王思惟

【摘 要】我國中小民營企業(yè)在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到重要的作用，幫助我國很多地方解決了大部分的就業(yè)問題。但是由于中小民營企業(yè)的規(guī)模較小，融資難成為其在發(fā)展過程中面臨的主要問題。文章通過對相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行研究，對中小民營企業(yè)融資困境進(jìn)行分析，以期幫助中小民營企業(yè)更好地解決這一問題。

【關(guān)鍵詞】規(guī)模;融資;渠道

【中圖分類號】F276.3 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）10-0219-02

0 引言

如今，中小民營企業(yè)的融資困境問題已經(jīng)不局限于在金融領(lǐng)域中探討，在社會上也引起了廣泛的關(guān)注。世界上的發(fā)達(dá)國家和小部分市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)發(fā)展成熟的發(fā)展中國家，對于中小民營企業(yè)的發(fā)展起到了一定的推動作用，在規(guī)模上和制度上都比中國的中小民營企業(yè)發(fā)展速度更快，而且針對中小民營企業(yè)的信用方面，已建立了完整的市場體系。我國中小民營企業(yè)的融資困境問題近年來也得到廣泛的關(guān)注，但在實際發(fā)展過程中，依然存在融資渠單一、融資成本高等問題。中小民營企業(yè)融資難的問題阻礙了我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此本文對該問題進(jìn)行了深入的剖析，以期為改變中小民營企業(yè)融資難現(xiàn)狀提供一些可行性建議。

1 我國中小民營企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 中小民營企業(yè)的地域差異導(dǎo)致融資差異

在我國，并不是所有的中小民營企業(yè)都面臨融資難的問題，有一些優(yōu)質(zhì)的民營企業(yè)在發(fā)展過程中積累了雄厚的資金，因此這部分企業(yè)就不存在融資困境;同理，融資難也并不是說所有的中小民營企業(yè)都有融資成本高的問題，不同的地區(qū)經(jīng)濟(jì)體系有所不同，例如在沿海地區(qū)的中小民營企業(yè)因為發(fā)展質(zhì)量較好，經(jīng)營過程中出現(xiàn)風(fēng)險的概率更小，其融資問題的解決途徑相對也較多。工業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)在進(jìn)行融資時，可以將其固有資產(chǎn)作為臨時抵押物，銀行對于這類型的企業(yè)，也更容易發(fā)放貸款。但是西北地區(qū)的工業(yè)不發(fā)達(dá)，該地區(qū)的中小民營企業(yè)的規(guī)模較小，信用體系不完善，銀行出于對自身資金安全性的考慮，而不敢輕易貸款給這類型的中小民營企業(yè)。

1.2 中小民營企業(yè)融資渠道單一

中小企業(yè)由于發(fā)展經(jīng)驗的不足和缺乏有價值的擔(dān)保抵押，通常較難通過傳統(tǒng)融資渠道獲得貸款，而融資渠道窄難以籌集到資金的情況在中小企業(yè)中較普遍。因此，企業(yè)挖掘多元化的融資渠道和提升資金使用效率是公司獲得可持續(xù)化的貸款的重要方法，短期的、單一的貸款無法滿足中小公司的可持續(xù)發(fā)展。未來，不但要探索中小企業(yè)融資政策和渠道，還要不斷拓展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)盈利能力，從而強(qiáng)化企業(yè)的融資能力。

1.3 中小民營企業(yè)融資成本過高

由于中小企業(yè)內(nèi)部融資方式并不能完全滿足中小企業(yè)的發(fā)展，銀行借貸的限制又較多，因此民間借貸的融資方式就走入了中小企業(yè)的眼中。民間借貸成本高、風(fēng)險大，但是對于許多的中小企業(yè)來說卻不得不采取這種融資方式，即使融資方式的年利率高達(dá)50%。但是，這對于正處于發(fā)展階段急需資金的中小企業(yè)來說無疑是雪上加霜，限制了中小企業(yè)的發(fā)展，加重了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。

2 中小民營企業(yè)融資困境剖析

2.1 中小民營企業(yè)自身原因分析

跟大企業(yè)相比，中小型企業(yè)的產(chǎn)品隨時有可能被替換，產(chǎn)品的價值太低，企業(yè)的管理上都是家族產(chǎn)業(yè)，在財務(wù)問題上沒有詳細(xì)的劃分，賬目混亂，沒有統(tǒng)一的會計為企業(yè)做賬，公司規(guī)模不大而且都是家族內(nèi)部人員，對于外在人才的引進(jìn)十分困難。家族式管理容易造成以下隱患：首先是公司都是親戚關(guān)系，在管理層面上沒有走規(guī)章制度，大型單位都是利用制度約束員工，而家族內(nèi)部成員的公司，企業(yè)制度執(zhí)行困難，導(dǎo)致整個公司治理沒有章程;其次是財務(wù)的支出情況混亂，中小民營企業(yè)貸款主要是看財務(wù)收支情況，由于中小企業(yè)混亂的財務(wù)制度給銀行造成了巨大的麻煩，在這種情況下，大型企業(yè)的優(yōu)勢就會顯現(xiàn)出來，面對危機(jī)情況，中小民營企業(yè)的市場盤活力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如大型企業(yè)。由于企業(yè)財務(wù)制度的不完善，企業(yè)的賬目上往往存在多本賬本并用的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行對企業(yè)的真實的資金使用情況無法有效地監(jiān)督，這給銀行帶來了巨大的損失。正因為這樣，加劇了企業(yè)的融資難度。

2.2 中小民營企業(yè)外部因素分析

目前，我國主要的外部融資方式是銀行借貸，但是因為投資中小企業(yè)的風(fēng)險性的原因，我國的商業(yè)銀行更加傾向于投資大型企業(yè)和國企。而隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革，我國國有控股的商業(yè)銀行網(wǎng)點正在逐步減少，這導(dǎo)致我國為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)匱乏。我國城市的商業(yè)銀行雖然定位是服務(wù)中小企業(yè)為主，但是我國城市商業(yè)銀行服務(wù)項目和資金有限，基本上更加傾向于服務(wù)大型企業(yè)和國企。此外，農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象是“三農(nóng)”，對中小企業(yè)的服務(wù)甚微。不難得出，我國的中小企業(yè)能夠從銀行得到貸款的份額并不多，比重也低。目前，我國信用擔(dān)保體系還存在許多弊端，主要是缺乏完善的信用擔(dān)保體系法律制度，國家沒有建立相關(guān)的法律法規(guī)。而整個信用擔(dān)保業(yè)的管理水平相對不高，沒有建立完善的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，市場非?；靵y，從而導(dǎo)致較大的市場風(fēng)險。信用擔(dān)保業(yè)目前還沒有實現(xiàn)專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化。雖然銀行可以通過中小企業(yè)的企業(yè)財務(wù)狀況、所在行業(yè)的情況和前景對投資企業(yè)的風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的感知，但是因為缺乏中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，信息不對稱，中小企業(yè)貸款風(fēng)險大，使得商業(yè)銀行會更加傾向于投資大型企業(yè)和國企這些可以準(zhǔn)確感知投資風(fēng)險的企業(yè)。這使得中小企業(yè)的融資難度不斷加大。

3 解決中小民營企業(yè)融資困境的對策

3.1 中小民營企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部財務(wù)控制

中小企業(yè)應(yīng)該通過企業(yè)操作，建立一個能夠適應(yīng)市場競爭、能夠提升自我能力的管理制度，從而推動中小企業(yè)的不斷發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷完善。要建立一個完善的管理結(jié)構(gòu)，包括企業(yè)經(jīng)營操作的規(guī)范與管理制度的規(guī)范，同時要創(chuàng)新企業(yè)的管理理念，不能局限于以往的觀念，要不斷提升企業(yè)的經(jīng)營管理水平，要讓企業(yè)能夠輕松取得金融機(jī)構(gòu)對其管理水平、發(fā)展能力的認(rèn)可。雖然建立一個完善的管理結(jié)構(gòu)需要一定的時間和資金，但是從企業(yè)發(fā)展的角度來看，這個舉措是十分必要的。因為一個正常的經(jīng)營體系和優(yōu)秀的企業(yè)發(fā)展前景是銀行對企業(yè)投資風(fēng)險性考察的重要條件。

3.2 政府加大對中小企業(yè)融資的扶持

首先，我國政府應(yīng)該在實際調(diào)研并分析的基礎(chǔ)之上，結(jié)合中小企業(yè)的實際情況，制定一套適合我國中小企業(yè)發(fā)展的規(guī)劃。其次，綜合各部門對中小企業(yè)有益的功能來支持中小企業(yè)的發(fā)展，充分發(fā)揮我國經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)能力，為我國中小企業(yè)的融資提供有利的支持。再次，在進(jìn)行招商時，不僅要充分了解企業(yè)的實際情況，還要結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況。最后，加強(qiáng)對民間借貸的監(jiān)管，杜絕民間借貸無秩序的現(xiàn)象再出現(xiàn)。

3.3 推動中小民營企業(yè)和銀行之間的合作

中小企業(yè)的資金主要提供者是金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)在解決中小企業(yè)的融資難問題中擔(dān)任了十分重要的角色。如果缺少了金融機(jī)構(gòu)的支持，那么中小企業(yè)融資難的問題就無法得到根治。中小企業(yè)和銀行建立起互利互惠的合作伙伴關(guān)系，不僅能夠加深銀行對中小企業(yè)的了解，還能夠減少二者之間信息不對稱問題，同時能夠讓銀行增加對中小企業(yè)的信任度，從而使得銀行在給中小企業(yè)貸款時降低對中小企業(yè)貸款的要求，增加對中小企業(yè)的服務(wù)項目，降低中小企業(yè)融資難度和成本。建立屬于每個省的征信查詢系統(tǒng)，系統(tǒng)的內(nèi)容包括我國中小企業(yè)的詳細(xì)信息。完整的征信查詢系統(tǒng)，能夠讓需要使用資料的人順利查詢到自己所需要的資料，這樣能夠方便對我國中小企業(yè)實施征信管理。

4 結(jié)語

我國中小企業(yè)融資難的問題是由于企業(yè)內(nèi)部和外部共同作用而形成的。從內(nèi)部因素來說，中小企業(yè)存在資金規(guī)模普遍小、財務(wù)制度不完善等問題;從外部因素來說，由于信息不對稱的原因，愿意為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)少之又少，并且它們傾向于為大型企業(yè)和國企提供金融服務(wù)。本文通過對中小企業(yè)融資難問題的研究，解決中小企業(yè)融資難的困境，其中心思想是建立一個完善企業(yè)管理體系，使得企業(yè)的經(jīng)營和操作規(guī)范化，從而提高中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)的信用度，同時應(yīng)該制定合適的金融戰(zhàn)略，加大政府的扶持力度。當(dāng)然，由于中小企業(yè)的特殊性，僅僅依靠中小企業(yè)在融資上的努力還不能夠完全解決其自身融資難的境地，因此應(yīng)該加大政府扶持金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)力度。隨著這兩個外部因素的改變，我國中小企業(yè)的外部融資環(huán)境將得以改善，加上中小企業(yè)自身的努力，其融資難的問題將能夠得到很好的解決。

參 考 文 獻(xiàn)

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