呂海英

摘 要：隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化為更多小企業(yè)提供了更多的發(fā)展機(jī)會(huì)，但同時(shí)也為這些企業(yè)帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。作為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的主體，小企業(yè)的發(fā)展，對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要的意義。但由于擔(dān)保困難的問(wèn)題，直接給小企業(yè)的融資帶來(lái)了嚴(yán)重的影響，阻礙了小企業(yè)的健康發(fā)展。本文根據(jù)國(guó)內(nèi)小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及企業(yè)信貸擔(dān)保創(chuàng)新的方式進(jìn)行分析，提出意見(jiàn)與建議，僅供參考。

關(guān)鍵詞：小企業(yè);信貸擔(dān)保方式;創(chuàng)新

引言

新經(jīng)濟(jì)時(shí)代下，企業(yè)想要長(zhǎng)久發(fā)展，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，不僅要保持自身原有的優(yōu)勢(shì)，更要注重創(chuàng)新。隨著改革開(kāi)放的不斷發(fā)展，小企業(yè)客戶資源的質(zhì)量直接決定了商業(yè)銀行的社會(huì)地位。隨著信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的增加，它已逐漸成為小企業(yè)和商業(yè)銀行聯(lián)系與發(fā)展的橋梁，為企業(yè)的融資活動(dòng)創(chuàng)造了更多有利的條件。商業(yè)銀行主要是通過(guò)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保來(lái)對(duì)小企業(yè)進(jìn)行融資，也就是說(shuō)，只要擔(dān)保機(jī)構(gòu)承認(rèn)，商業(yè)銀行就可以直接對(duì)企業(yè)進(jìn)行放貸。

1 小企業(yè)擔(dān)保方式創(chuàng)新原則

隨著小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新和信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保方式的不斷改進(jìn)，我國(guó)小型企業(yè)融資難度降低，促使我國(guó)小企業(yè)發(fā)展規(guī)模的飛速發(fā)展，而小企業(yè)擔(dān)保方式創(chuàng)新是商業(yè)銀行的迫切需求，也是帶動(dòng)小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然選擇。創(chuàng)新小企業(yè)的信貸擔(dān)保方式，需要政府及相關(guān)部門采取積極的態(tài)度、科學(xué)的方法，才能使信貸擔(dān)保模式更加完善與科學(xué)。

1.1從法律法規(guī)支持的范圍入手

在建立小企業(yè)信貸擔(dān)保方式時(shí)，我們要充分了解和掌握國(guó)家的法律法規(guī)，在國(guó)家法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行信貸融資活動(dòng)，確保融資方式受到法律的保護(hù)，要以《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》為準(zhǔn)則進(jìn)行抵押貸款。在對(duì)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)的變更、設(shè)立和轉(zhuǎn)讓時(shí)，要嚴(yán)格按照法律規(guī)定進(jìn)行登記，在不動(dòng)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓時(shí)，也必須要在法律允許的范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照法律程序進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，確保其權(quán)益不受侵犯。

1.2從資產(chǎn)負(fù)債表的左半邊入手

如果一個(gè)小型企業(yè)的資金出現(xiàn)問(wèn)題，且需要信貸服務(wù)時(shí)，我們可以根據(jù)該企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)表的左邊內(nèi)容開(kāi)展信貸計(jì)劃，但是前提是該小型企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表必須具備真實(shí)性和可靠性，賬務(wù)信息一定要明確清楚。在企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)，以及企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)等項(xiàng)目中，查找可以供其利用的實(shí)際資產(chǎn)，進(jìn)行估值，進(jìn)行資金轉(zhuǎn)換，并深入挖掘可以抵押的部分，然后相關(guān)部門根據(jù)企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況提供科學(xué)的信貸擔(dān)保方式，設(shè)計(jì)新的信貸模式，實(shí)現(xiàn)信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新，從而達(dá)到融資的目的。

1.3從利益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)入手

要想實(shí)現(xiàn)小企業(yè)信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新，就必須要堅(jiān)持相關(guān)的原則：首先，要堅(jiān)持小企業(yè)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)理念，盈利必須要大過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的原則，確保其具有一定的還債能力，才能保證資金的流動(dòng)性，使資金鏈在交易過(guò)程中不會(huì)斷裂;然后，信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新要必須遵守商業(yè)銀行和企業(yè)共贏的理念;最后，在信貸擔(dān)保方式創(chuàng)新時(shí)，一定要遵守盈利與風(fēng)險(xiǎn)共同承擔(dān)的規(guī)律。由于銀行一向?qū)π刨J業(yè)務(wù)都十分謹(jǐn)慎，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這方面工作十分嚴(yán)謹(jǐn)，所以在發(fā)放貸款時(shí)，總是習(xí)慣于把風(fēng)險(xiǎn)最小化，這樣就導(dǎo)致了當(dāng)貸款業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)，所獲得的利潤(rùn)也很低。因此在小企業(yè)信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新時(shí)，應(yīng)該仔細(xì)、認(rèn)真、全面的評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與收益，要堅(jiān)持盈利大過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的原則，更好的發(fā)展銀行的信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)也使企業(yè)盈利達(dá)到最大化，才能達(dá)到企業(yè)與銀行共贏的目的。

2 小企業(yè)信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新

在小型企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，要想確保融資活動(dòng)能夠順利進(jìn)行，小企業(yè)通常會(huì)選擇商業(yè)銀行，進(jìn)行相關(guān)的信貸合作。通過(guò)充分了解國(guó)家的政策，結(jié)合小型企業(yè)的實(shí)際需求及發(fā)展方向，再根據(jù)商業(yè)銀行的自身特點(diǎn)，不斷發(fā)展與創(chuàng)新了更多的融資業(yè)務(wù)，即我們所說(shuō)的信貸擔(dān)保方式，使小企業(yè)在信貸活動(dòng)獲取融資，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力度，獲得了更好的市場(chǎng)。

2.1單通

E單通是由商業(yè)銀行、物流商以及金銀島這三者組成的信貸模式，這種擔(dān)保方式主要是利用網(wǎng)絡(luò)的手段，通過(guò)新型的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)來(lái)充分達(dá)到融資效果。這種信貸擔(dān)保模式的創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)了信息流、資金流以及物流的有機(jī)統(tǒng)一，在三個(gè)部門單位的密切合作下，為石油、煤炭乃至鋼鐵等小型企業(yè)的融資活動(dòng)帶來(lái)了巨大的突破，提供了強(qiáng)有力的資金鏈支撐，并且建立了全過(guò)程信息化的網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)，促進(jìn)了信息的交流與互動(dòng)，同時(shí)，側(cè)面推動(dòng)了信息時(shí)代快速發(fā)展。

2.2助保金貸款

助保金的貸款形式主要是遵循“自愿繳費(fèi)、有償使用、共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共同受益”的原則，構(gòu)建的一個(gè)小企業(yè)信貸擔(dān)保模式，它包含了小企業(yè)助保金貸款的多種業(yè)務(wù)。助保金模式主要是對(duì)小企業(yè)的企業(yè)進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)自身繳納的助保金以及政府所提供的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金作為企業(yè)貸款的信譽(yù)擔(dān)保，為小企業(yè)提供了相應(yīng)的保障基礎(chǔ)。

2.3聯(lián)保貸

聯(lián)保貸，顧名思義，它是由多個(gè)小企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合，構(gòu)成聯(lián)保小組，進(jìn)行信貸融資活動(dòng)，為小組內(nèi)的各個(gè)企業(yè)提供聯(lián)合保障。聯(lián)保貸的形成，是建立在小企業(yè)信用抱團(tuán)的基礎(chǔ)上，切實(shí)解決了企業(yè)的抵押與擔(dān)保問(wèn)題。目前這種貸款模式，比較適合互相比較了解的生意圈內(nèi)的企業(yè)，需要極高的信任度，目前聯(lián)保貸并沒(méi)有在國(guó)內(nèi)廣泛應(yīng)用。

2.4訂單貸

訂單貸方式是指在企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易活動(dòng)的過(guò)程中，在雙方簽訂完訂單合同之后，小型企業(yè)根據(jù)所簽訂合同的金額等內(nèi)容，向銀行申請(qǐng)融資。在進(jìn)行訂單貸的過(guò)程中，首先接收方往往是小型企業(yè)，沒(méi)有充足的資金來(lái)源。其次訂單必須要真實(shí)有效具有合法性，根據(jù)合同上規(guī)定的還款來(lái)源，向銀行正式的提出申請(qǐng)。很多小型企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中沒(méi)有相應(yīng)的資金基礎(chǔ)，導(dǎo)致原材料的采購(gòu)、加工、設(shè)備的配置、運(yùn)輸?shù)鹊榷既狈Y金進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)，從而造成了我國(guó)小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)艱難。使用訂單貸的方式，可以及時(shí)的獲取相應(yīng)的資金，幫助小型企業(yè)解決生產(chǎn)及銷售等各個(gè)流程的難題，推動(dòng)我國(guó)小型企業(yè)不斷發(fā)展。

2.5按揭貸

按揭貸顧名思義，就是按揭貸款的意思。企業(yè)的生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)必須需要固定的房屋地點(diǎn)等，但是購(gòu)置生產(chǎn)所用的廠房及商品房等價(jià)格十分昂貴，很多小型企業(yè)難以負(fù)擔(dān)。因此可以采用按揭貸款的方式，在企業(yè)購(gòu)置房產(chǎn)的前期，根據(jù)相應(yīng)的規(guī)定支付首付，隨后由法人進(jìn)行擔(dān)保進(jìn)行按揭還款，減少企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力。在購(gòu)買之后將固定資產(chǎn)向銀行進(jìn)行抵押，銀行根據(jù)法人的信譽(yù)程度及固定資產(chǎn)的價(jià)值提供相應(yīng)的融資金額，幫助企業(yè)發(fā)展。企業(yè)按合同規(guī)定的數(shù)額每月向銀行進(jìn)行還款。

2.6市場(chǎng)貸

市場(chǎng)貸是當(dāng)下小型企業(yè)信貸擔(dān)保中使用較多的一種方式。市場(chǎng)貸所針對(duì)的對(duì)象通常都是信譽(yù)優(yōu)良的小型經(jīng)營(yíng)企業(yè)，主要用于大型批發(fā)市場(chǎng)的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)企業(yè)中，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中誠(chéng)信程度較高的企業(yè)。市場(chǎng)貸是指小型企業(yè)通過(guò)抵押企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)、組合抵押等形式，向銀行申請(qǐng)貸款，因?yàn)槠湫抛u(yù)度高，銀行會(huì)同意其的融資要求，進(jìn)行一定程度上的資金幫助。

2.7商會(huì)貸

商會(huì)貸主要適用于各地的商會(huì)之間。目前我國(guó)形成了不同的商會(huì)機(jī)構(gòu)，通過(guò)企業(yè)間的互幫互助，加強(qiáng)交流帶領(lǐng)企業(yè)的共同進(jìn)步。商會(huì)本質(zhì)上是一種社會(huì)團(tuán)體，商會(huì)貸適用于商會(huì)中信譽(yù)優(yōu)口碑好的小型企業(yè)，對(duì)象必須是商會(huì)中的組成成員，同時(shí)可以具備良好的發(fā)展前景，具有一定的還款能力。企業(yè)可以根據(jù)商會(huì)擔(dān)保、擔(dān)保公司擔(dān)保等形式申請(qǐng)融資，擴(kuò)大企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也一定程度上為商會(huì)的發(fā)展注入了新的活力，擴(kuò)大了商會(huì)的規(guī)模。

結(jié)語(yǔ)

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，各類經(jīng)濟(jì)政策的不斷實(shí)施與下達(dá)，為企業(yè)的發(fā)展提供了新的活力。但是，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)壓力也隨之不斷的擴(kuò)大。我國(guó)小型企業(yè)規(guī)模較小，資金量少，難以在激烈的市場(chǎng)環(huán)境下健康的發(fā)展。為了保證我國(guó)小型企業(yè)的良性發(fā)展，帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)多元化發(fā)展，應(yīng)當(dāng)為小型企業(yè)提供特色服務(wù)，創(chuàng)新信貸擔(dān)保方式，為小型企業(yè)解決融資難的困境，提高小型企業(yè)的生命力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從而帶動(dòng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)邁向新的臺(tái)階。

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（作者單位：鄭州市財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)公司）