王珂

【摘要】退休金是由政府、公司、金融機(jī)構(gòu)等向因年老或疾病失去勞動(dòng)能力的人按月支付的資金，使得退休后的勞動(dòng)者能夠老有所依，保障他們的基本生活。隨著投資理財(cái)方式越來(lái)越多元化，可供養(yǎng)老的資金渠道也日益增多，其中以社保養(yǎng)老金保險(xiǎn)、企業(yè)年金保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主。論文從人們對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知情況入手，解析商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休金規(guī)劃的重要意義，以北京、江蘇為例開(kāi)展實(shí)證調(diào)查分析。調(diào)查顯示，在養(yǎng)老壓力不斷增加的大背景下，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn);重要性;政策建議

一、研究問(wèn)題提出

（一）研究背景

1.我國(guó)人口老齡化現(xiàn)狀及趨勢(shì)預(yù)測(cè)。從國(guó)際通用的老齡化標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看，如果一個(gè)國(guó)家或地區(qū)60歲以上的老年人口，占到了該國(guó)家和地區(qū)人口總數(shù)的10%，或者是65歲以上的老年人口占到了該國(guó)家和地區(qū)人口總數(shù)的7%，那么就意味著這個(gè)國(guó)家和地區(qū)的人口整體處在老齡化的階段。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2018年年末，我國(guó)60歲及以上人口達(dá)到2.49億，占總?cè)丝诘?7.9%，其中65周歲及以上人口1.66億人，占總?cè)丝诘?1.9%。預(yù)計(jì)到202 5年，六十歲以上人口將達(dá)到3億，成為超老年型國(guó)家。

2.老年退休規(guī)劃具有重要意義。退休規(guī)劃主要包括：退休后的消費(fèi)、其他需求及如何在不工作的情況下滿(mǎn)足這些需求。隨著醫(yī)療衛(wèi)生條件的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們的平均壽命在不斷增長(zhǎng)，勞動(dòng)者在退休后將有更多的個(gè)人閑暇時(shí)間來(lái)發(fā)展自己的興趣愛(ài)好，這便需要有資金的支持。此外，患有疾病尤其是重病的幾率也會(huì)隨著年齡增加，也需要有足夠的資金來(lái)支付高昂的醫(yī)藥費(fèi)用。

3.府業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)成為老年保障體系的支柱。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)面向的對(duì)象更加廣泛，作為多層次的社會(huì)養(yǎng)老保障體系中不可或缺的一部分，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)兼顧基礎(chǔ)保障作用和收益性，靈活性較強(qiáng)，在老年保障體系中成為個(gè)人儲(chǔ)蓄的重要支柱。

（二）研究意義

1.解析商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在養(yǎng)老規(guī)劃的意義。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只能滿(mǎn)足人們最基本的生活需求，在養(yǎng)老保障體系中只能作為最基本的保障，往往不能滿(mǎn)足轉(zhuǎn)移更多風(fēng)險(xiǎn)的需求。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以分擔(dān)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的壓力，投保人可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)情況以及想要的養(yǎng)老保障設(shè)計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以當(dāng)作一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的手段，在年輕時(shí)未雨綢繆，及早為老年的生活作好安排，在養(yǎng)老規(guī)劃中發(fā)揮著重要作用。

2.探析適合老年人個(gè)性需求的養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)劃策略。根據(jù)個(gè)體的差異性，老年人可根據(jù)個(gè)人的需求制定養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)劃。社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化將會(huì)直接影響未來(lái)所需準(zhǔn)備養(yǎng)老保險(xiǎn)的金額。在制定養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮目前的收入水平，并結(jié)合自己的日常開(kāi)銷(xiāo)、未來(lái)生活預(yù)期、通貨膨脹等因素合理選擇。

（三）文獻(xiàn)綜述

關(guān)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的功能及作用，鄭秉文（2018）認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，構(gòu)建多層次養(yǎng)老保障體系具有戰(zhàn)略意義;龍恒（2018）認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有利于農(nóng)村養(yǎng)老保障體系的建立與鞏固;譚謨曉，孫飛（2017）認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)讓老年生活更加有保障：魏再晨（2017）認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)使得老年人多了一份保障。關(guān)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)劃的必要性，廖曉平（2018）認(rèn)為高質(zhì)量退休生活的保險(xiǎn)規(guī)劃方案具有重要意義;王麗莎（2018）認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是規(guī)劃晚年生活的重要工具，能夠更好地幫助老年人享受退休后的生活。關(guān)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)劃策略及建議，王韌（2008）立足于商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)在理財(cái)規(guī)劃中的主要功能分析，指出了目前我國(guó)居民商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的主要誤區(qū)，并有針對(duì)性地提出了對(duì)策建議;盧蕩（2018）著眼于農(nóng)村養(yǎng)老，提出了農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)策：王穎卓（2017）對(duì)我國(guó)發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的制約因素進(jìn)行了分析，并就具體的應(yīng)對(duì)對(duì)策進(jìn)行了探討：宋鳳軒，王坤（2018）以個(gè)稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，從個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展必要性、主要障礙和可行性等方面展開(kāi)研究，為我國(guó)設(shè)計(jì)和實(shí)行個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)提供政策建議。

從上述三個(gè)視角分析學(xué)者對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的研究，其特征是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有重要功能，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)劃也具有必要性，不過(guò)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在發(fā)展與規(guī)劃中還存在一些問(wèn)題，這需要我們進(jìn)行探究和提出相應(yīng)的策略。筆者認(rèn)為設(shè)計(jì)滿(mǎn)足老年人個(gè)性化的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，針對(duì)其經(jīng)濟(jì)能力和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，配置保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有重要研究?jī)r(jià)值，這是論文的研究視角。

二、研究的理論基礎(chǔ)

（一）概念內(nèi)涵解析

1.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長(zhǎng)期人身險(xiǎn)，它是年金保險(xiǎn)的一種特殊形式，又稱(chēng)為退休金保險(xiǎn)，是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。

2.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別。（1）繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)不同。社保養(yǎng)老繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)要求最少交夠15年（特殊情況除外），并且中間最好不要間斷（各地政策不同）。商保養(yǎng)老繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)特別靈活，可以一次性交清，也可以3年、5年、10年、20年繳費(fèi)（不同產(chǎn)品的繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)不同），可以根據(jù)自身實(shí)際情況來(lái)選擇。（2）性質(zhì)不同。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是由國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施的，屬于政府行為。而商業(yè)保險(xiǎn)是屬于企業(yè)性質(zhì)，是一種商業(yè)行為。（3）目的不同。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是不以贏利為目的，其出發(fā)點(diǎn)是為了確保勞動(dòng)者晚年的基本生活，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而商業(yè)保險(xiǎn)的根本目的則是獲得利潤(rùn)，在此前提下給投保者一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。（4）開(kāi)始領(lǐng)取時(shí)間不同。社保養(yǎng)老的開(kāi)始領(lǐng)取時(shí)間就是退休之日起。商保養(yǎng)老的領(lǐng)取時(shí)間比較靈活，不同的產(chǎn)品領(lǐng)取時(shí)間不同，甚至同樣的產(chǎn)品可以設(shè)置不同的領(lǐng)取時(shí)間，可以根據(jù)自身實(shí)際情況來(lái)選擇。

3.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在養(yǎng)老金體系的第三支柱作用。2018年6月22日，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)在京舉辦《中國(guó)養(yǎng)老金第三支柱研究報(bào)告》發(fā)布會(huì)。在此次發(fā)布會(huì)中，有代表表示，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為市場(chǎng)機(jī)制在社會(huì)保障領(lǐng)域發(fā)揮作用的重要載體，在多層次養(yǎng)老保障體系的構(gòu)建中具有不可替代的重要作用。中保協(xié)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大精神，積極響應(yīng)社會(huì)關(guān)切，組織開(kāi)展對(duì)第三支柱的內(nèi)涵和外延、社會(huì)背景、現(xiàn)實(shí)意義等一系列重大問(wèn)題進(jìn)行了研究，并結(jié)合商業(yè)保險(xiǎn)功能作用，探討了運(yùn)用商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)推動(dòng)第三支柱建設(shè)的具體做法，為第三支柱頂層制度設(shè)計(jì)規(guī)劃、為金融保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)養(yǎng)老保障制度改革發(fā)展提出了時(shí)效性的建議。

（二）老年風(fēng)險(xiǎn)管理理論

1.老年風(fēng)險(xiǎn)管理理論的內(nèi)容。老年人作為一類(lèi)比較特殊的群體，面臨著一些特別的風(fēng)險(xiǎn)，以意外風(fēng)險(xiǎn)和疾病風(fēng)險(xiǎn)為主。隨著年齡增長(zhǎng)人體機(jī)能逐漸衰退，老年人意外風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)降低，平衡能力、反應(yīng)能力均有所下降，因此老年人的意外風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)高于其他年齡段。此外，隨著身體素質(zhì)不斷下降，老年人的疾病風(fēng)險(xiǎn)也值得注意，疾病的發(fā)病率和死亡率在增加。

2.老年風(fēng)險(xiǎn)管理理論的意義。風(fēng)險(xiǎn)管理可以在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低，老年風(fēng)險(xiǎn)管理理論可以使得家庭生活更加得安定，減少家庭對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的恐懼與憂慮，讓老年人更好地度過(guò)退休后的老年生活。

（三）生命周期理論

1.生命周期理論的內(nèi)容。生命周期理論是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家莫迪利亞尼、布倫博格與安多共同創(chuàng)建的。該理論從個(gè)人的生命周期消費(fèi)計(jì)劃出發(fā)，最終建立了消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的宏觀經(jīng)濟(jì)理論。消費(fèi)者的消費(fèi)決策不僅考慮當(dāng)前收入，也考慮未來(lái)收入，即消費(fèi)是取決于先期工作收入和總資產(chǎn)的函數(shù)，一個(gè)家庭的生活水平和消費(fèi)支出同它的財(cái)產(chǎn)水平之間保持穩(wěn)定的比率。

2.生命周期理論的意義。生命周期理論作為指導(dǎo)個(gè)人理財(cái)?shù)暮诵睦碚撝?，?duì)此理論的理解，有助于人們對(duì)生活進(jìn)行更好地規(guī)劃。生命周期理論作為指導(dǎo)個(gè)人理財(cái)?shù)暮诵睦碚撝?，它從個(gè)人減家庭）生命周期整體出發(fā)考慮理財(cái)，掌握各個(gè)周期的特點(diǎn)，讓人們結(jié)合實(shí)際情況設(shè)計(jì)理財(cái)方案，選擇適當(dāng)產(chǎn)品，以在整個(gè)人生過(guò)程中合理分配財(cái)富，實(shí)現(xiàn)人生效用的最大化。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)證調(diào)查研究

（一）問(wèn)卷設(shè)計(jì)及調(diào)查過(guò)程

以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知和現(xiàn)狀研究為內(nèi)容設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，采用隨機(jī)抽樣調(diào)查的方式，以北京市和江蘇省為調(diào)查目標(biāo)地，在社區(qū)、公園、商場(chǎng)為調(diào)查地點(diǎn)，并選擇合適對(duì)象開(kāi)展深度訪談。問(wèn)卷設(shè)計(jì)的問(wèn)題有被調(diào)查者年齡、收入、所在地區(qū)、子女情況等基本信息，也有關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)情況、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)選擇以及購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義等方面的問(wèn)題。本研究采用隨機(jī)問(wèn)卷調(diào)查獲得原始數(shù)據(jù)資料，選取了兩個(gè)有代表性且各方面差距較大的省市，北京市和江蘇省。在兩地分別隨機(jī)發(fā)放60份紙質(zhì)問(wèn)卷進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，采用問(wèn)卷星網(wǎng)絡(luò)調(diào)查與實(shí)地紙質(zhì)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)合的方式。

（二）調(diào)查結(jié)果

1.養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納狀況。調(diào)查顯示，有63.2%的被調(diào)查者只是繳納了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，并未繳納商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，說(shuō)明商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍還很小，普及度不高：有7.63%的調(diào)查者社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)繳足年限，有了最基本的保障，并且他們同時(shí)也在繳納商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：還有一小部分人雖然社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)還未繳足年限，但他們同時(shí)在繳納商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，說(shuō)明這類(lèi)人比較有前瞻意識(shí)：只有極少的人只繳納商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：還有16.45%的被調(diào)查者目前還沒(méi)有繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。具體見(jiàn)表1數(shù)據(jù)

2.選擇保險(xiǎn)公司的考慮因素。在對(duì)選擇保險(xiǎn)公司的考慮因素的調(diào)查中，保險(xiǎn)公司的知名度、保險(xiǎn)公司的償還能力、以及理賠的服務(wù)效率是絕大多數(shù)人考慮的主要因素。除此之外，保險(xiǎn)產(chǎn)品的性?xún)r(jià)比等也是消費(fèi)者考慮的因素。

3.購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)選擇的消費(fèi)方式。調(diào)查結(jié)果顯示，有71.86%的人選擇一年一交，有19.48%的人選擇一月一交，還有5.63%的人選擇一次交清。綜合來(lái)看，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在人們心中的重要程度并不是很高。

4.購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義。過(guò)半數(shù)的人認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以規(guī)避養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)，并且可以作為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。有1/3的人認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以作為一種投資和儲(chǔ)蓄。

（三）調(diào)查結(jié)論及分析

通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷顯示，大部分的人對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有一定程度的接受度，但對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不太了解的人也不在少數(shù)，問(wèn)卷中對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)率也可以反映出人們對(duì)老年生活保障性的重視。對(duì)于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)較少，主要原因是對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的不了解，這意味著我國(guó)的投保意識(shí)有待提高和完善。隨著越來(lái)越多的人購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，在進(jìn)行投保時(shí)，投保人對(duì)保險(xiǎn)公司的知名度、保險(xiǎn)公司的償還能力、保險(xiǎn)產(chǎn)品的性?xún)r(jià)比、服務(wù)理賠的效率等方面越來(lái)越關(guān)注。這意味著我國(guó)居民進(jìn)行在商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保時(shí)不再盲目地購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，而是會(huì)根據(jù)自己的需求和實(shí)際情況來(lái)選擇適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司。購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有很大的意義，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，僅僅依靠社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)不能滿(mǎn)足絕大部分人的需求，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)越來(lái)越受到重視和關(guān)注，絕大多數(shù)人的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)也越來(lái)越強(qiáng)，這些都使得近年來(lái)我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保金額和規(guī)模越來(lái)越大，這都說(shuō)明我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展前景和空間巨大。

四、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)劃的政策建議

（一）險(xiǎn)公司加大宣傳，居民提高投保意識(shí)

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)做好宣傳工作，積極做好對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的理論指導(dǎo)和輿論宣傳工作，進(jìn)一步提高和強(qiáng)化人們對(duì)退休后的自我保障意識(shí)：用各種媒介及宣傳活動(dòng)使其產(chǎn)品和服務(wù)深入人心。居民應(yīng)充分認(rèn)識(shí)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的理財(cái)功能和重要作用，將社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合是應(yīng)對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題的最好方法。

（二）選擇恰當(dāng)?shù)睦U費(fèi)方式、期限

在相同的保額水平下，繳費(fèi)年限越短，總的支付金額越少。所以在經(jīng)濟(jì)能力允許的情況下，消費(fèi)者可以盡量選擇較短的繳費(fèi)年限。

（三）提高和完善服務(wù)質(zhì)量

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司要對(duì)宣傳推銷(xiāo)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作效率。其次，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)該對(duì)保險(xiǎn)賠付的程序進(jìn)行優(yōu)化，避免投保人被拖延賠付的問(wèn)題出現(xiàn)，提高投保人對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信任。

（四）落實(shí)稅收遞延優(yōu)惠型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策

稅收遞延優(yōu)惠型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，是指投保人在稅前支付保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅的保險(xiǎn)種類(lèi)。由于在購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和領(lǐng)取保險(xiǎn)金的時(shí)候，邊際稅率變化較大，稅收遞延優(yōu)惠型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)投保人有一定的稅收優(yōu)惠，這一政策可以拉動(dòng)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求，從而減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，更好地保障老年生活。

五、研究結(jié)論

在我國(guó)當(dāng)前的社會(huì)養(yǎng)老環(huán)境下，仍是以社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為退休后的保障基礎(chǔ)另外，由于我國(guó)傳統(tǒng)社會(huì)消費(fèi)觀念中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄，居民投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性不高。隨著消費(fèi)水平的不斷提高，老年風(fēng)險(xiǎn)管理理論逐漸深化，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休金規(guī)劃的重要性將會(huì)進(jìn)一步提升。從用途來(lái)講，購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也是為了防范因年老帶來(lái)的種種風(fēng)險(xiǎn)，以保障老年人的基本生活。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深入，人們保險(xiǎn)意識(shí)的不斷增強(qiáng)，退休金規(guī)劃策略也將逐步完善，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展會(huì)有更廣闊的前景。