孫道春

近六年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率處于連續(xù)攀升趨勢(shì)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題仍舊是在大家聚焦范圍內(nèi)。我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款問(wèn)題是長(zhǎng)期未解決的，盡管這些年我國(guó)致力于加強(qiáng)處置不良資產(chǎn)，但并沒(méi)有很好緩解其狀況。直到去年二零一七年，我國(guó)銀行不良貸款仍舊處于“雙升”狀態(tài)。本文以此為大背景，重點(diǎn)研究山東臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題。

一、臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的成因分析

（一）內(nèi)部原因

1. .擔(dān)保模式局限，盈利模式陳舊

該縣地區(qū)抵押貸款還多以林權(quán)做抵押，其不像房產(chǎn)權(quán)那樣容易流轉(zhuǎn)變現(xiàn)，收回和實(shí)現(xiàn)相對(duì)困難，并且臨朐縣目前還沒(méi)有成熟的林權(quán)交易市場(chǎng)。一旦客戶(hù)違約，臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)就會(huì)產(chǎn)生較高成本、較長(zhǎng)周期、較大難度。在農(nóng)村地區(qū)種養(yǎng)專(zhuān)業(yè)戶(hù)為主要貸款對(duì)象，當(dāng)他們發(fā)生違約，擔(dān)保人無(wú)法兌現(xiàn)承諾，抵押品又難以變現(xiàn)時(shí)，勢(shì)必導(dǎo)致不良貸款上升。

2. 未對(duì)客戶(hù)信息充分了解

商業(yè)銀行產(chǎn)生不良貸款最重要的原因就是信息不對(duì)稱(chēng)，造成逆向選擇。受體制原因的限制，目前臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行管理模式上仍然較粗放，在管理方法、信貸機(jī)制等方面缺乏科學(xué)性，信貸業(yè)務(wù)也與發(fā)展相脫節(jié)。在貸款前對(duì)貸款客戶(hù)未做到事無(wú)巨細(xì)地審查，貸款期間監(jiān)督也未嚴(yán)格到位。貸款在申請(qǐng)、審批、發(fā)放等任何一個(gè)環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)不完整都會(huì)影響貸款質(zhì)量，造成不良貸款和信用危機(jī).

3. 信貸員素質(zhì)及激勵(lì)機(jī)制存在問(wèn)題

（1）信貸員素質(zhì)待提高

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸人員是銀行吸收貸款的支柱，信貸人員的素質(zhì)水平是銀行資產(chǎn)質(zhì)量好壞的關(guān)鍵因素。臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行在人力資源管理方面存在疏漏是歷史遺留問(wèn)題，當(dāng)其還未改制成農(nóng)商行時(shí)，信貸員上崗主要通過(guò)裙帶關(guān)系或內(nèi)部接班，這就導(dǎo)致員工素質(zhì)普遍不高，積極性不強(qiáng)，這必然影響對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和該農(nóng)商行的發(fā)展。信貸人員中有的信貸員為了追求貸款業(yè)務(wù)額而忽略了貸款質(zhì)量的保證，把貸款發(fā)放給一些不具資格的企業(yè)和農(nóng)戶(hù);有的信貸員責(zé)任心不強(qiáng)，在發(fā)放貸款前對(duì)個(gè)人或企業(yè)未進(jìn)行全面準(zhǔn)確評(píng)估，在貸款還款期間對(duì)他們還款督促力度也不夠。該行目前缺少擁有較高業(yè)務(wù)能力的信貸專(zhuān)家及高水平的管理人員，為銀行提供關(guān)于客戶(hù)還款能力的評(píng)估體系。

（2）激勵(lì)機(jī)制待完善

臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)信貸員工的績(jī)效以貸款利息收入、存貸款任務(wù)完成情況、不良貸款綜合回收率等為考核指標(biāo)、采取百分計(jì)分制。而在所有考核指標(biāo)中，到期貸款綜合回收率所占比重只有10%，而其對(duì)不良貸款率的影響卻是最大的。這對(duì)信貸員在貸前嚴(yán)審與貸后嚴(yán)收起不到太大的激勵(lì)作用。貸款完成任務(wù)賦予的分值最高并且設(shè)定目標(biāo)較高，這就相當(dāng)于鼓勵(lì)信貸員進(jìn)行粗放式的貸款擴(kuò)張。

（二）外部原因

1.宏觀經(jīng)濟(jì)不行

平心而論，過(guò)去幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不容樂(lè)觀，經(jīng)濟(jì)發(fā)展陷入“L”型增長(zhǎng)模式。目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已步入新常態(tài)，宏觀經(jīng)濟(jì)放緩，經(jīng)濟(jì)“L”型中的一橫開(kāi)始出現(xiàn)。我國(guó)供給端已處于老化階段，傳統(tǒng)動(dòng)能的增長(zhǎng)接近尾聲。國(guó)內(nèi)產(chǎn)能供給難以與消費(fèi)需求相匹配，消費(fèi)外流現(xiàn)象日益嚴(yán)重。我國(guó)第二產(chǎn)業(yè)中的傳統(tǒng)行業(yè)亟需產(chǎn)業(yè)優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級(jí)。淘汰夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)和過(guò)剩產(chǎn)能，可以緩和經(jīng)濟(jì)發(fā)展與資源、社會(huì)及環(huán)境的矛盾，因此近幾年我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷進(jìn)行調(diào)整，一些高污染、高耗能的企業(yè)被取締，某些行業(yè)受到打壓，許多中小企業(yè)還款壓力加大。近幾年國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的管控也使得相關(guān)行業(yè)資金緊缺，給農(nóng)商行造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2. 當(dāng)?shù)亟鹑诃h(huán)境不理想

（1）信用環(huán)境與法制因素

信用環(huán)境是銀行賴(lài)以生存的土壤，信用環(huán)境好壞關(guān)系著銀行能否正常運(yùn)營(yíng)。在臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行惡意逃債、債務(wù)拖欠及合同違約等違反道德誠(chéng)信方面的事故經(jīng)常發(fā)生，這種信用缺失的現(xiàn)象擾亂了銀行貸款的正常回收。目前全國(guó)性的信用評(píng)價(jià)體系還未完善，相關(guān)的信用法律也沒(méi)有出臺(tái)，而法律的建設(shè)也需要一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。擁有法律并不代表可以解決所有市場(chǎng)信用問(wèn)題，但終究可以起到一個(gè)保障，約束市場(chǎng)中交易人的行為。

（2）政府干預(yù)因素

目前我國(guó)的農(nóng)村商業(yè)銀行大多都是信用社通過(guò)一系列的改革形成的。為了促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，過(guò)去十二五期間，國(guó)家加大農(nóng)村資金投入，為了保護(hù)地方財(cái)政，行政機(jī)關(guān)過(guò)度干預(yù)農(nóng)商銀行的貸款，弱化對(duì)于貸款核查的控制。除此之外，有的地方政府把信用社當(dāng)做自家提款機(jī)，打著政府相關(guān)部門(mén)名號(hào)在農(nóng)信社貸款，也不按期還貸，給農(nóng)商行帶來(lái)大筆不良資產(chǎn)?，F(xiàn)在這種現(xiàn)象雖然隨著監(jiān)管的加強(qiáng)也少了許多，但是并沒(méi)有徹底根除。

二、控制及改善臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的建議

（一）控制性建議

臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的方式有直接清收、風(fēng)險(xiǎn)代理、內(nèi)部招標(biāo)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、訴訟清收、債務(wù)重組、以資抵債、貸款核銷(xiāo)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、整體收購(gòu)、打包處置、票據(jù)轉(zhuǎn)換、股東購(gòu)買(mǎi)及其他清收，其中最主要的處置方式是拍賣(mài)。相比于五大國(guó)有商業(yè)銀行，臨朐農(nóng)商行清收途徑略顯狹窄，其可以借鑒商業(yè)銀行通過(guò)AMC、資產(chǎn)證券化等方式不斷創(chuàng)新不良貸款處置方法：引入民間資產(chǎn)管理公司和利用互聯(lián)網(wǎng)處置不良資產(chǎn)。

（二）改善性?xún)?nèi)部建議

（1）擔(dān)保方式

目前臨朐農(nóng)商行擔(dān)保方式主要有保證、抵押和質(zhì)押。伴隨國(guó)際金融行業(yè)的發(fā)展及互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起，各行業(yè)對(duì)金融的需求不斷增加，所以，該行要想從競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融行業(yè)健康平穩(wěn)發(fā)展下去，必須將創(chuàng)新?lián)７绞?、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)、提升資產(chǎn)質(zhì)量放在任務(wù)前列。臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶(hù)中，農(nóng)戶(hù)占絕對(duì)比重，他們大多存在缺乏擔(dān)保品等問(wèn)題，如果充分利用當(dāng)?shù)刭Y源來(lái)創(chuàng)新臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸擔(dān)保方式，如把龍頭企業(yè)、致富帶頭人與農(nóng)戶(hù)之間進(jìn)行資源整合，是否可為該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)轉(zhuǎn)機(jī)。

（2）盈利模式

由于互聯(lián)網(wǎng)逐步侵蝕金融行業(yè)，銀行存貸利差不斷減少，所獲利潤(rùn)率逐年下降，單純以公司業(yè)務(wù)為主的運(yùn)營(yíng)模式不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展。一方面，銀行要?jiǎng)?chuàng)新金融業(yè)務(wù)和品種，推陳出新，積極開(kāi)展個(gè)人業(yè)務(wù)，重點(diǎn)推出電子金融產(chǎn)品。另一方面按照風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則，若收益降低，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低，這就要求銀行不斷尋求更多的盈利渠道，可向風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù)側(cè)重，減少較高風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)

（三）改善性外部建議

1. 對(duì)當(dāng)?shù)卣ㄗh

臨朐農(nóng)商行的發(fā)展離不開(kāi)臨朐縣政府的支持，其應(yīng)采取積極措施為臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)造良好的外部發(fā)展環(huán)境，注重資源配置向中小企業(yè)及“三農(nóng)”方面傾斜，打造健康可持續(xù)發(fā)展的金融體系。主要三方向：加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)扶持力度和加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制。

2. 對(duì)濰坊市聯(lián)社建議

管理體制上，臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行很大程度上受到濰坊市農(nóng)商行的制約，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)研發(fā)等方面更是依賴(lài)于市農(nóng)商行。市農(nóng)商行在進(jìn)行確立大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，引導(dǎo)縣農(nóng)商行走向電子信息化軌道責(zé)無(wú)旁貸。信息化是銀行加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、開(kāi)展精細(xì)化管理、提升競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)。阿里的螞蟻金服之所以敢于向客戶(hù)提供純信用、無(wú)抵押擔(dān)保的信貸產(chǎn)品，在同行競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，就在于其掌握了廣大用戶(hù)消費(fèi)的信用數(shù)據(jù)。面對(duì)日新月異的大數(shù)據(jù)時(shí)代，農(nóng)商行傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式逐漸被互聯(lián)網(wǎng)瓦解，其應(yīng)該未雨綢繆，加快改變舊態(tài)經(jīng)營(yíng)模式及決策管理方法，利用互聯(lián)網(wǎng)整合來(lái)自各分支機(jī)構(gòu)、數(shù)據(jù)庫(kù)等傳來(lái)的海量數(shù)據(jù)，為該行向創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展作有力支柱。

綜上所述，臨朐農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率一直偏高的態(tài)勢(shì)主要由內(nèi)外兩方面原因造成的：外部原因有宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行低迷，企業(yè)面臨困境;臨朐縣農(nóng)戶(hù)教育程度不高，信用狀況低，而導(dǎo)致金融環(huán)境不理想，其缺乏擔(dān)保品;政府過(guò)度干預(yù)。內(nèi)部原因是臨朐農(nóng)商行對(duì)貸款客戶(hù)信息掌握不全面，數(shù)據(jù)挖掘不到底;信貸管理人員素質(zhì)待提高，應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展速度相匹配;對(duì)信貸員績(jī)效的激勵(lì)機(jī)制存在缺陷，進(jìn)而造成放貸后疏于管理。（作者單位：南開(kāi)大學(xué)）