關(guān)金海

摘?要：著名的銀行保監(jiān)會(huì)監(jiān)管委員會(huì)的人員曾經(jīng)一再提出：“銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)本身具有很強(qiáng)的傳染性和多變性，在實(shí)際管理的過程中更會(huì)產(chǎn)生諸多亂象。這也進(jìn)一步表明銀行業(yè)需要在發(fā)展的過程中不斷地積累更多的風(fēng)險(xiǎn)。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境下，小微企業(yè)融資的過程也非常困難。本文結(jié)合實(shí)際情況具體分析農(nóng)商行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略。

關(guān)鍵詞：農(nóng)商行;小微企業(yè);信貸風(fēng)險(xiǎn);管理策略

隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)也在促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中發(fā)揮重要的作用。但是，從《小微企業(yè)發(fā)展報(bào)告》的內(nèi)容來看，一直到2015年年底，我國小微企業(yè)的總數(shù)已經(jīng)達(dá)到了2000萬戶，小微企業(yè)的數(shù)量也達(dá)到了1169.59萬戶，占據(jù)總企業(yè)數(shù)量的半數(shù)以上。因此，小微企業(yè)的發(fā)展更會(huì)對(duì)我國稅收的發(fā)展產(chǎn)生重要的作用。但是，因?yàn)槭艿浇鹑谖C(jī)的影響，我國GDP正不斷地下降。不僅經(jīng)濟(jì)下行的壓力不斷增大，人力成本也不斷上升。隨著原材料價(jià)格不斷上漲，企業(yè)內(nèi)部的獲利空間也不斷地縮小。本文主要就農(nóng)商行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論。

一、小微企業(yè)的概述

（1）小微企業(yè)的概念

我國正不斷地給中小企業(yè)的發(fā)展定出了不同內(nèi)容。在國際上，專業(yè)人員根據(jù)銷售總額、員工人數(shù)和資產(chǎn)數(shù)量將企業(yè)分為中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。但是我國一直都結(jié)合實(shí)際情況來改進(jìn)中小企業(yè)規(guī)模劃分的情況。小微企業(yè)屬于一種最小型的企業(yè)，更是其他家庭作坊企業(yè)的總稱呼。而在2015年，我國通過采用相關(guān)政策將小微企業(yè)的個(gè)人所得稅減免近1000億元。

（2）小微企業(yè)的重要性

小微企業(yè)目前在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中發(fā)揮重要的能夠。一直到2017年，我國小微企業(yè)的戶數(shù)已經(jīng)達(dá)到了7322戶，內(nèi)部企業(yè)的數(shù)量也占據(jù)了一大部分。個(gè)體工商戶占據(jù)總個(gè)體工商戶數(shù)量的78.6%。但是，從實(shí)際發(fā)展的過程來看，我國多數(shù)小微企業(yè)所創(chuàng)造的價(jià)值卻占據(jù)國民生產(chǎn)總值的65%左右，這一比例可以說是非常大的。從以上多數(shù)數(shù)據(jù)可以看出，小微企業(yè)實(shí)際在發(fā)展的過程中會(huì)吸納更多的成員，也就會(huì)吸引更多的人去消費(fèi)。因此，小微企業(yè)確實(shí)在國民企業(yè)發(fā)展的過程中扮演著重要的作用。

二、小微企業(yè)新信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

（1）小微企業(yè)信貸企業(yè)人員素質(zhì)不高

多數(shù)小微企業(yè)的信貸人員既不能夠全面地了解信貸政策，更在工作的過程中沒有接受過專門的信貸上崗培訓(xùn)，因此也就不能夠了解行業(yè)內(nèi)部的政策，最終也就使得業(yè)務(wù)受理的階段存在諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。表1對(duì)300名信貸人員的學(xué)歷進(jìn)行了全面地統(tǒng)計(jì)。

從表1可以看出，多數(shù)小微企業(yè)的信貸人員是本科畢業(yè)的，整體人員的學(xué)歷過關(guān)。

從表2可以看出，多數(shù)企業(yè)員工的平均年齡為32歲，研究生的平均年齡為37歲?？梢钥闯?，多數(shù)信貸人員的年齡都偏大。如果貿(mào)然在畢業(yè)之后進(jìn)入到崗位內(nèi)部，自然會(huì)顯得經(jīng)驗(yàn)不足。

另外，一部分小微企業(yè)人員并沒有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。有些員工會(huì)將目光鎖定在已經(jīng)完成的考核任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)上，甚至只注重市場(chǎng)的拓展但是卻不重視業(yè)務(wù)的合理性。有一些小微企業(yè)的員工甚至不惜冒風(fēng)險(xiǎn)來創(chuàng)造業(yè)績，這會(huì)在無形中增加銀行合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。又因?yàn)殂y行只能夠?qū)σ呀?jīng)發(fā)生的事故采用管理和處罰措施，卻沒有直接事前進(jìn)行防范。這些都會(huì)產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理不太規(guī)范

正是因?yàn)槎鄶?shù)的小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)際規(guī)模較小，內(nèi)部的制度也多數(shù)顯得不夠健全。因此，專業(yè)人員沒有辦法在合理的情況下審計(jì)合適的財(cái)務(wù)報(bào)表。一般而言，更多的私營業(yè)主會(huì)通過少交稅款來獲得更多的利潤，甚至也會(huì)少得到一些收入。最終的結(jié)果就是借助其他方式來裝飾整個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表。因此，在實(shí)際建設(shè)的過程中自然會(huì)出現(xiàn)一些不真實(shí)的數(shù)據(jù)。銀行也就不能夠在第一時(shí)間了解經(jīng)營的真實(shí)情況。最終也會(huì)在無形中增加銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）銀企信息不太對(duì)稱

雖然社會(huì)征信體系在我國發(fā)展的過程中很早就出現(xiàn)了，但是多數(shù)的征信體系仍然起步較晚，發(fā)展的速度也不夠快。因此，多數(shù)小微企業(yè)內(nèi)部存在的信息根本沒有反映出征信體系內(nèi)部的內(nèi)容。最終，各大部門內(nèi)部的信息就沒有辦法更好地實(shí)現(xiàn)共享。于是更多的銀行自然不能夠搜索真實(shí)的數(shù)據(jù)。發(fā)展到最后，不僅財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)部的數(shù)據(jù)相對(duì)較少，信息也存在諸多不透明的現(xiàn)象。于是，作為一名客戶經(jīng)理自然不能夠在貸款前做調(diào)查工作。最終自然就會(huì)讓客戶經(jīng)理做出錯(cuò)誤的抉擇。

（4）小微金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能力不強(qiáng)

一般而言，常規(guī)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品主要是由來自小微企業(yè)的信貸需求和不同的品牌構(gòu)成的。這樣一類產(chǎn)品在小微貸的發(fā)展過程中占據(jù)重要的地位。國家也不斷地對(duì)惠普金融制度全面地進(jìn)行支持。于是，更多的國有銀行信貸政策將不斷地向小微企業(yè)發(fā)展的過程中傾斜，小微企業(yè)在貸款市場(chǎng)中也會(huì)面臨越來越激烈的競爭。但是，隨著市場(chǎng)的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的小微企業(yè)的金融產(chǎn)品也被其他企業(yè)所模仿，最終市場(chǎng)上也就出現(xiàn)了同質(zhì)化的現(xiàn)象。所以，在面對(duì)不斷變化的市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)來看，多數(shù)產(chǎn)品創(chuàng)新能力普遍不足，產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)不能夠更好地發(fā)掘出來。

（5）銀行內(nèi)控的因素

多數(shù)銀行會(huì)在審批單過程中過于重視小微企業(yè)的抵押物，或者只重視來自第三方的擔(dān)保，因此企業(yè)就不能夠直接進(jìn)行還款。另外，正因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的數(shù)量眾多，銀行又對(duì)客戶經(jīng)理有較大的需求。但是小微企業(yè)的貸款數(shù)量勢(shì)必較少，在花費(fèi)同樣管理成本的基礎(chǔ)上卻不能夠有相同的收益率，因此接待小微企業(yè)的客戶經(jīng)理待遇一向不高，所以大多數(shù)客戶經(jīng)理都不太愿意接待小微企業(yè)，在工作的過程中也不太賣力，最終使得內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)得以上升。

三、管理小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要措施

（1）全面提升銀行業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)

目前，銀行業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)將會(huì)和銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力有直接的關(guān)系。因此，銀行應(yīng)該定期對(duì)客戶經(jīng)理開展培訓(xùn)。一方面要對(duì)信貸人員獎(jiǎng)罰分明，如果相關(guān)人員業(yè)績完成的比較好，自然能夠有額外的獎(jiǎng)金。相反，如果業(yè)績完成的不好，自然會(huì)受到懲罰。此外，需要讓工資和不良貸款率直接聯(lián)系在一起。并通過運(yùn)用激勵(lì)和約束的方式來提升信貸人員本人的素質(zhì)。

（2）健全信貸管理制度

多數(shù)農(nóng)商行需要先分析小微企業(yè)內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)，并在分析各項(xiàng)規(guī)定落實(shí)的情況之后來在后期開展評(píng)價(jià)工作。專業(yè)人員更需要對(duì)現(xiàn)階段小微貸業(yè)務(wù)的操作流程、客戶信用評(píng)級(jí)、信貸調(diào)查審批制度、擔(dān)保制度和其他不同的制度進(jìn)行梳理。在關(guān)鍵的時(shí)刻更需要對(duì)貸款后的制度進(jìn)行梳理。這樣，國家相關(guān)部門自然能夠在分析商行發(fā)展的實(shí)際情況之后分析各項(xiàng)制度的缺失和沖突。

例如，需要組織商行業(yè)務(wù)部門每年至少梳理一次制度。這樣自然能夠保證小微企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)信貸制度和操作流程符合一定的規(guī)定，并讓所有的流程都有可操作性。

（3）通過加強(qiáng)客戶準(zhǔn)入選擇來優(yōu)化信貸投向

小微企業(yè)的數(shù)量正隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷地增多。因此，專業(yè)人員一定要堅(jiān)持選擇優(yōu)秀的客戶。在實(shí)際建設(shè)的過程中，先要分析借款人所處在的行業(yè)，并全面地分析行業(yè)所處的不同發(fā)展階段和行業(yè)發(fā)展的階段。另外，更需要讓專業(yè)的人員來分析不同借款企業(yè)經(jīng)營的模式，這樣自然能夠在第一時(shí)間就了解企業(yè)的經(jīng)營模式，并得到更多的利潤，最終也就能夠判斷出企業(yè)是否能夠在一定時(shí)間內(nèi)有能力償還欠款。此外，如果能夠在分析發(fā)展前景較好的產(chǎn)業(yè)來直接拓展客戶，自然也就能夠在第一時(shí)間降低信貸過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）全面地完善針對(duì)小微企業(yè)的信貸政策

更多銀行內(nèi)部的信貸體系都是在分析大型企業(yè)的特征之后設(shè)置的。但是，小微企業(yè)內(nèi)部存在信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際和大型企業(yè)將表現(xiàn)出完全不同的特征。因此，作為一名專業(yè)的信貸人員，只有不斷地進(jìn)行創(chuàng)新才能夠更好地完善小微企業(yè)內(nèi)部存在的信貸制度。專業(yè)的人員在分析完小微企業(yè)發(fā)展的內(nèi)容之后才能夠制定出合適的授信制度。在之后發(fā)展的過程中更應(yīng)該完善專業(yè)的信貸產(chǎn)品體系。必要時(shí)更需要在分析小微企業(yè)特點(diǎn)之后設(shè)計(jì)流程較為簡單的信貸產(chǎn)品。必要時(shí)刻，更可以讓銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面地合作。

（5）嚴(yán)格地控制客戶的準(zhǔn)入條件

多數(shù)客戶經(jīng)理經(jīng)常在工作的過程中有“輕貸款，重管理”的思想，并將發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)。如果專業(yè)人員沒有能夠重視信貸企業(yè)的經(jīng)營情況，更沒有能夠發(fā)現(xiàn)企業(yè)的異常情況，自然也就會(huì)誘發(fā)多樣化的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，通常在審核貸款企業(yè)的過程中，專業(yè)人員需要將征信記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表作為主要的參考依據(jù)，并選擇真正資質(zhì)過關(guān)的企業(yè)。

在實(shí)際操作的過程中，專業(yè)的人員需要加大對(duì)貸中和貸后的管理。如果出現(xiàn)了不符合條件的客戶，則應(yīng)該一起退回支行。例如，有的農(nóng)商行需要和當(dāng)?shù)氐恼块T、工商部門以及稅務(wù)部門聯(lián)合建立一個(gè)數(shù)據(jù)平臺(tái)，并有效地和其他部門共享數(shù)據(jù)，這樣自然能夠主動(dòng)獲取更多的數(shù)據(jù)。

在實(shí)際準(zhǔn)入的階段，專業(yè)的人員可以通過開放新的準(zhǔn)入方式來加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的準(zhǔn)入管理。也可以在工作中開發(fā)與小微企業(yè)相關(guān)的客戶群，并真正選擇出資質(zhì)過關(guān)的客戶群。油氣要注意有效地查看企業(yè)經(jīng)營的業(yè)績和征信的情況，爭取選擇和征信情況較好的企業(yè)進(jìn)行有效的合作。

四、結(jié)束語

目前，我國諸多小微企業(yè)都在發(fā)展的過程中迎來了新的機(jī)遇。因此，眾多小微企業(yè)在發(fā)展的過程中將會(huì)體現(xiàn)的越來越明顯，甚至?xí)雠_(tái)優(yōu)惠政策來讓小微企業(yè)更好地向前發(fā)展。但是更多小微企業(yè)在迎來眾多機(jī)遇的基礎(chǔ)上仍然存在著資金上的困難。大型的商業(yè)銀行更傾向于將貸款給大型的企業(yè)，小微企業(yè)則只能夠從別處尋求資金支持。因此，農(nóng)商行和小微企業(yè)之間往往形成了相互需求和相互依靠的局面。為了更好地促進(jìn)小微企業(yè)和農(nóng)商行相親啊發(fā)展，本文在研究了農(nóng)商行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上找出對(duì)應(yīng)的措施。

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