譚郁川

近兩年，隨著外部監(jiān)管環(huán)境的收緊，如何加強(qiáng)合規(guī)銀行建設(shè)，實現(xiàn)銀行內(nèi)部由“被動控制”到“主動合規(guī)”的轉(zhuǎn)型，對于農(nóng)信社而言意義深遠(yuǎn)。在此，筆者僅從“三個轉(zhuǎn)變”談幾點粗淺看法。

強(qiáng)化合規(guī)意識“要我合規(guī)”變“我要合規(guī)”

讓合規(guī)成為準(zhǔn)則。一是強(qiáng)化依法治社理念。加強(qiáng)法律風(fēng)險管理，強(qiáng)化法律風(fēng)險管理在全面風(fēng)險管理體系中的地位和作用。二是強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)。通過合規(guī)培訓(xùn)，讓大家掌握業(yè)務(wù)知識的同時了解和認(rèn)識什么是合規(guī)。三是強(qiáng)化思想教育。要不斷通過先進(jìn)典型教育、警示教育、案例教育等不斷提高全員的合規(guī)意識，讓大家對法律法規(guī)、規(guī)章制度心存敬畏、手握戒尺。

讓合規(guī)成為習(xí)慣。培養(yǎng)依法合規(guī)的習(xí)慣應(yīng)從以下三方面著手：一是認(rèn)真學(xué)法，做到知法、守法、用法。二是典型引路，運用正反兩方面的典型來明辨是非。三是機(jī)制推動，發(fā)揮制度和機(jī)制的重要作用。

讓合規(guī)成為文化。首先，依法合規(guī)要從高層做起。領(lǐng)導(dǎo)干部要以身作則，以上率下，帶頭學(xué)法、守法、用法。其次，依法合規(guī)要從細(xì)節(jié)做起。企業(yè)文化的積淀需要一點一滴的長期積累，各部門要常抓不懈，抓好細(xì)節(jié)的落實。再次，依法合規(guī)要從小事做起。要強(qiáng)化依法合規(guī)從身邊做起、從小事做起的理念。

強(qiáng)化合規(guī)制度“形式合規(guī)”變“依法合規(guī)”

要更新監(jiān)管制度。一是通過對現(xiàn)有制度的梳理，廢止不適應(yīng)的制度，出臺新制度。并按照經(jīng)營管理的需要，加強(qiáng)配套制度的建設(shè)，為業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造有利環(huán)境。二是建立規(guī)章制度的后評價制度，跟蹤研究制度執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，及時發(fā)現(xiàn)和堵塞新的漏洞。三是要明確主體責(zé)任，各條線部門是本條線制度流程管理的責(zé)任部門，部門負(fù)責(zé)人是第一責(zé)任人。

要強(qiáng)化過程管理。一是保證全面性。對照監(jiān)管規(guī)定與上級要求，全面梳理基礎(chǔ)管理制度、流程管理制度、產(chǎn)品制度、監(jiān)督制度等，按照國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章和行業(yè)管理要求進(jìn)行修訂和完善，形成全面、嚴(yán)密、監(jiān)督制衡有效的制度體系。二是增強(qiáng)有效性。堅持以客戶為中心的理念，注重經(jīng)營管理的全過程控制。形成風(fēng)險可控、靈活順暢、快速反應(yīng)的制度流程體系。三是保障執(zhí)行力。以優(yōu)化的流程載體保證在制度執(zhí)行中不搞變通、不打折扣。

要加大違規(guī)處罰。一是要提升發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題的能力。要綜合運用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)控、員工舉報等途徑精準(zhǔn)、及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)違制行為。二是要形成違規(guī)必處、處罰必嚴(yán)的打擊態(tài)勢。加大違規(guī)行為的打擊力度，讓違規(guī)人員付出代價和成本，以此不斷警示干部員工，增強(qiáng)自覺合規(guī)、主動合規(guī)的行動自覺。三是要運用多種處罰手段。根據(jù)不同的違規(guī)的情節(jié)，造成的后果，形成的影響等，采取組織處理、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處罰、黨紀(jì)處分，形成打擊違規(guī)的高壓態(tài)勢。

強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)控“全面合規(guī)”變“全程合規(guī)”

要把好事前防范關(guān)。一是要抓案防關(guān)鍵。進(jìn)一步完善“領(lǐng)導(dǎo)班子抓部室、條線部室抓網(wǎng)點、分管領(lǐng)導(dǎo)抓網(wǎng)點負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點負(fù)責(zé)人抓員工”層層案防體系，實現(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、上下互動、合力落實案防新局面。二是要抓源頭關(guān)鍵。從業(yè)務(wù)操作源頭上防范風(fēng)險，優(yōu)化信貸模式轉(zhuǎn)型。從員工行為管理上防范風(fēng)險，各單位負(fù)責(zé)人要對所轄員工行為負(fù)責(zé)，密切關(guān)注異常行為。三是要抓關(guān)口前移。始終堅持案防高壓態(tài)勢，對各類違規(guī)行為保持“硬約束”“零容忍”。從基礎(chǔ)業(yè)務(wù)入手，加強(qiáng)事前防控。在合規(guī)管理監(jiān)督體系建設(shè)上，采取“2+2”模式，圍繞風(fēng)險易發(fā)的財務(wù)和信貸兩大條線，堵塞風(fēng)險隱患。

要把好事中控制關(guān)。一是要提升檢測水平。建立健全合規(guī)風(fēng)險報告路徑，強(qiáng)化合規(guī)部門對全行檢查的歸口管理職能，扎實開展案件風(fēng)險排查、合規(guī)檢查，檢查要往縱深方向發(fā)展，深入制度體制肌理，及時監(jiān)測風(fēng)險隱患。二是要治理重點業(yè)務(wù)。對虛假住房按揭貸款、制造假手續(xù)假印章等手段竊支單位和個人存款等問題進(jìn)行重點治理。三是要治理重點環(huán)節(jié)。對授權(quán)授信、柜員安全認(rèn)證卡等重點環(huán)節(jié)進(jìn)行重點治理。四是要治理重點部門。對信貸管理、公司業(yè)務(wù)、財務(wù)會計等部門進(jìn)行重點治理。

把好事后補救關(guān)。一是要發(fā)揮審計監(jiān)督評價功能。審計部要逐步將審計重點由經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計向合規(guī)審計、風(fēng)險審計轉(zhuǎn)變，要對合規(guī)管理職能適當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計評價，合規(guī)管理部要對審計意見強(qiáng)化落實力度。二是要健全和完善評估機(jī)制。要盡快建立健全和完善風(fēng)險識別和評估體系，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)，持續(xù)對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險（含利率風(fēng)險）等各類風(fēng)險進(jìn)行有效的識別與評估。三是建立律師咨詢制度和專家建議制度，對風(fēng)險進(jìn)行主動識別和準(zhǔn)確評估，對發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險及時制定風(fēng)險應(yīng)對策略。