

作者簡介：閔華，女，現工作與中石化住房公積金江漢石油管理局有限公司住房公積金中心。