何朝軍

中國政法大學，北京 100088

一、廉潔風險防控工作的意義

(一)做好企業(yè)廉潔風險防控工作，是做好企業(yè)黨風廉政建設的重要保證

國有企業(yè)是中國特色社會主義事業(yè)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)之一。國有企業(yè)要健康快速發(fā)展，必須有良好的內(nèi)外部環(huán)境作為保障，黨風廉政建設工作是構(gòu)建國有企業(yè)發(fā)展環(huán)境的軟實力，廉潔風險防控則是黨風廉政建設工作中的重要環(huán)節(jié)，它是一項系統(tǒng)性工程，是作為落實黨風廉政建設責任制的一項重要任務。將廉潔風險防控工作納入黨風廉政建設責任制考核對保障企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營、擺正企業(yè)發(fā)展方向起到了至關(guān)重要的作用。

(二)做好企業(yè)廉潔風險防控工作，有利于提高黨員干部廉潔從業(yè)意識

黨員干部是做好國有企業(yè)重要力量，提高黨員干部的廉潔從業(yè)意識直接關(guān)系國有企業(yè)的抗風險能力，廉潔風險防控工作不僅能找到企業(yè)發(fā)展中的廉潔風險點，提出防控措施，而且還能使黨員干部對廉潔風險有更強的認識，認識到其對個人、對企業(yè)甚至對國家的危害。它是提高黨員干部廉潔從業(yè)意識，是提高國有企業(yè)預防腐敗工作水平的有效途徑。黨員干部應將廉潔風險防控作為經(jīng)營管理的第一道防線，樹牢責任意識，為企業(yè)健康穩(wěn)定和諧發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

二、廉潔風險防控工作存在的問題

(一)概念不清晰

在開展廉潔風險防控工作中，首先要搞清什么是廉潔風險，只有搞清廉潔風險的定義，才能找準方向，找準入手點。目前，大多數(shù)企業(yè)對廉潔風險的概念認識還不夠深入，認為廉潔風險就是存在于有資金往來的業(yè)務中，這種定義對廉潔風險的認識比較淺顯，沒有考慮到生產(chǎn)經(jīng)營中權(quán)力制約等因素的存在。國有企業(yè)“廉潔風險”是指企業(yè)人員因依法依規(guī)辦事自覺性不強、監(jiān)督管理制度機制不嚴密、執(zhí)行不到位，而可能引發(fā)不廉潔行為或違紀違法行為、給企業(yè)帶來危害性或負面影響的風險。廉潔風險防控是指按照黨風廉政建設責任制規(guī)定，由企業(yè)各責任主體對所屬崗位廉潔風險點進行管理的過程。

(二)方法不明確

開展廉潔風險防控工作關(guān)鍵是要有好的方法，目前，多數(shù)企業(yè)存在以下幾方面困惑：一是沒有理清廉潔風險防控工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，特別是沒有弄清要從哪里開展工作；二是沒有弄清要如何開展工作，沒有找到開展工作的有效途徑和入手點。三是沒有建立廉潔風險防控工作長效機制，沒有定期檢查梳理，沒實現(xiàn)動態(tài)管理。廉潔風險防控工作應明確工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和工作對象，同時要進行動態(tài)管理，這樣才能使廉潔風險工作始終與企業(yè)的發(fā)展同步。

三、廉潔風險防控工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)分析

廉潔風險防控工作是一個系統(tǒng)性的工作，做好廉潔風險防控工作重要的是要弄清工作的步驟，找出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對每一個環(huán)節(jié)制定切實可行的方法與措施，廉潔風險防控工作可分為排查、識別、評估、防控、動態(tài)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

(一)廉潔風險的排查內(nèi)容

廉潔風險防控工作的首要任務是對廉潔風險進行排查，明確排查的內(nèi)容。國有企業(yè)廉潔風險防控工作主要應從權(quán)力決策層、制度制約層、程序保障層、職業(yè)道德層和外部環(huán)境層五個方面對廉潔風險的信息進行排查。

(二)廉潔風險的識別

廉潔風險的識別就是要在確定廉潔風險排查內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對廉潔風險進行識別，其主要目的是通過識別找出企業(yè)具體的廉潔風險點，在這個環(huán)節(jié)中重點是要開展兩項工作。

第一項工作是要根據(jù)廉潔風險的內(nèi)容，確定廉潔風險點。權(quán)力決策層主要是從決策的環(huán)節(jié)、流程查找風險點，同時要關(guān)注各種權(quán)利是否相互制約、相互協(xié)調(diào)，授權(quán)范圍是否與被授予者履職能力相匹配等；制度制約層主要是檢查制度是否全面，內(nèi)容是否合理等；程序保障層主要是查找企業(yè)各項活動程序是否健全，信息在傳遞過程中是否順暢等；職業(yè)道德層主要關(guān)注企業(yè)是否開展培訓工作，企業(yè)文化、政治生態(tài)是否良好，員工的精神面貌、遵章守紀的自覺性是否良好等；外部環(huán)境層主要是查找外部市場規(guī)范程度和廉潔狀況，與企業(yè)有業(yè)務往來的主體誠信守法意識和廉潔情況等。

第二項工作就是要以企業(yè)全員，特別是敏感崗位作為入手點，根據(jù)廉潔風險排查的內(nèi)容，識別自身崗位存在的廉潔風險，在識別的過程中可以運用自己提、部門核、組織審的原則開展工作。自己提是指企業(yè)員工結(jié)合自身崗位職責提出可能涉及的風險點；部門核是指員工所在部門對員工所提出的風險點進行核對；組織審是指企業(yè)應抽調(diào)精兵強將，建立廉潔風險防控工作指導小組，對企業(yè)整體的廉潔風險進行最終把關(guān)。

(三)廉潔風險的評估

在開展廉潔風險防控的工作中，應該根據(jù)權(quán)力的重要程度、裁量權(quán)的大小、腐敗行為發(fā)生的幾率及危害程度等因素，對廉潔風險進行評估，評估主要的目的是要將廉潔風險點按照風險程度合理確定等級，明確風險類型和典型風險事項。廉潔風險的評估主要可以從兩方面劃分。

一方面可以從風險發(fā)生的幾率和重要性進行劃分，將風險劃分為一級風險、二級風險和三級風險。一級風險是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)生幾率很高，或者一旦發(fā)生可能造成嚴重損害后果，觸犯國家法律、構(gòu)成犯罪的風險；二級風險是指發(fā)生幾率較高，或者一旦發(fā)生可能造成較為嚴重損害后果，有可能違反黨紀政紀和相關(guān)法規(guī)，受到黨紀、政紀處分的風險；三級風險是指指發(fā)生幾率較小，或者一旦發(fā)生造成的影響程度較低，在企業(yè)內(nèi)部通過一定手段很快能解決的風險。

另一方面可以從廉潔事項決策的層級進行劃分，將風險劃分為一級風險、二級風險和三級風險。一級風險是指由企業(yè)高層管理人員決定的事項，關(guān)系到企業(yè)的發(fā)展方向、重大事項決策等方面，一旦出現(xiàn)風險會給企業(yè)造成重大損失的風險；二級風險是指由企業(yè)中層管理人員或重要崗位決定的事項，一旦發(fā)生有可能給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營等各方面活動帶來負面影響的風險；三級風險是指由企業(yè)基層管理者或普通員工決定的事項，一旦發(fā)生會對工作帶來一定影響的風險。

不同的國有企業(yè)可以根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點和企業(yè)的實際情況對識別出的廉潔風險進行劃分，等級可以自行確定，但原則上是要等級區(qū)分清晰，這樣才能為具體開展防控工作提供幫助。

(四)廉潔風險的防控

廉潔風險的防控是根據(jù)廉潔風險信息和排查出的最終廉潔風險點建立可行的防控措施，防控措施可以是一項，也可以是多項，防控措施可以從思想意識層面制定，可以從制度約束層面制定，也可以從程序運行層面制定，防控措施的制定要遵循以下幾方面原則：第一，防控措施要有針對性，即防控措施要針對排查出的廉潔風險點制定，應以防控廉潔風險點為目的；第二，防控措施要有可行性，即防控措施要操作簡單，一旦出現(xiàn)廉潔風險事項，可以快速地化解風險；第三，防控措施要有全面性，每一個風險事項的發(fā)生，有時會影響很多方面的工作，所以防控措施要全面，要能概括風險事項發(fā)生后影響的各方面的因素，一個風險事項往往有多個防控措施。

(五)廉潔風險的動態(tài)管理

廉潔風險的管理是一個動態(tài)的過程，這個動態(tài)管理應從兩方面進行理解，一方面是國有企業(yè)應根據(jù)不同崗位職責定位，圍繞業(yè)務管理職能，定期組織開展廉潔風險防控自查工作。另一方面，企業(yè)應結(jié)合懲防體系建設的新動向、新要求，及時建立、調(diào)整、更新廉潔風險信息數(shù)據(jù)庫。

總之，廉潔風險的防控工作是黨風廉政建設工作的一項重要的內(nèi)容，他也是防止腐敗行為發(fā)生的一個有效途徑，國有企業(yè)應高度重視廉潔風險防控工作，要結(jié)合自身的實際制定合理的工作方法，找準風險點，制定有效的防控措施，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供清正廉潔的環(huán)境氛圍。