張佳音

摘 要：農(nóng)村信用社做好信貸風(fēng)險(xiǎn)防范不僅有助于自身健康持續(xù)發(fā)展，而且對于推動農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要作用，因此農(nóng)村信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人必須要對自身具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行探究，制定健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對策。提高大額信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，在嚴(yán)格執(zhí)行授信集中度管理要求下，進(jìn)一步采取措施嚴(yán)控大額貸款風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)新常態(tài);農(nóng)信社;信貸管理

引言

信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是接受信貸的個(gè)人不能夠按照原有約定償付貸款，造成違約，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)資金面臨風(fēng)險(xiǎn)的活動。對于農(nóng)村信用社而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在會導(dǎo)致其產(chǎn)生較多的不良貸款，如此會對其穩(wěn)定持續(xù)運(yùn)行帶來威脅，使得其生態(tài)環(huán)境不斷被惡化，久而久之會造成其無法正常運(yùn)行，面臨破產(chǎn)或者倒閉的可能。因此農(nóng)村信用社對自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范尤為重要。

1.農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1.1缺乏健全的信貸制度

當(dāng)前，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，雖然我國農(nóng)村信用社的發(fā)展水平不斷提升，構(gòu)建了相對較為完整的發(fā)展制度。然而從行業(yè)規(guī)范的角度而言，還有很多農(nóng)村信用社的信貸制度并不完善，無法對信貸過程進(jìn)行科學(xué)化把控，導(dǎo)致自身在實(shí)際發(fā)展中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和威脅。具體來看，我國多數(shù)農(nóng)村信用社的管理制度都處于粗放式管理的模式中，沒有根據(jù)當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)體制構(gòu)建相對應(yīng)的貸款決策，并且不注重進(jìn)行約束機(jī)制的構(gòu)建，使得自身無法更好地適應(yīng)農(nóng)村信貸需求。另外，信用社往往較為注重前期的信貸調(diào)查，而并不注重對貸款者資金使用情況進(jìn)行跟蹤，缺乏科學(xué)化的制約機(jī)制，從而導(dǎo)致自身的不良貸款增多，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。

1.2信貸模式較為老化、落后

當(dāng)前我國很多農(nóng)村信用社的信貸模式都比較老化、落后，在實(shí)際經(jīng)營中往往是采用傳統(tǒng)型的信貸模式，沒有充分借助于互聯(lián)網(wǎng)、金融平臺等進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，導(dǎo)致經(jīng)營效率較低，不利于自身良好發(fā)展。

1.3信貸人員專業(yè)素質(zhì)有待提升

由于受到種種原因的影響，當(dāng)前我國很多農(nóng)村信用社內(nèi)部的信貸人員素質(zhì)都比較低，很多人員沒有接受過培訓(xùn)，缺乏信貸經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)化知識，在實(shí)際信貸業(yè)務(wù)中無法做好全面性分析與考察，從而使得信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。

2.經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下農(nóng)信社如何加強(qiáng)信貸管理

2.1做好貸前管理的兩個(gè)環(huán)節(jié)

一是業(yè)務(wù)申請。申請人直接提出書面申請，說明授信種類、用信種類、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。二是申請受理。業(yè)務(wù)發(fā)起機(jī)構(gòu)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的種類、產(chǎn)品不同，按照受理時(shí)限要求完成主體資格和材料初審工作。

2.2貸前調(diào)查是關(guān)鍵

1.建立大額信貸業(yè)務(wù)的客戶準(zhǔn)入，公司類信用等級至少在BBB級（不含）以上、個(gè)人類信用等級至少在A級（不含）以上，且必須通過擔(dān)保方式辦理。低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)可以適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件，對于未評級或信用等級較低，但能提供100%保敃金，全額或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票等質(zhì)押的，且擔(dān)保能夠全額覆蓋債權(quán)的，可準(zhǔn)入并適度辦理大額信貸業(yè)務(wù)。

2.通過人民銀行征信系統(tǒng)，工商、司法等信息服務(wù)平臺查詢客戶的負(fù)債和或有債務(wù)、大事記、關(guān)聯(lián)方、擔(dān)保、訴訟等信息，了解掌握客戶融資情況和信用狀況，分析客戶資金鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定可靠。

3.資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過60%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準(zhǔn)利率。

4.主營業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項(xiàng)目融資）貸款除外。

5.流動資金缺口測算與申請額度匹配，固定資產(chǎn)貸款已提供符合比例的自有資金投入憑證或證明。

6.已提供融資的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量原則上不超過3家。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實(shí)的書面調(diào)查報(bào)告，并提出是否給予授信支持以及業(yè)務(wù)期限、利率、抵押擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)防控措施等意見。主輔調(diào)查人員在調(diào)查報(bào)告上簽名，調(diào)查結(jié)論應(yīng)明確表述意見，并對調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任;認(rèn)為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋?？h級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)從大額信貸業(yè)務(wù)的申請、受理到調(diào)查結(jié)束，應(yīng)符合相關(guān)時(shí)限管理要求。

2.3強(qiáng)化信貸資產(chǎn)保全的基礎(chǔ)性工作

要對目標(biāo)企業(yè)予以深入調(diào)查與了解，以此保證其相關(guān)資料的全面性，從而對企業(yè)的資金和實(shí)力有充分的了解，這也是后續(xù)做出科學(xué)、正確決策，推動資產(chǎn)保全工作順利進(jìn)行的基本保障。同時(shí)，無論是資產(chǎn)分析還是統(tǒng)計(jì)報(bào)表等有效管理必不可少，農(nóng)信社在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與評估時(shí)，各項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料是重要支撐與輔助手段，也是后續(xù)對問題予以分析、制定合理決策的基礎(chǔ)所在，所以，在以相關(guān)資料為面向開展統(tǒng)計(jì)和分析的過程中要始終以實(shí)事求是的態(tài)度來對待，以防出現(xiàn)弄虛作假的現(xiàn)象。要以現(xiàn)有法律法規(guī)為參考和依據(jù)來進(jìn)行工作，不斷提升貸款管理相關(guān)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)和審批制度等方面的完善性，推動其落實(shí)，推動操作規(guī)范性和監(jiān)管有效性的提升。此外，還要充分借助現(xiàn)行法律制度實(shí)現(xiàn)對自身合法權(quán)益的有效維護(hù)，對于一些存在逃債、躲避催債等行為的企業(yè)來講，要根據(jù)實(shí)際情況提起訴訟，從而使自身合法權(quán)益得到有效的保護(hù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對資產(chǎn)的保全。

2.4提升農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的健全性

信貸風(fēng)險(xiǎn)無論是對于商業(yè)銀行來講還是農(nóng)信社自身來講都是一個(gè)不容忽視和亟待解決的問題，在此背景下，必須要加大對風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的重視力度，提升其完善性和健全性，以此實(shí)現(xiàn)對自身資金和經(jīng)營安全的有效保障。除了采取常規(guī)的抵押擔(dān)保外，在針對一些信用較低且所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)來講，應(yīng)以固有投保為基礎(chǔ)實(shí)施二次投保，借助此種方式使農(nóng)信社貸款風(fēng)險(xiǎn)得到控制與降低，確保農(nóng)信社經(jīng)營利益不受損害。

2.5不良資產(chǎn)處置

集中經(jīng)營方式簡單來講就是以項(xiàng)目自身特質(zhì)為依據(jù)，實(shí)現(xiàn)對重點(diǎn)的著重凸顯，從而將力量在重大不良項(xiàng)目中實(shí)現(xiàn)匯聚與集中。例如對于貸款回收存在較大難度且資金數(shù)量較大的情況來講，集中經(jīng)營的方式適用性較強(qiáng)，所以可以應(yīng)用此種方式，建構(gòu)其以資產(chǎn)保全部門和經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)管理人員為構(gòu)成主體的收貸團(tuán)隊(duì)，以此實(shí)施集中式的經(jīng)營管理。此外，在針對不良資產(chǎn)予以處置的過程中，主要可以依托集中催收、訴訟、委外和集中核銷等四種方式。在開展實(shí)際工作的過程中，予以貸款處置時(shí)集中委外的方式也較為常見。主要是借助與資質(zhì)良好的資產(chǎn)管理公司簽訂相關(guān)代理協(xié)議，并以協(xié)議中涉及的費(fèi)率和催收時(shí)間等內(nèi)容為依據(jù)實(shí)施處置工作，這也是后續(xù)工作順利開展的基礎(chǔ)。上述方式對于資金數(shù)量不多但是筆數(shù)較多且分散的不良貸款來講較為適用，其處理工作的規(guī)范性與專業(yè)性也能得到有效的保證。

2.6建立臺賬監(jiān)測機(jī)制

縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測臺賬，對大額貸款實(shí)行動態(tài)管理，按季分析宏觀政策、經(jīng)濟(jì)形勢、市場前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險(xiǎn)評估等，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號：企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系;客戶不提供與授信審核有關(guān)的文件;改變主要授信銀行;作為被告卷入法律糾紛;現(xiàn)金流出現(xiàn)異常;無合理原因向新交易對手轉(zhuǎn)移大額資金;主營業(yè)務(wù)削弱和偏離;違反授信合同約定;出現(xiàn)勞資爭議;抵質(zhì)押品出現(xiàn)損毀或市場價(jià)值下降;付息或還本拖延，不斷申請延期還款或申請實(shí)施;主要資金賬戶余額大幅、不合理減少;其他銀行縮減授信額度或提高利率。對出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的大額信貸業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)采取措施。

3.結(jié)語

農(nóng)村信用社做好信貸風(fēng)險(xiǎn)防范不僅有助于自身健康持續(xù)發(fā)展，而且對于推動農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要作用，因此農(nóng)村信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人必須要對自身具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行探究，制定健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對策。

參考文獻(xiàn)：

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