孫 開，沈安媛，蘇洨宇

(東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 財(cái)政稅務(wù)學(xué)院，遼寧 大連 116025)

一、引言

當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向追求高質(zhì)量發(fā)展階段，處于轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長(zhǎng)動(dòng)能的關(guān)鍵時(shí)期。創(chuàng)新作為現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系的戰(zhàn)略支撐，是新常態(tài)背景下經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的主要驅(qū)動(dòng)力和關(guān)鍵著力點(diǎn)。雖然市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)投資制度是科技創(chuàng)新的必要條件[1]，但是由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的逐利性和創(chuàng)新投資的風(fēng)險(xiǎn)性，處于初創(chuàng)期的、研發(fā)周期較長(zhǎng)的基礎(chǔ)科學(xué)研究難以獲得市場(chǎng)的資金支持。尤其對(duì)于科技基礎(chǔ)較薄弱的發(fā)展中國家，單純的依靠市場(chǎng)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)科學(xué)技術(shù)資源的帕累托最優(yōu)配置[2]。因此，實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，既要發(fā)揮市場(chǎng)在科技資源配置中決定性作用，又需要更好的發(fā)揮政府作用，合理確定政府科技投入的邊界與方式。自十八屆五中全會(huì)提出全面“建設(shè)創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略”以來，以《國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略綱要》、《科技領(lǐng)域中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》(以下簡(jiǎn)稱《改革方案》)為代表的科技創(chuàng)新頂層設(shè)計(jì)和制度保障日趨完善。財(cái)政科技支出作為政府參與區(qū)域創(chuàng)新能力提升的基本手段，對(duì)于彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈、提供科技公共服務(wù)、建設(shè)國家創(chuàng)新體系發(fā)揮著重要推動(dòng)作用[3]。地方政府的財(cái)政科技支出行為會(huì)通過人才和信息流動(dòng)、產(chǎn)業(yè)集聚及經(jīng)濟(jì)貿(mào)易等市場(chǎng)機(jī)制，對(duì)本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升產(chǎn)生影響，這種影響也會(huì)輻射到周邊地區(qū)。一是地方政府的財(cái)政支出行為對(duì)周邊地區(qū)政府財(cái)政行為會(huì)有溢出效應(yīng)和示范效應(yīng)，即本地區(qū)地方政府財(cái)政科技支出的增減也會(huì)影響到周邊地區(qū)；二是由于知識(shí)、資本及人才等資源的跨區(qū)域流動(dòng)，對(duì)其他地區(qū)產(chǎn)生不同程度上的正或負(fù)的外部效應(yīng)，進(jìn)而對(duì)其他地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升有空間溢出效應(yīng)。隨著政府科學(xué)技術(shù)投入增速的逐年加快，財(cái)政科技支出能否促進(jìn)區(qū)域科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，以及對(duì)相鄰地區(qū)間創(chuàng)新能力的提升存在怎樣的空間效應(yīng)?這是本文試圖研究和分析的重要問題。

眾多研究認(rèn)為，政府財(cái)政支出對(duì)創(chuàng)新能力提升具有促進(jìn)作用。如政府通過財(cái)政補(bǔ)貼(稅收優(yōu)惠)、教育科技支出等促進(jìn)企業(yè)R＆D資金投入，進(jìn)而促進(jìn)區(qū)域科技創(chuàng)新[4-5]。也有研究認(rèn)為，政府財(cái)政科技支出與補(bǔ)貼大多時(shí)候會(huì)“擠出”企業(yè)研發(fā)投入[6]，并不是任何政府科技支持行為都可以促進(jìn)區(qū)域創(chuàng)新能力的顯著增長(zhǎng)[7]。并且由于政府對(duì)投入資金缺乏效率監(jiān)督[8]，政府和企業(yè)對(duì)技術(shù)創(chuàng)新方向的偏好不同[9]，導(dǎo)致政府投入抑制企業(yè)創(chuàng)新能力提升。同時(shí)，科技創(chuàng)新從研發(fā)到成果落地，再到投入市場(chǎng)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，經(jīng)歷基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、試驗(yàn)發(fā)展與成果應(yīng)用等階段，不同階段的研發(fā)活動(dòng)對(duì)創(chuàng)新存在不同的作用機(jī)制，政府對(duì)不同類型的研發(fā)活動(dòng)的支持方式與力度存在差異[10]。財(cái)政科技投入受創(chuàng)新主體和地區(qū)間差異的影響[11]，對(duì)全要素生產(chǎn)率的作用機(jī)制存在偏差。不同的研發(fā)主體，其資金來源和偏好存在較大的差異。例如：規(guī)模以上企業(yè)的R＆D資金主要來源于風(fēng)險(xiǎn)投資和企業(yè)自有資金，而科研機(jī)構(gòu)和高等院校R＆D經(jīng)費(fèi)主要來源于政府資金支持。也有研究認(rèn)為，政府財(cái)政投入對(duì)科技創(chuàng)新的影響受經(jīng)濟(jì)制度環(huán)境[12]、企業(yè)所有制性質(zhì)[13]和財(cái)政分權(quán)制度等因素影響。如卞元超和白俊紅[14]認(rèn)為在創(chuàng)新競(jìng)爭(zhēng)的激勵(lì)背景下，財(cái)政分權(quán)制度顯著促進(jìn)創(chuàng)新效率的提升；楊志安和邱國慶[15]研究發(fā)現(xiàn)，財(cái)政分權(quán)對(duì)創(chuàng)新效率影響存在最優(yōu)解，二者呈倒“U”型關(guān)系。

綜上研究所述，財(cái)政科技支出是一項(xiàng)外部效應(yīng)較強(qiáng)的公共支出，當(dāng)?shù)胤秸黾咏逃?、科技支出時(shí)，由于科技研發(fā)和知識(shí)具有外部效應(yīng)，對(duì)周邊地區(qū)地方政府的財(cái)政支出行為和區(qū)域創(chuàng)新能力都存在不同程度的影響，這種影響會(huì)溢出到相鄰地區(qū)，對(duì)相鄰地區(qū)間的科技創(chuàng)新水平產(chǎn)生顯著影響[16]。因此，在分析區(qū)域創(chuàng)新能力時(shí)，既要考慮財(cái)政科技支出對(duì)本地區(qū)創(chuàng)新能力產(chǎn)生的影響，也要分析其存在的空間溢出效應(yīng)[17-18]。

二、理論基礎(chǔ)與特征事實(shí)

科技創(chuàng)新鏈條包括基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和技術(shù)研發(fā)三個(gè)階段。其中，基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究是科技原始創(chuàng)新能力的基礎(chǔ)和重要源泉。由于基礎(chǔ)研究不預(yù)設(shè)特定的應(yīng)用目的，不追求經(jīng)濟(jì)或社會(huì)效益，具有較強(qiáng)的正外部效應(yīng)，且外溢收益無法內(nèi)在化，同時(shí)科研投入能否最終轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，存在較大不確定性，所以企業(yè)往往不愿意投資。技術(shù)研發(fā)階段依據(jù)市場(chǎng)需求導(dǎo)向，將現(xiàn)有的科學(xué)研究理論及從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)中獲取的知識(shí)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，但同時(shí)也面臨技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和較高的時(shí)間成本。而且因信息不對(duì)稱所帶來的投資風(fēng)險(xiǎn)，初創(chuàng)期的科技企業(yè)更容易存在融資約束問題[19]。因此，由市場(chǎng)配置科技創(chuàng)新資源，難以有效達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)，導(dǎo)致市場(chǎng)失靈，需要政府在科技創(chuàng)新階段保持穩(wěn)定、充足的研發(fā)投入。同時(shí)，眾多科研領(lǐng)域涉及國家時(shí)代發(fā)展需求、國家經(jīng)濟(jì)命脈和國家戰(zhàn)略安全等前瞻性重大學(xué)科問題，其重要性需要政府財(cái)政發(fā)揮資金支持和保障作用。因此，財(cái)政科技支出成為政府介入科技領(lǐng)域最直接的手段[20]。此外，政府還可以建立科技研發(fā)型機(jī)構(gòu)，完善專利和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，積極鼓勵(lì)和支持風(fēng)險(xiǎn)投資制度[21]。通過設(shè)立政府投資基金、科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，加速科技成果更快地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，支持科技企業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以此矯正科技資源配置中的市場(chǎng)失靈問題，更好地發(fā)揮科技對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐和引領(lǐng)作用。

新時(shí)代的高質(zhì)量發(fā)展，離不開國家治理水平的提高和完善，而財(cái)政作為“國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”，財(cái)政制度是否符合科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展需求，將在很大程度上影響甚至決定著高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)的達(dá)成。其中，明確科技領(lǐng)域政府間的事權(quán)與支出責(zé)任范圍，是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的制度保障。由于我國實(shí)行分級(jí)財(cái)政體制，科技創(chuàng)新事項(xiàng)在不同層級(jí)政府間有相應(yīng)的事權(quán)范圍和支出責(zé)任安排。依據(jù)科技事項(xiàng)的“公共服務(wù)層次性、科技成果受益范圍”原則，將科技事權(quán)劃分為中央事權(quán)、地方事權(quán)，中央與地方共同事權(quán)。由于各地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益外延與政府轄區(qū)空間的交互影響，科技研發(fā)等事項(xiàng)具有明顯的跨區(qū)外溢效應(yīng)，成本或受益具有跨界流動(dòng)性，受益范圍和政府轄區(qū)很難以保持一致，為財(cái)政治理的適度介入提供了理論依據(jù)。同時(shí)，由于科技成果的空間外溢較強(qiáng)，各級(jí)政府側(cè)重提供受益局限于本轄區(qū)內(nèi)的公共服務(wù)，支出責(zé)任與收益的不對(duì)等，進(jìn)一步強(qiáng)化了地方政府科技投入的“搭便車”競(jìng)爭(zhēng)行為，不利于規(guī)范政府間事權(quán)與支出責(zé)任劃分。當(dāng)前中央與地方科技領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分不盡合理，2017年中央財(cái)政科學(xué)技術(shù)支出同比增長(zhǎng)4.7%，占全國財(cái)政科學(xué)技術(shù)支出40.81%，比重逐年下降。而地方政府對(duì)科技創(chuàng)新投入高度重視，承擔(dān)較多的科技領(lǐng)域事權(quán)的支出責(zé)任，2017年財(cái)政科技支出同比增長(zhǎng)10.5%，占全國財(cái)政科學(xué)技術(shù)支出59.19%。

從中央與地方科技領(lǐng)域支出責(zé)任的特征事實(shí)看，不論是因?yàn)橹醒胝畼?gòu)建的“向上負(fù)責(zé)”的政治制度，抑或是利用“標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)”衡量地方政府科技創(chuàng)新政績(jī)，地方財(cái)政科研支出能力顯著增強(qiáng)，政府科技支出比重不斷增加，且增幅高于中央政府。此外，中央政府科技投入內(nèi)容與偏好與地方政府存在差異，如表1所述，中央政府更偏好提供基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究；而地方政府側(cè)重新產(chǎn)品的技術(shù)研究和應(yīng)用開發(fā)。

表1 2012—2017年政府財(cái)政科技研發(fā)支出結(jié)構(gòu)表 單位：%

由于一項(xiàng)科技創(chuàng)新從研發(fā)到成果應(yīng)用，再到投入市場(chǎng)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，是一個(gè)貫穿基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的完整創(chuàng)新鏈條。由于各研發(fā)階段的特征與目的不同，政府資金投入對(duì)不同的研發(fā)階段影響具有異質(zhì)性[22-23]，基礎(chǔ)研究具有較強(qiáng)的公共性和外溢效應(yīng)，需要中央財(cái)政承擔(dān)主要支出責(zé)任，充分發(fā)揮國家自然科學(xué)基金支持源頭創(chuàng)新的重要作用。應(yīng)用研究和技術(shù)開發(fā)以發(fā)明專利等形式為主，更接近各區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的相關(guān)科技規(guī)劃與生產(chǎn)應(yīng)用，因此地方財(cái)政側(cè)重支持應(yīng)用研究和技術(shù)開發(fā)。與此同時(shí)，任何一個(gè)區(qū)域要想實(shí)現(xiàn)科技創(chuàng)新發(fā)展，不僅需要本級(jí)財(cái)政的支持，也需要其他地區(qū)間的協(xié)調(diào)配合。探究相鄰區(qū)域政府科技資金投入對(duì)科技創(chuàng)新能力影響的空間相關(guān)性，是當(dāng)前高質(zhì)量發(fā)展階段面臨的現(xiàn)實(shí)問題，也為全國區(qū)域間科技創(chuàng)新協(xié)調(diào)發(fā)展提供指導(dǎo)意見。因此，利用空間杜賓模型，實(shí)證分析財(cái)政科技支出對(duì)區(qū)域創(chuàng)新能力產(chǎn)生的實(shí)際影響，并從地區(qū)異質(zhì)性角度對(duì)不同區(qū)域細(xì)化分析，對(duì)于創(chuàng)新過程中可能存在的問題結(jié)合實(shí)證結(jié)果進(jìn)行論證，提出具有針對(duì)性的政策建議，對(duì)于發(fā)揮財(cái)政的科技創(chuàng)新支持作用，進(jìn)一步明確科技領(lǐng)域政府間事權(quán)與支出責(zé)任劃分具有理論與現(xiàn)實(shí)意義。

三、空間面板計(jì)量模型的建立

(一)變量選取及分析

本文選擇以2009—2017年的人均財(cái)政科技支出為解釋變量，各省、自治區(qū)、直轄市(除西藏外)的創(chuàng)新能力為被解釋變量。目前學(xué)界對(duì)于創(chuàng)新能力的衡量方法尚無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，雖然專利申請(qǐng)數(shù)在一定程度上衡量各主體自身的創(chuàng)新能力，但專利申請(qǐng)是否獲批，還需要經(jīng)過一系列的國家審查。實(shí)際專利申請(qǐng)授權(quán)數(shù)衡量已通過國家審查并得到市場(chǎng)認(rèn)可的專利，更能直觀反應(yīng)各主體實(shí)際創(chuàng)新能力的高低。當(dāng)前，國內(nèi)專利申請(qǐng)授權(quán)主要分為發(fā)明專利申請(qǐng)授權(quán)、實(shí)用新型專利申請(qǐng)授權(quán)和外觀設(shè)計(jì)專利申請(qǐng)授權(quán)，為了細(xì)分財(cái)政科技支出對(duì)地區(qū)創(chuàng)新能力的影響，選用上述三類專利的人均申請(qǐng)授權(quán)數(shù)作為衡量區(qū)域創(chuàng)新能力的代理指標(biāo)。此外，引入城鎮(zhèn)化水平、對(duì)外開放水平、工業(yè)化率和人力資本水平作為控制變量。具體變量測(cè)度方式參見表2。

表2 變量的定義及度量方法

(二)空間自相關(guān)檢驗(yàn)

空間序列相較于時(shí)間序列而言更加復(fù)雜，不僅可以在多個(gè)方向上相關(guān)，而且地區(qū)之間還可以互相影響。因此，在確定是否采用空間計(jì)量模型之前，應(yīng)先對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行考察，判斷是否存在空間依賴性。本文選用Moran’sI指數(shù)對(duì)2009—2017年專利申請(qǐng)授權(quán)量(分別為人均發(fā)明專利、人均實(shí)用新型專利、人均外觀設(shè)計(jì)專利，下同)和財(cái)政科技支出的空間自相關(guān)性進(jìn)行檢驗(yàn)如(1)式(見表3)。

其中，wij為空間權(quán)重矩陣的(i，j)元素(用來度量區(qū)域i與區(qū)域j之間的距離)，為所有空間權(quán)重之和。

表3 全局Moran's I指數(shù)檢驗(yàn)結(jié)果

從表3的檢驗(yàn)結(jié)果可以看出，在三種空間權(quán)重矩陣下，專利申請(qǐng)授權(quán)量和財(cái)政科技支出的Moran’sI指數(shù)值均大于0，且基本通過10%的顯著性檢驗(yàn)，說明兩者均存在顯著的空間正相關(guān)性，因此本文建立空間計(jì)量模型實(shí)證分析財(cái)政科技支出水平對(duì)于區(qū)域創(chuàng)新能力的影響。

(三)空間計(jì)量模型的選擇

本文采用空間極大似然估計(jì)中的LM檢驗(yàn)來判斷采用的空間計(jì)量模型，LM檢驗(yàn)的原假設(shè)是不存在空間相關(guān)項(xiàng)和空間滯后項(xiàng)，具體檢驗(yàn)結(jié)果如表4所示。

表4的檢驗(yàn)結(jié)果顯示，三個(gè)模型均拒絕原假設(shè)，認(rèn)為模型設(shè)定應(yīng)存在空間相關(guān)項(xiàng)和空間滯后項(xiàng)，即同時(shí)適用空間誤差模型(SEM)、空間自回歸模型(SAR)，應(yīng)當(dāng)采用更為一般的空間杜賓模型(SDM)進(jìn)行實(shí)證分析。

表4 空間面板計(jì)量模型的檢驗(yàn)結(jié)果

四、空間面板模型實(shí)證結(jié)果分析

根據(jù)上述分析，本文認(rèn)為建立空間杜賓模型不僅能分析財(cái)政科技支出對(duì)于本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的影響，還能測(cè)度地區(qū)之間可能存在的空間溢出效應(yīng)，因此，根據(jù)Lesage等[24]提出的方法，本文建立模型(2)：

(2)式測(cè)量的是人均財(cái)政科技支出(Fiscal)對(duì)人均專利申請(qǐng)授權(quán)量(Patent)的影響，這里的人均專利申請(qǐng)授權(quán)量包括人均發(fā)明專利、人均實(shí)用新型專利和人均外觀設(shè)計(jì)專利。城鎮(zhèn)化水平(Urban)、對(duì)外開放水平(Open)、工業(yè)化率(Industrial)、人力資本水平(Hc)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(GDP)作為控制變量引入模型進(jìn)行分析，W是空間權(quán)重矩陣。

(一)全樣本回歸結(jié)果分析

表5 全樣本空間杜賓模型的實(shí)證結(jié)果

續(xù)表5

表5顯示，所有樣本的空間相關(guān)系數(shù)ρ在三種空間權(quán)重矩陣下均為正值，且通過5%的顯著性檢驗(yàn)，表明空間計(jì)量模型建立有效，區(qū)域創(chuàng)新能力存在顯著的空間依賴性。Wald和LR檢驗(yàn)進(jìn)一步驗(yàn)證空間杜賓模型是否可以簡(jiǎn)化為空間誤差模型或空間自回歸模型，檢驗(yàn)結(jié)果顯示至少在5%的水平上拒絕了原假設(shè)，說明空間誤差效應(yīng)和空間自回歸效應(yīng)同時(shí)存在，采用空間杜賓模型更加合理。

在三種空間權(quán)重矩陣下，財(cái)政科技支出(Fiscal)對(duì)三種專利人均申請(qǐng)授權(quán)量的系數(shù)顯著為正，說明地方政府的財(cái)政科技支出對(duì)區(qū)域創(chuàng)新能力的提高具有正向作用，并且對(duì)實(shí)用新型專利的影響程度顯著高于其他兩項(xiàng)專利。本文認(rèn)為，造成這種情況的主要原因如下：

首先，十八屆五中全會(huì)提出，要把創(chuàng)新放在國家發(fā)展全局的核心位置，中央政府對(duì)科技發(fā)展的重視和社會(huì)創(chuàng)新的要求促使地方政府加大對(duì)區(qū)域內(nèi)科技發(fā)展的財(cái)政支持，以2017年為例，中央財(cái)政科技支出為2 826.96億元，較上年增長(zhǎng)5.24%，地方財(cái)政科技支出為4 440.02億元，較上年增長(zhǎng)14.50%①數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站(http：//www.stats.gov.cn)。。財(cái)政科技支出的加大可視為政府對(duì)市場(chǎng)的政策引導(dǎo)，政府的投資不僅有利于創(chuàng)新人才的培養(yǎng)和社會(huì)創(chuàng)新能力的提高；而且對(duì)社會(huì)投資具有導(dǎo)向作用，吸引更多的社會(huì)投資者參與。

其次，科研主體在研發(fā)階段過程中，不預(yù)設(shè)任何特定應(yīng)用或使用目的的實(shí)驗(yàn)性或理論性工作，其產(chǎn)出多為提出一般原理、理論或規(guī)律，并以論文、著作、研究報(bào)告等形式為主，并未產(chǎn)生市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)效益，屬于具備非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性的公共物品。在此階段上市場(chǎng)不愿意介入。而專利申請(qǐng)階段開始將科研成果轉(zhuǎn)化，此時(shí)具有高外部性、高風(fēng)險(xiǎn)性等混合產(chǎn)品的屬性，并未完全成為私人物品。此時(shí)將科研成果完全轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力需要巨量的研發(fā)投入，由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)資金的介入需要政府資金給予一定的成本補(bǔ)償。在這兩個(gè)階段上，都需要政府資金的扶持，降低創(chuàng)新過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)和資金壓力，激發(fā)科研主體自身對(duì)科研項(xiàng)目的投入，優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境，促進(jìn)科研產(chǎn)出能力的提高，為提升區(qū)域創(chuàng)新能力提供外部支持。

最后，財(cái)政科技支出對(duì)實(shí)用新型專利的正向促進(jìn)作用明顯高于其他兩項(xiàng)專利，一是從審查程序角度來看，實(shí)用新型專利較其他兩項(xiàng)專利的審查程序更簡(jiǎn)便。我國《專利法》規(guī)定，實(shí)用新型專利只需初步審查，具備“實(shí)質(zhì)性特點(diǎn)和進(jìn)步”，而發(fā)明專利除初步審查外，還需要進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，并且具備“突出的實(shí)質(zhì)性特點(diǎn)和顯著的進(jìn)步”。二是從科研主體申請(qǐng)專利的角度來看，由于實(shí)用新型專利較其他專利而言，審查周期更短，科研主體在將科研成果轉(zhuǎn)化的過程中往往同時(shí)申請(qǐng)多項(xiàng)專利以獲取國家資助，因此由于審查機(jī)制的原因財(cái)政科技支出對(duì)實(shí)用新型專利的正向影響更大。

財(cái)政科技支出空間滯后項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)(W×Fiscal)為負(fù)，表明隨著財(cái)政科技支出的加大，對(duì)鄰近區(qū)域創(chuàng)新能力的空間負(fù)外部效應(yīng)逐漸顯現(xiàn)，即本地區(qū)加大財(cái)政科技支出對(duì)于其他地區(qū)創(chuàng)新能力的提高具有抑制作用。鄰近地區(qū)間科技策略競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)使得兩地在科技發(fā)展上存在著此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。本文認(rèn)為，一是人力資本、社會(huì)資金和科學(xué)技術(shù)等創(chuàng)新要素能夠自由流動(dòng)。本地區(qū)加大財(cái)政科技投入對(duì)區(qū)域創(chuàng)新能力的作用不只局限于本地，還會(huì)輻射到其他地區(qū)。因?yàn)楸镜貐^(qū)財(cái)政科技投入的增加不僅會(huì)吸引當(dāng)?shù)氐馁Y本、人才等創(chuàng)新資源的集聚，加速本地區(qū)創(chuàng)新能力水平的提升，還會(huì)對(duì)周邊地區(qū)的創(chuàng)新資源產(chǎn)生吸引力進(jìn)而向本地區(qū)聚集，產(chǎn)生“虹吸效應(yīng)”，不利于周邊地區(qū)創(chuàng)新能力的提高。二是地方政府的財(cái)政科技支出對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、研發(fā)機(jī)構(gòu)及高校等科研主體提高創(chuàng)新能力有正向推動(dòng)作用，但本地區(qū)財(cái)政科技支出資金并不會(huì)作用到周邊地區(qū)的科研主體，從而抑制了周邊地區(qū)創(chuàng)新能力水平的提升。雖然在科研成果轉(zhuǎn)化過程中會(huì)產(chǎn)生外部性，但可以通過專利申請(qǐng)授權(quán)等方式降低，本地區(qū)地方政府加大財(cái)政科技支出帶來自身創(chuàng)新能力提升的同時(shí)，將科研成果外部性內(nèi)部化，對(duì)周邊地區(qū)產(chǎn)生的空間溢出效應(yīng)為負(fù)。

(二)分樣本回歸結(jié)果分析

由于財(cái)政科技支出與區(qū)域創(chuàng)新能力在不同地區(qū)之間分布并不均衡，為進(jìn)一步考察其影響，本文將對(duì)不同地區(qū)可能存在的財(cái)政科技支出溢出效應(yīng)進(jìn)行檢驗(yàn)，將全樣本條件下的30個(gè)省份分為東、中、西三個(gè)地區(qū)進(jìn)行實(shí)證回歸①東部地區(qū)：北京、天津、河北、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東、海南；中部地區(qū)：山西、吉林、黑龍江、安徽、江西、河南、湖北、湖南；西部地區(qū)：內(nèi)蒙古、廣西、重慶、四川、貴州、云南、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆。。

表6 分樣本空間杜賓模型的實(shí)證結(jié)果

由表6可得：總體來看，分樣本下回歸結(jié)果與全樣本基本一致，財(cái)政科技支出對(duì)本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提高有促進(jìn)作用，對(duì)鄰近地區(qū)起到抑制作用。具體分析各樣本可得：一是財(cái)政科技支出對(duì)西部地區(qū)發(fā)明專利和實(shí)用新型專利的正向影響較東部和中部地區(qū)更大，對(duì)外觀設(shè)計(jì)專利的影響作用并不顯著；二是財(cái)政科技支出對(duì)西部鄰近地區(qū)的抑制作用較東部和中部地區(qū)而言也要更強(qiáng)，這種空間負(fù)向溢出效應(yīng)總體呈現(xiàn)對(duì)西部影響最大，東部次之，中部最小的特點(diǎn)。

造成上述情況的主要原因可能如下：第一，從西部地區(qū)自身發(fā)展情況來看，近些年來，中央政府加大對(duì)西部地區(qū)的政策傾斜，從向東開放轉(zhuǎn)為向東、西雙向開放，西部依靠自身的交通運(yùn)輸優(yōu)勢(shì)積極融入“一帶一路”建設(shè)，國家重大制度創(chuàng)新和改革試點(diǎn)也落在西部地區(qū)，例如國家級(jí)新區(qū)、沿邊重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)、跨境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)等。數(shù)據(jù)表明，2009—2017年間西部地區(qū)發(fā)明專利和實(shí)用新型專利年平均增長(zhǎng)率為67.6%、54.2%①數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站(http：//www.stats.gov.cn)。，均高于東部和中部地區(qū)兩項(xiàng)專利的增長(zhǎng)率水平，而且2009—2017年西部地區(qū)財(cái)政科技支出的年平均增長(zhǎng)率為27.2%，超出東部地區(qū)4.6個(gè)百分點(diǎn)，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升為加大財(cái)政科技投入提供了必要的前提條件，財(cái)政科技支出水平的提高為提升區(qū)域創(chuàng)新能力提供可能。從東部和中部地區(qū)的發(fā)展來看，由于東部和中部地區(qū)自身財(cái)政能力較強(qiáng)，財(cái)政的科技投入與區(qū)域創(chuàng)新能力的提高雖呈現(xiàn)正向關(guān)系，但邊際作用卻在遞減，需要探索帶動(dòng)創(chuàng)新增長(zhǎng)的新極點(diǎn)。第二，西部地區(qū)在近些年政策因素的加持下發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，但地區(qū)內(nèi)部差異較大，突出表現(xiàn)為西北地區(qū)較西南地區(qū)發(fā)展速度低的特點(diǎn)。以重慶、四川等地為代表的西南地區(qū)，由于自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較其他地區(qū)更為發(fā)達(dá)，在政策因素的扶持下，更能吸引西部地區(qū)的人力資源、社會(huì)資本和政府資金投入等創(chuàng)新資源，對(duì)整個(gè)地區(qū)內(nèi)部的空間溢出作用更大。而東部和中部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、基礎(chǔ)建設(shè)及相關(guān)配套設(shè)施完善，創(chuàng)新資源等要素流動(dòng)更加便利，而且東中部地區(qū)各城市之間發(fā)展較西部地區(qū)更為均衡，部分城市例如上海、廣東、重慶等對(duì)周邊地區(qū)人才和技術(shù)吸引能力可能較大，但總體而言空間溢出效應(yīng)較弱。

五、結(jié)論與政策建議

(一)研究結(jié)論

本文通過建立空間杜賓模型實(shí)證分析了在全樣本和分樣本條件下財(cái)政科技支出對(duì)區(qū)域創(chuàng)新能力的影響，實(shí)證結(jié)果表明：在不同的空間權(quán)重矩陣下，全樣本和分樣本的回歸結(jié)果均顯示財(cái)政科技支出對(duì)本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升有正向促進(jìn)作用，對(duì)周邊地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升有阻滯作用，即財(cái)政科技支出有利于本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升，而對(duì)周邊其他地區(qū)創(chuàng)新能力的發(fā)展有阻滯作用。分樣本條件下，財(cái)政科技支出對(duì)區(qū)域創(chuàng)新能力提升的正向促進(jìn)作用主要體現(xiàn)在發(fā)明專利和實(shí)用新型專利上，對(duì)外觀設(shè)計(jì)專利的影響作用不顯著；而抑制作用在三項(xiàng)專利中均顯著并且呈現(xiàn)出對(duì)西部影響最大，東部次之，中部最小的特點(diǎn)。

(二)政策建議

針對(duì)當(dāng)前我國區(qū)域創(chuàng)新能力的現(xiàn)狀和相關(guān)實(shí)證結(jié)果，本文提出以下建議。

1.繼續(xù)加大財(cái)政科技支出，助力區(qū)域創(chuàng)新能力提升

創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力，發(fā)展動(dòng)力決定發(fā)展速度、效能、可持續(xù)性，直接關(guān)系到高質(zhì)量發(fā)展。十八屆五中全會(huì)提出，把創(chuàng)新放在國家發(fā)展全局的核心位置，而科技創(chuàng)新對(duì)優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)具有重大價(jià)值。近些年來，國家財(cái)政對(duì)于科技方面的投入逐年上升，2018年財(cái)政科技支出為8321.74億元，較2017年相比增長(zhǎng)14.51%，但其占國家整體財(cái)政支出比重僅為3.77%。實(shí)證結(jié)果顯示，財(cái)政科技支出對(duì)本地區(qū)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升有顯著的正向促進(jìn)作用，應(yīng)繼續(xù)加大財(cái)政科技投入帶動(dòng)本地區(qū)科研主體的積極性，降低研發(fā)創(chuàng)新過程中的風(fēng)險(xiǎn)性和外部性，引導(dǎo)社會(huì)資本的資金投向，進(jìn)而帶動(dòng)區(qū)域創(chuàng)新能力的提升。

2.合理劃分政府權(quán)責(zé)，發(fā)揮轉(zhuǎn)移支付制度作用

合理劃分中央與地方科技權(quán)責(zé)范圍，中央財(cái)政側(cè)重支持基礎(chǔ)性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性研發(fā)；地方財(cái)政側(cè)重支持技術(shù)開發(fā)和科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用。根據(jù)2019年5月國務(wù)院頒布《改革方案》，進(jìn)一步明確科技領(lǐng)域中央與地方共同財(cái)政事權(quán)范圍與支出責(zé)任分擔(dān)比例，完善科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)移支付制度。由于本地區(qū)財(cái)政科技支出對(duì)鄰近區(qū)域創(chuàng)新能力提升具有空間負(fù)外部效應(yīng)，對(duì)其創(chuàng)新能力提高有阻滯作用，中央政府應(yīng)通過轉(zhuǎn)移支付支持地方設(shè)立區(qū)域科技創(chuàng)新基地。涉及到國家科技創(chuàng)新中心、國家綜合性科學(xué)中心等區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)時(shí)，調(diào)整為中央與地方共同財(cái)政事權(quán)，明確中央對(duì)地方共同財(cái)政事權(quán)分類轉(zhuǎn)移支付，完整反映中央承擔(dān)的科技領(lǐng)域共同財(cái)政事權(quán)的支出責(zé)任。由于科技成果轉(zhuǎn)化階段具有較強(qiáng)的外溢性，為中央與地方共同財(cái)政事權(quán)，國家通過設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、后補(bǔ)助、創(chuàng)投引導(dǎo)等財(cái)政投入方式，支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，中央財(cái)政通過轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌給予支持。

3.精準(zhǔn)定位科研主體屬性，科學(xué)安排財(cái)政資金投向

在堅(jiān)持加大財(cái)政科技投入的總體原則下，還需要對(duì)不同科技行業(yè)給予不同待遇，做到有的放矢?？蒲兄黧w往往分為兩種，分別是傳統(tǒng)成熟型科研主體、新興科研主體。對(duì)于傳統(tǒng)型科研主體，以一部分的財(cái)政資金為引導(dǎo)，鼓勵(lì)其利用自身已成熟的市場(chǎng)群體和技術(shù)條件繼續(xù)發(fā)展新型技術(shù)，淘汰非必要的、市場(chǎng)接受度低的、能源資源消耗大的科技投資，改善并優(yōu)化投資項(xiàng)目標(biāo)的。對(duì)新興科研主體，由于其成本有限、前期投入大、技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)性不確定等原因，針對(duì)其制定優(yōu)厚的稅收和補(bǔ)貼等扶持政策，為其前期發(fā)展提供資金支持。除此之外，在需求端，通過政府采購合同、預(yù)采購合同、“國貨”購買政策等方式為企業(yè)提供擔(dān)保，拓寬企業(yè)的融資渠道，緩解企業(yè)資金約束。

4.統(tǒng)籌政策布局，加強(qiáng)跨區(qū)合作，合理配置創(chuàng)新資源

區(qū)域之間的空間溢出效應(yīng)顯示，本地區(qū)加大財(cái)政科技支出不利于其他地區(qū)創(chuàng)新能力的提高，創(chuàng)新資源的跨區(qū)域流動(dòng)、科研成果轉(zhuǎn)化過程中的外部性往往會(huì)造成鄰近地區(qū)創(chuàng)新能力提升此消彼長(zhǎng)的局面。這種情況下，因地制宜配置創(chuàng)新資源對(duì)地區(qū)發(fā)展十分重要。東部地區(qū)自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平基礎(chǔ)較好，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，應(yīng)著力于提升創(chuàng)新效率進(jìn)而帶動(dòng)邊際產(chǎn)出的提高，在創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)發(fā)展的過程中，合理引導(dǎo)政府資金和社會(huì)資本流向，避免資金使用效率低下，地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)激烈，造成負(fù)向空間溢出效應(yīng)。中部地區(qū)一是結(jié)合自身?xiàng)l件發(fā)展創(chuàng)新企業(yè)，二是做好東部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的承接工作，將東部轉(zhuǎn)移的產(chǎn)業(yè)加入地區(qū)特色，淘汰區(qū)域內(nèi)落后產(chǎn)業(yè)。西部地區(qū)依托政策扶持、勞動(dòng)力資源、土地成本和交通等區(qū)位因素，支持引進(jìn)科技企業(yè)，釋放區(qū)域創(chuàng)新活力。

5.科技扶持政策連貫系統(tǒng)，避免重“果”輕“源”

科技創(chuàng)新活動(dòng)是一個(gè)連貫性、復(fù)雜性的系統(tǒng)工程，不確定性、風(fēng)險(xiǎn)性和外部性在創(chuàng)新過程的每一階段都存在，這些特點(diǎn)制約著創(chuàng)新主體的成熟發(fā)展。政府資金雖然能夠一定程度上引導(dǎo)社會(huì)資本，但由于我國目前風(fēng)險(xiǎn)投資等發(fā)展緩慢，處于萌芽階段的創(chuàng)新企業(yè)主要依靠政府資金。政府資金激勵(lì)則以成果為導(dǎo)向，重視科技創(chuàng)新過程實(shí)際產(chǎn)出的“果實(shí)”，對(duì)于創(chuàng)新主體過程和行為并沒有足夠重視，存在重“果”輕“源”的現(xiàn)象。科技創(chuàng)新扶持政策應(yīng)以創(chuàng)新過程和行為為導(dǎo)向，而非創(chuàng)新結(jié)果，通過改變政策激勵(lì)重心，將政策重點(diǎn)置于企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)或行為，幫助萌芽期企業(yè)快速成長(zhǎng)，降低其面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)社會(huì)創(chuàng)新創(chuàng)造活力，進(jìn)而提升區(qū)域創(chuàng)新水平。