馬廣奇 易彬

摘要：近年來，隨著我國金融市場的不斷發(fā)展，各種商業(yè)銀行紛紛出現(xiàn)，尤其是一些農(nóng)商銀行的發(fā)展更為迅速。但是快速的發(fā)展也帶來更大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就目前情況來看，我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中還存在著不少問題，需要我們找到有效的解決對策來解決這些問題，促進(jìn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的完善。

關(guān)鍵詞：銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來，銀行在我國金融市場的發(fā)展帶動(dòng)下迅速發(fā)展壯大，農(nóng)商銀行也是如此。農(nóng)商銀行主要是服務(wù)于我國的農(nóng)村，針對農(nóng)村中存在的“三農(nóng)”問題。但是從實(shí)際情況來看，由于我國農(nóng)村存在的但是由于農(nóng)村金融市場的不發(fā)達(dá)，使得農(nóng)商銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面一直存在這很多問題，因此農(nóng)商銀行本身所面對的信貸風(fēng)險(xiǎn)相較于其他商業(yè)銀行來說也較高。因此，當(dāng)前對銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中存在的問題進(jìn)行分析，找到有效的解決對策是當(dāng)務(wù)之急。

一、新時(shí)代背景下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

就目前的實(shí)際情況來看，當(dāng)前我國的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題主要體現(xiàn)在以下方面：

（一）缺乏健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

在預(yù)警系統(tǒng)方面，我國銀行，尤其是農(nóng)商銀行主要有以下兩個(gè)方面的問題：首先，當(dāng)前銀行雖然對于信貸風(fēng)險(xiǎn)都實(shí)行了相關(guān)的識(shí)別、控制以及轉(zhuǎn)移等措施，但是從整體上來看，當(dāng)前對于信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的手段還比較落后。從實(shí)際情況來看，銀行一般實(shí)行的是貸款五級(jí)分類，這種方式不僅僅是銀行的對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別手段，同時(shí)也是預(yù)警手段，但是這種方式本身存在一定的限制，其并不能夠?qū)J款的客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的分析，同時(shí)也不能夠在信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行時(shí)別，只能夠在發(fā)生貸款的拖延還款或者違約等情況之后才能夠發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，滯后性較強(qiáng)。其次，信貸預(yù)警系統(tǒng)的沒有較強(qiáng)的主動(dòng)性。在一些銀行之中，尤其是農(nóng)商銀行之中，對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理通常都是依靠人工來完成，并沒有充分利用當(dāng)前信息技術(shù)的功能，形成一個(gè)智能化和自動(dòng)化的預(yù)警系統(tǒng)。

（二）客戶信用等級(jí)評(píng)定方式落后

在當(dāng)前大部分銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中，對于貸款客戶的評(píng)定方式主要還是通過信用等的劃分來進(jìn)行評(píng)定，且其中的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)包含了客戶的還款能力、產(chǎn)品銷售情況、經(jīng)營者的綜合素質(zhì)、整體的經(jīng)營業(yè)績、自有資金情況、信譽(yù)度高低以及流動(dòng)比率等。雖然從整體來看，指標(biāo)中所包含的內(nèi)容較為全面，基本上能夠?qū)蛻暨M(jìn)行全方位的評(píng)定，但是其中還存在著一定程度的缺陷：第一，所有的指標(biāo)還未能實(shí)現(xiàn)量化，因此在對客戶的信貸信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定時(shí)，主觀因素的會(huì)導(dǎo)致最終評(píng)定結(jié)果存在偏差;第二，這樣的信用等級(jí)評(píng)定方式并不能夠?qū)π刨J客戶的信用整體情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查。實(shí)現(xiàn)及時(shí)的監(jiān)督和管理，整體缺少時(shí)效性，且具有一定程度的滯后性。

（三）銀行信貸人員整體素質(zhì)較低

從近年來我國銀行的人才引進(jìn)來看，雖然大部分銀行都在加大投入引進(jìn)了一些綜合素質(zhì)較高，專業(yè)技能強(qiáng)的人才，但是從整體上來看，商業(yè)銀行信貸人員的整體素質(zhì)還處于一個(gè)較低的狀態(tài)之中，尤其是農(nóng)商銀行中，信貸人員的整體素質(zhì)相較于其他銀行較低，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，信貸人員的整體文化程度較低，沒有系統(tǒng)的知識(shí)結(jié)構(gòu)。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)現(xiàn)實(shí)，當(dāng)前在農(nóng)商銀行之中，第一學(xué)歷為本科以下的信貸人員占到了總數(shù)的60%以上。這一數(shù)據(jù)也表明了當(dāng)前我國銀行之中缺乏高素質(zhì)的專業(yè)性人才。其次，信達(dá)人員本身并沒有較強(qiáng)的防范意識(shí)，不重視在實(shí)際工作之中對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，甚至一些信貸人員認(rèn)為對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范阻礙了自己的業(yè)務(wù)的發(fā)展和擴(kuò)大。第三，基層方面的信貸人員沒有接受培訓(xùn)以及進(jìn)修的機(jī)會(huì)，整體素質(zhì)提升緩慢。在當(dāng)前的銀行之中，相關(guān)的培訓(xùn)主要是針對管理人員，對于信貸基層人員來說，這樣的培訓(xùn)機(jī)會(huì)極少。

二、新時(shí)代背景下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因一般比較復(fù)雜，從整體來看主要體現(xiàn)在以下方面：

（一）社會(huì)環(huán)境較差

當(dāng)前我國正處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期，在社會(huì)環(huán)境之中，人們沒有信用意識(shí)，逃避著無等現(xiàn)象層出不窮，使得銀行本身積攢了大量的不良貸款。特別是在農(nóng)商銀行之中，由于農(nóng)村地區(qū)的教育和企業(yè)整體的發(fā)展規(guī)模、資金雄厚程度等方面本就存在的劣勢，使得農(nóng)村地區(qū)的人們以及企業(yè)更加不重視信用，信用的缺失成了農(nóng)村地區(qū)的一種普遍現(xiàn)象，這樣就使得農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)更大。另外，當(dāng)前關(guān)于農(nóng)村地區(qū)的法制仍然處于不健全的狀態(tài)之中。在信用方面發(fā)生失信情況時(shí)，相關(guān)的法律法規(guī)并不能夠作為執(zhí)法人員的充分支撐。從目前來看，相關(guān)的法律法規(guī)主要呈現(xiàn)出了內(nèi)容簡單、可操作性差的特點(diǎn)，這就導(dǎo)致在失信情況發(fā)生時(shí)，這些法律法規(guī)對于債權(quán)人的保護(hù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，從而導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。

（二）政府的干預(yù)

農(nóng)商銀行的出現(xiàn)和發(fā)展，其本質(zhì)的服務(wù)對象是農(nóng)村地區(qū)，針對的是農(nóng)村地區(qū)的“三農(nóng)”問題，因此農(nóng)商銀行主要是利用集體資金來對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。正常來說，農(nóng)村的地方政都需要對農(nóng)商銀行給予大力的支持，但是從實(shí)際情況來看，農(nóng)商銀行不僅沒有得到政府的大力支持，還處處受到地方政府的制約。在通常情況下，地方政府會(huì)以自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求要為基礎(chǔ)，因此會(huì)對農(nóng)商銀行的決策進(jìn)行干預(yù)，這樣就會(huì)導(dǎo)致農(nóng)商銀行自身所制定出來的細(xì)帶風(fēng)險(xiǎn)管理制度無法發(fā)揮其本身的作用。另外，當(dāng)前由于我國實(shí)行了財(cái)政分權(quán)，地方政府的經(jīng)濟(jì)自主權(quán)更大。而一些地方政府就會(huì)為了促進(jìn)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的發(fā)展而以調(diào)節(jié)的名義對農(nóng)商銀行進(jìn)行干預(yù)，比如要求農(nóng)商銀行降低門檻給一些企業(yè)發(fā)放貸款等，這樣就導(dǎo)致了如果骰子失敗救護(hù)是銀行的資金無法收回，從而使自身的不良貸款更多。總的來說，政府的這些干預(yù)方式都會(huì)間接地增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）銀行缺乏有效的信貸管理過程

目前，銀行雖然制定出了十分嚴(yán)密的信貸操作流程，但是在工作過程之中這些流程只是存在于形式上，并沒有落實(shí)，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，一些信貸人員道德素質(zhì)不高。一方面，在信貸的前期，一些信貸人員會(huì)因?yàn)楦鞣嚼娴挠绊?，主觀的降低一些信貸客戶的信用審查門檻。甚至?xí)ㄟ^作假來掩蓋真實(shí)的情況。另一方面，在信貸后期，一部分信貸人員并不會(huì)關(guān)注貸款的整體質(zhì)量問題，整個(gè)信貸后期工作形同虛設(shè)。其次，銀行的審貸分離制度還不夠完善。在大部分農(nóng)商銀行的貸款審批過程之中，極容易受到管理層決策的影響，并不能夠嚴(yán)格按照審批制度進(jìn)行，使得審貸分離制度本身只是空中樓閣，其作用沒有被發(fā)揮出來。最后，法人治理結(jié)構(gòu)還不完善。在一些銀行之中，大部分銀行權(quán)力主要集中在少部分領(lǐng)導(dǎo)手中，導(dǎo)致整個(gè)銀行的權(quán)力結(jié)構(gòu)不合理，這樣就會(huì)因?yàn)椴糠诸I(lǐng)導(dǎo)的主觀意愿而增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）沒有健康的信貸文化

長期以來，信貸業(yè)務(wù)一直是銀行收益的主要來源之一，這就導(dǎo)致在 信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行過程之中所形成的信貸文化是銀行文化之中的主要組成部分，是所有信貸人員都認(rèn)可換個(gè)遵循的價(jià)值觀念、行為模式等方面的總和，是銀行核心競爭力的重要組成元素。對于銀行來說，外部政策制度能夠幫助銀行指標(biāo)，而內(nèi)部信達(dá)文化則是能夠推動(dòng)銀行治本。這是因?yàn)?，信貸文化能夠在無形之中熏陶銀行信貸人員，也是信貸人員能夠在平時(shí)的工作之中自覺地規(guī)范自身的信貸行為，自覺遵守銀行所制定的規(guī)章制度，規(guī)范自身，形成廉潔以及專業(yè)的職業(yè)操守。從目前的情況來看，還存在有一些銀行，尤其是農(nóng)商銀行之中國由于發(fā)展、定位、資金等方面的因素使得在信貸文化建設(shè)方面還處于起步階段。

三、新時(shí)代背景下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對策

針對上述內(nèi)容中所存在問題，在新時(shí)代，銀行需要通過以下幾個(gè)方面來完善自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

（一）建立科學(xué)完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

首先，銀行需要建立起一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制實(shí)施機(jī)構(gòu)，主要由總行的一級(jí)支行的客戶經(jīng)理、支行行長等人員組成，在每一季度都需要出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對一些高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的處理。其次，需要制定出一套科學(xué)完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系：一是制定信貸項(xiàng)目指標(biāo)，包括還款能力、內(nèi)部效益等內(nèi)容;二是內(nèi)控指標(biāo)，包括環(huán)境控制、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容;三是企業(yè)指標(biāo)，包括償債能力、財(cái)務(wù)效益、發(fā)展能力、信譽(yù)狀況以及經(jīng)營狀況等內(nèi)容。最后，建立完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警決策系統(tǒng)：銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)測定結(jié)果的分為不同等級(jí)，比如危險(xiǎn)、一般以及良好等，如果客戶處于危險(xiǎn)以上，銀行就可以將相關(guān)的處理方案輸入到信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)之中，直到處理完成。

（二）加強(qiáng)信貸人員隊(duì)伍的建設(shè)

首先，銀行可以加強(qiáng)自身對和高素質(zhì)人才的引進(jìn)，建設(shè)一支專業(yè)知識(shí)水平高、專業(yè)技能熟練的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，強(qiáng)化自身對信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理力度，實(shí)現(xiàn)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的全面性管理。其次，強(qiáng)化信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促使信貸人員能夠及時(shí)根據(jù)當(dāng)前的環(huán)境變化評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向銀行管理層提供相關(guān)的應(yīng)對措施。最后，銀行需要加強(qiáng)信貸人員業(yè)務(wù)專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)，銀行可以組織一些定期的培訓(xùn)活動(dòng)，并要求每一位信貸人員都需要參加，促使信貸人員能夠熟悉貸款流程和銀行所規(guī)定的信貸審查規(guī)定。銀行需要通過各種方式營造出一個(gè)良好的學(xué)習(xí)氛圍，支持和鼓勵(lì)信貸人員進(jìn)行進(jìn)修。

（三）完善客戶等級(jí)評(píng)定方式

對客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化對于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范是有利的，因此需要完善客戶信用等級(jí)評(píng)定方式，具體來說，要將借貸人的實(shí)際情況，如家庭情況、婚姻狀況、借貸基本情況以及自然狀況等方面加入到評(píng)價(jià)范圍之內(nèi)。其中借貸人的自然狀況主要包括了借貸人的年齡、性別、文化水平、健康水平、月收入等內(nèi)容;借貸基本情況主要包括貸款的用途、抵押狀況、擔(dān)保狀況等。在了解這些情況之后，以此為基礎(chǔ)得出相應(yīng)分?jǐn)?shù)來互粉信用等級(jí)，比如分?jǐn)?shù)在60分以下，則信用較差，分?jǐn)?shù)在60分到70分之間，則信用一般，在70分到80分之間則信用中等，在80分到90分則為良好，如果超過90分，則是信用優(yōu)秀。而借貸人的信用等級(jí)只有在良好以上才能夠獲得貸款，在良好以下就不具備發(fā)放貸款的條件。

結(jié)語

綜上所述，當(dāng)前我國銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中還存在著不少的問題，尤其以農(nóng)商銀行最為突出，因此我們需要找到有效的對策來完善銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，減少銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行在信貸業(yè)務(wù)之中的利益。這樣不僅能夠有效地促進(jìn)銀行未來的穩(wěn)定發(fā)展，更重要的是能夠幫助我國金融市場環(huán)境處于一個(gè)良好的狀態(tài)之中。

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作者簡介：

馬廣奇（1964.3-? ），男，漢族，博士后，陜西科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院院長，教授，博士生導(dǎo)師，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì);

易彬（1987.1-? ），男，漢族，碩士研究生，陜西科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院2018級(jí)研究生在讀，研究方向：工商管理、經(jīng)濟(jì)管理。