郭海蓮

(山西省財(cái)政稅務(wù)?？茖W(xué)校,山西 太原 030024)

山西國(guó)有企業(yè)的發(fā)展和改革與全國(guó)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)同步。自1978年開始,以發(fā)展觀念、發(fā)展方式、發(fā)展目標(biāo)的更新和重塑為引領(lǐng),以發(fā)展任務(wù)和發(fā)展重點(diǎn)為主線,山西國(guó)有企業(yè)逐漸壯大并積累了雄厚的實(shí)力,也撐起了區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的基本框架。在多年的發(fā)展和改革中,區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等不斷調(diào)整,但山西國(guó)有企業(yè)從擔(dān)負(fù)能源重化工基地建設(shè)重任,到擔(dān)當(dāng)煤炭資源整合主體,再到成為實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型綜改目標(biāo)的關(guān)鍵,其在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位始終不變。這種不變是由國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)作為政策工具和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大物質(zhì)基礎(chǔ)的性質(zhì)和職能所決定的,而同時(shí)這種不變的持久性、牢固性及其連帶的諸多問題也產(chǎn)生了“牽一發(fā)而動(dòng)全身”的巨大影響,從較大程度上制約著社會(huì)各項(xiàng)改革的推進(jìn)和實(shí)效。當(dāng)前,山西省國(guó)家資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)(以下簡(jiǎn)稱山西轉(zhuǎn)型綜改區(qū))建設(shè)臨近第一時(shí)期末,“十三五”時(shí)期即將收官,但國(guó)資國(guó)企改革需要攻克的難題還有很多。本文對(duì)近年來(lái)山西國(guó)有企業(yè)改革取得的成效進(jìn)行總結(jié),對(duì)照轉(zhuǎn)型綜改目標(biāo)思考存在的差距,分析存在的問題及癥結(jié),并對(duì)轉(zhuǎn)型攻堅(jiān)策略提出一些建議。

一、山西國(guó)有企業(yè)改革之績(jī)

近年來(lái)山西國(guó)資國(guó)企改革與轉(zhuǎn)型所取得的成績(jī)可以從政府的作為、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理、國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益等方面進(jìn)行總結(jié)。

(一)政府全面領(lǐng)導(dǎo)國(guó)資國(guó)企改革,以完善、有力的政策體系提供全方位支持和保障

政府作為主推者和后盾為國(guó)資國(guó)企改革掃清障礙并保駕護(hù)航。山西省委、省政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志著眼于轉(zhuǎn)型綜改建設(shè)目標(biāo)要求和國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展的內(nèi)在需求,把國(guó)企改革定位為決定轉(zhuǎn)型綜改成效的“關(guān)鍵一招”,突出問題導(dǎo)向和目標(biāo)導(dǎo)向,經(jīng)常深入企業(yè)調(diào)研,親自對(duì)文件進(jìn)行修改把關(guān)。省委、省政府召開全省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作會(huì)議、省屬國(guó)企深化改革轉(zhuǎn)型發(fā)展推進(jìn)會(huì)、全省深化國(guó)企改革大會(huì),以及剝離國(guó)有企業(yè)辦社會(huì)職能和解決歷史遺留問題攻堅(jiān)會(huì)議等進(jìn)行動(dòng)員和部署。省委、省政府、省國(guó)資委以及其他相關(guān)部門為國(guó)企國(guó)資改革創(chuàng)設(shè)“1+N”政策制度體系,既有總體戰(zhàn)略部署又有大量的操作指引、具體措施和監(jiān)管辦法,為針對(duì)性地解決國(guó)資國(guó)企改革的堵點(diǎn)、痛點(diǎn)和難點(diǎn)問題提供依據(jù)和對(duì)策,對(duì)改進(jìn)治理體系、提升治理能力等進(jìn)行創(chuàng)新和探索,對(duì)國(guó)企完成“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、轉(zhuǎn)型升級(jí)、提質(zhì)增效提供支撐和激勵(lì),進(jìn)而確保了改革有序、規(guī)范地推進(jìn)。尤其是從剝離企業(yè)辦社會(huì)職能、防范風(fēng)險(xiǎn)、“處僵治困”三場(chǎng)攻堅(jiān)戰(zhàn)的成果就可以看出政府所做出的努力和接過的重?fù)?dān):截至2019年9月,省屬企業(yè)運(yùn)用市場(chǎng)手段和法律手段處置“僵尸企業(yè)”103戶,對(duì)196戶特困企業(yè)開展專項(xiàng)治理;中央駐晉企業(yè)及省屬國(guó)企的“三供一業(yè)”全部完成分離和移交,有廠辦大集體改革任務(wù)的18家省屬國(guó)企中已有6家完成改革;全面啟動(dòng)國(guó)企退休人員社會(huì)化管理,同煤集團(tuán)(即大同煤礦集團(tuán)有限公司的簡(jiǎn)稱,為了簡(jiǎn)明表達(dá),本文所提及的山西有關(guān)國(guó)有企業(yè)名稱均使用簡(jiǎn)稱)作為首批試點(diǎn)企業(yè)，其近11萬(wàn)退休人員已全部移交大同市管理,陽(yáng)煤集團(tuán)5萬(wàn)名退休職工全部移交陽(yáng)泉市管理。

(二)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理顯著增強(qiáng),出資人代表的職責(zé)履行趨于規(guī)范

山西省國(guó)資委為扎實(shí)推進(jìn)國(guó)企國(guó)資改革謀劃思路、制定措施、完善體制機(jī)制,實(shí)現(xiàn)了在重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的突破,開創(chuàng)了國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作的新局面。

1.“騰籠換鳥”,省屬國(guó)企混改穩(wěn)步推進(jìn)。山西省國(guó)資委于2017年分兩批公布省屬國(guó)企涉及煤炭、冶金等14個(gè)行業(yè)的53個(gè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目(賬面資產(chǎn)約300億元)；2018年又推出108個(gè)項(xiàng)目,涉及資金340億元；積極聯(lián)合省工商聯(lián)、金控集團(tuán)等舉辦混改項(xiàng)目與投資專門對(duì)接會(huì),參加“一帶一路”晉商國(guó)際(北京)合作推進(jìn)會(huì)、山西—環(huán)渤海(天津)投資交流會(huì)、第二屆中國(guó)國(guó)企混改與企業(yè)并購(gòu)(成都)峰會(huì)等進(jìn)行推介,優(yōu)選137個(gè)項(xiàng)目(涉及資金約380億元)在2019年9月廈門國(guó)際投資貿(mào)易洽談會(huì)期間進(jìn)行專場(chǎng)推介。目前,部分項(xiàng)目已完成交易,若干項(xiàng)目正處于達(dá)成意向、完成簽約等不同階段。2019年4月開始，太鋼、太重、文旅、汾酒、山西建投、中條山、大地和云時(shí)代等8戶企業(yè)集團(tuán)開展集團(tuán)層面混改試點(diǎn)。建立混改項(xiàng)目庫(kù),截至2019年9月入庫(kù)項(xiàng)目達(dá)到145個(gè),部分公司出讓股比提高至50%以上,已有部分項(xiàng)目達(dá)成協(xié)議、完成交易,新設(shè)公司中混合所有制企業(yè)占比達(dá)87%。目前,汾酒集團(tuán)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者華潤(rùn)集團(tuán),資產(chǎn)證券化率超過92%,核心資產(chǎn)將在2019年底全部注入并完成整體上市;太重集團(tuán)、文旅集團(tuán)、大地公司等被列入全國(guó)國(guó)企混改試點(diǎn)名單;山西建投集團(tuán)與中國(guó)中鐵簽訂合作框架協(xié)議,擬出讓51%的控股權(quán),引資額將達(dá)到約70億元;6戶省屬企業(yè)正與有關(guān)戰(zhàn)略投資者、財(cái)務(wù)投資者、金融機(jī)構(gòu)等加緊洽談和對(duì)接。省屬企業(yè)二級(jí)以下公司混改面達(dá)到70.9%。在混改進(jìn)程中深化公司制改革,完善和優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu),將國(guó)有企業(yè)管理層級(jí)壓縮到4級(jí)以內(nèi),累計(jì)減少法人單位1 000余戶;一批企業(yè)實(shí)行科技人員股權(quán)激勵(lì)和員工持股。

2.優(yōu)化質(zhì)量,依托資本市場(chǎng)推升發(fā)展空間。山西省國(guó)資委在推動(dòng)省屬國(guó)企深度混改的同時(shí),實(shí)施“上市公司+”戰(zhàn)略,支持和引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)向上市公司集中,提升省屬國(guó)企資產(chǎn)證券化率,推動(dòng)國(guó)資國(guó)企實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。建立企業(yè)上市(掛牌)后備資源庫(kù),已納入107家企業(yè),并選擇其中20家企業(yè)進(jìn)行上市輔導(dǎo),預(yù)計(jì)今后兩年內(nèi)將有至少3戶企業(yè)完成首次公開募股(IPO)。2019年大地國(guó)際和晉商銀行在香港聯(lián)合交易所掛牌上市。

3.調(diào)整布局,促進(jìn)國(guó)有資本結(jié)構(gòu)合理化。第一,全盤掌控,及時(shí)跟進(jìn)。山西省國(guó)資委率先建立了國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系,動(dòng)態(tài)地分析研判省國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化的進(jìn)展情況。第二,推動(dòng)國(guó)有資本向公共服務(wù)領(lǐng)域拓展。省屬國(guó)企在鐵路、高速公路、航空、天然氣等領(lǐng)域的投資取得顯著效益。截至目前,山西能投公司資本金投資444.73億元,新增鐵路里程2 600公里,帶動(dòng)全省鐵路投資2 400億元;國(guó)新能源建成“兩縱十五橫”共6 000公里長(zhǎng)輸管線和6 300公里城市輸配管網(wǎng),具備了“一省一網(wǎng)一主體”的功能,供氣覆蓋2 050萬(wàn)人;交控集團(tuán)累計(jì)投資475億元建設(shè)513公里高速公路;航產(chǎn)集團(tuán)積極融入“一帶一路”規(guī)劃發(fā)展通用航空產(chǎn)業(yè),開通了歐洲、美洲、澳洲等航線。第三,加強(qiáng)專業(yè)化整合,優(yōu)化行業(yè)結(jié)構(gòu)。由省屬重點(diǎn)煤企牽頭,主導(dǎo)整合省屬國(guó)企相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)化資產(chǎn),成立了燃?xì)饧瘓F(tuán)、潞安化工、煤機(jī)集團(tuán)、民爆集團(tuán),通過專業(yè)化重組加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)。三家省屬科研院所轉(zhuǎn)制企業(yè)即山西省信息產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院有限公司、山西省生物研究院有限公司和山西省建筑科學(xué)研究院有限公司掛牌成立,將成為現(xiàn)代信息技術(shù)、生物科技和建筑科技等領(lǐng)域的領(lǐng)軍企業(yè)。第四,重整產(chǎn)業(yè)格局,推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)。首先,以主輔業(yè)目錄引導(dǎo)企業(yè)聚焦主業(yè)、強(qiáng)力轉(zhuǎn)型。2018年,山西省國(guó)資委公布《省屬企業(yè)主輔業(yè)目錄》,山西省屬各企業(yè)據(jù)此樹立了明確的發(fā)展方向,增加了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展項(xiàng)目、新動(dòng)能項(xiàng)目和新興產(chǎn)業(yè)投資等方面發(fā)展規(guī)劃,重新確定了具有鮮明轉(zhuǎn)型特色的“一主三輔兩培育”產(chǎn)業(yè)范圍。其次,強(qiáng)化項(xiàng)目牽引,提升煤炭先進(jìn)產(chǎn)能。省國(guó)資委致力于推動(dòng)煤炭清潔高效開發(fā)利用、煤電聯(lián)營(yíng)、電力結(jié)構(gòu)升級(jí)和打造全國(guó)非常規(guī)天然氣基地。2016—2018年，省屬國(guó)企累計(jì)退出煤炭產(chǎn)能6 690萬(wàn)噸,煤炭先進(jìn)產(chǎn)能占比從45%提升到66.3%。2019年9月底,省屬國(guó)企煤炭產(chǎn)業(yè)增加值占比已經(jīng)從61.2%降低到56%。總投資7 000多億元的支撐性、牽引性轉(zhuǎn)型項(xiàng)目預(yù)計(jì)將于2020年竣工投產(chǎn)。最后,培育新興產(chǎn)業(yè),增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。省屬企業(yè)的產(chǎn)業(yè)調(diào)整中確立或新增節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造業(yè)、生物、新材料、新能源汽車、新能源、數(shù)字創(chuàng)意和相關(guān)服務(wù)業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),7戶省屬煤炭企業(yè)分別編制了氫能、微波應(yīng)用、氣凝膠、光電、高端制造、現(xiàn)代物流貿(mào)易業(yè)、超導(dǎo)強(qiáng)磁應(yīng)用等7個(gè)新興產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃。

4.鼓勵(lì)研發(fā),增強(qiáng)科技創(chuàng)新的動(dòng)力和活力。一是支持技術(shù)創(chuàng)新。山西省國(guó)資委出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn)省屬企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干措施》《關(guān)于進(jìn)一步完善省屬企業(yè)科技研發(fā)人員激勵(lì)機(jī)制的指導(dǎo)意見》《省屬企業(yè)科技創(chuàng)新在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中視同利潤(rùn)操作指引》等一系列激勵(lì)和支持科技創(chuàng)新的政策和制度,以數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化為牽引,引導(dǎo)省屬企業(yè)圍繞綠色能源、先進(jìn)制造、數(shù)字產(chǎn)業(yè)三大板塊致力于研發(fā)新動(dòng)能項(xiàng)目,在2019年謀劃的擬建項(xiàng)目中就有175個(gè)項(xiàng)目所采用技術(shù)達(dá)到國(guó)內(nèi)行業(yè)領(lǐng)先水平。二是鼓勵(lì)資源共享。山西省國(guó)資委鼓勵(lì)省屬企業(yè)發(fā)揮其在制造能力、經(jīng)營(yíng)管理、科研條件和市場(chǎng)渠道等方面的優(yōu)勢(shì),圍繞自身細(xì)分行業(yè)領(lǐng)域,建設(shè)開放、共享的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)資源平臺(tái),以及創(chuàng)辦各類眾創(chuàng)空間和科技企業(yè)孵化器,從而在服務(wù)社會(huì)的同時(shí)增強(qiáng)科研力量并延伸和拓展研發(fā)空間。

5.強(qiáng)化監(jiān)管,持續(xù)深化監(jiān)管體制機(jī)制改革。第一,完善監(jiān)管體制。出臺(tái)了涉及國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)以及省屬國(guó)企混改、員工持股、企業(yè)章程管理、落實(shí)董事會(huì)職權(quán)等方面的29個(gè)文件。第二,講求監(jiān)管實(shí)效。落實(shí)“一企一策”,嚴(yán)格考核經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。根據(jù)業(yè)績(jī)責(zé)任書重點(diǎn)考核全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、凈資產(chǎn)收益率、噸煤成本下降、上市公司市值、新興產(chǎn)業(yè)培育、科技研發(fā)投入等經(jīng)營(yíng)目標(biāo);以轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新為導(dǎo)向合理化改進(jìn)考核指標(biāo),引導(dǎo)省屬企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展:將新增研發(fā)投入視為與利潤(rùn)同等重要的指標(biāo)予以考核,對(duì)取得的重大科技創(chuàng)新成果予以加分,對(duì)部分企業(yè)設(shè)置轉(zhuǎn)型發(fā)展指標(biāo)進(jìn)行考核。創(chuàng)新監(jiān)管方式,抓住監(jiān)管重點(diǎn)。山西省國(guó)資委構(gòu)建國(guó)資監(jiān)管系統(tǒng)、協(xié)同辦公系統(tǒng)等平臺(tái),統(tǒng)一歸集國(guó)資國(guó)企數(shù)據(jù)資源,進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)智能預(yù)警,實(shí)施智慧監(jiān)管;對(duì)省屬國(guó)企的建設(shè)項(xiàng)目、非主業(yè)投資、商貿(mào)業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、內(nèi)部控制、涉企收費(fèi)、捐贈(zèng)支出、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改跟蹤等開展專項(xiàng)審計(jì),從而將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、社會(huì)關(guān)注點(diǎn)和監(jiān)管重點(diǎn)等全部納入監(jiān)督檢查范圍,增強(qiáng)了管控力度。第三,嚴(yán)防企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。建立省屬國(guó)企投資決策月報(bào)制度,動(dòng)態(tài)管理企業(yè)投資活動(dòng)。以法律規(guī)范約束企業(yè)的投資決策,將風(fēng)險(xiǎn)防范與控制貫穿于決策全過程。起草的《山西省國(guó)有企業(yè)重大決策終身責(zé)任追究辦法》《關(guān)于省屬企業(yè)穿透式監(jiān)管的實(shí)施意見》正處于征求意見階段。

(三)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益改善,國(guó)有資產(chǎn)保值增值水平穩(wěn)步提高

從2017年山西國(guó)企開始新一輪改革后，山西省屬國(guó)企有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)如表1所示。

表1 2017—2019年山西省屬企業(yè)有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)

數(shù)據(jù)來(lái)源:山西省人民政府網(wǎng)站、黃河新聞網(wǎng)

從表1可以發(fā)現(xiàn)，最亮眼的幾個(gè)數(shù)字分別為:2017年山西省屬國(guó)企效益大增,完成增加值、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和上繳利稅等三項(xiàng)指標(biāo)同比增長(zhǎng)率分別達(dá)到13.9%、808.0%和66.5%,這樣的增速以后年份很難超越;2018年資產(chǎn)負(fù)債率降至74.9%,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)同比增長(zhǎng)仍達(dá)到54.1%;2019年9月底資產(chǎn)總額達(dá)3.07萬(wàn)億元;非煤產(chǎn)業(yè)占全部增加值的比重逐年上升,2019年9月底達(dá)到44%。據(jù)山西省國(guó)資委公開信息報(bào)告,2019年9月底省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額和實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)持續(xù)增長(zhǎng),資產(chǎn)負(fù)債率持續(xù)下降,呈現(xiàn)出良好的發(fā)展局面。山西省屬國(guó)企資產(chǎn)總額、所有者權(quán)益、營(yíng)業(yè)收入和增加值四項(xiàng)指標(biāo)值分別位列全國(guó)的第6位、第7位、第3位和第5位,是8年以來(lái)的最好水平,已經(jīng)步入全國(guó)第一方陣。

1.向“高”攀升:科技創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)力逐漸形成。第一,突出各自特色的科技創(chuàng)新體系在省屬企業(yè)中建立起來(lái)。例如,太鋼集團(tuán)建立的以研發(fā)創(chuàng)新體系為主體,工程集成體系和控制與改進(jìn)體系為兩翼,專家、行業(yè)、客戶和高校、科研院所為支撐的“沖鋒型”科技創(chuàng)新體系;潞安集團(tuán)建立的面向新型高端煤化工產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)的“一中心、十平臺(tái)、五基地”開放型科技創(chuàng)新體系;等等。目前,山西省屬企業(yè)已建成5個(gè)國(guó)家級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室,1個(gè)國(guó)家級(jí)工程技術(shù)研究中心,12個(gè)國(guó)家級(jí)企業(yè)技術(shù)中心,2個(gè)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè),8戶國(guó)家級(jí)創(chuàng)新型企業(yè),27個(gè)國(guó)家級(jí)創(chuàng)新平臺(tái),86個(gè)省級(jí)主要?jiǎng)?chuàng)新平臺(tái);轉(zhuǎn)型項(xiàng)目投資超過1 200億元,研發(fā)投入達(dá)183億元,申請(qǐng)專利數(shù)量同比增長(zhǎng)15.2%。第二,省屬企業(yè)在關(guān)鍵技術(shù)和核心技術(shù)領(lǐng)域的攻關(guān)取得重要成果。例如,太鋼集團(tuán)研發(fā)生產(chǎn)的“筆尖鋼”“手撕鋼”、雙向螺紋鋼和碳纖維等彌補(bǔ)了我國(guó)制造業(yè)的“短板”,為關(guān)鍵材料的國(guó)產(chǎn)化發(fā)揮了重要作用。潞安集團(tuán)產(chǎn)出了全球第一桶煤基合成Ⅲ+基礎(chǔ)油,填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)外該類產(chǎn)品空白,降低了國(guó)內(nèi)潤(rùn)滑油市場(chǎng)對(duì)國(guó)外高端潤(rùn)滑油的依賴程度。陽(yáng)煤集團(tuán)的“晉華爐”使煤炭清潔高效利用發(fā)生重大突破,且創(chuàng)造了將“水煤漿+膜式壁+輻射式蒸汽發(fā)生器”進(jìn)行組合并實(shí)現(xiàn)工業(yè)化,以及將原氣化爐通過改造直接升級(jí)為更高效、可靠的聯(lián)產(chǎn)爐等兩個(gè)世界第一,其總體技術(shù)處于國(guó)際領(lǐng)先水平,獲第47屆日內(nèi)瓦國(guó)際發(fā)明展金獎(jiǎng),其出口標(biāo)志著我國(guó)自主煤氣化技術(shù)首次取得了來(lái)自國(guó)際市場(chǎng)的收益。晉能集團(tuán)的超高效異質(zhì)結(jié)(HJT)光伏組件獲得HJT光伏組件IEC新標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證和光伏“領(lǐng)跑者”前沿技術(shù)產(chǎn)品認(rèn)證,均為行業(yè)領(lǐng)先。這些新技術(shù)的運(yùn)用和新項(xiàng)目的投產(chǎn),顯示出省屬企業(yè)所具備的較強(qiáng)研發(fā)實(shí)力和以創(chuàng)新促發(fā)展的深厚基礎(chǔ)。

2.向“新”轉(zhuǎn)變:新興產(chǎn)業(yè)成為推動(dòng)效益增長(zhǎng)的新力量。2017年設(shè)立的國(guó)投、文旅、大地、云時(shí)代等山西國(guó)企的新成員擔(dān)當(dāng)起了培育新興產(chǎn)業(yè)、推動(dòng)轉(zhuǎn)型發(fā)展的時(shí)代重任,當(dāng)年省屬國(guó)企新興產(chǎn)業(yè)收入及利潤(rùn)同比分別增長(zhǎng)23.2%和40.6%。2018年省屬企業(yè)進(jìn)行主輔分離、輔業(yè)改制,在確立主要發(fā)展方向的前提下明確了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、投資新興產(chǎn)業(yè)和開發(fā)新動(dòng)能項(xiàng)目等任務(wù)。省屬企業(yè)在7個(gè)新興產(chǎn)業(yè)謀劃的25個(gè)轉(zhuǎn)型項(xiàng)目總投資約730億元,發(fā)揮出在轉(zhuǎn)型綜改中的主力軍作用。省屬國(guó)企中5G應(yīng)用、生物質(zhì)能源、通用航空、現(xiàn)代化工、生態(tài)環(huán)保、裝配式建筑、氫能源等既符合國(guó)家能源安全和環(huán)境保護(hù)等戰(zhàn)略需求,又能充分發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢(shì)和潛力,經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益明顯的新項(xiàng)目如雨后春筍般發(fā)展起來(lái)。2017年、2018年和2019年9月底省屬企業(yè)新興產(chǎn)業(yè)增加值同比增長(zhǎng)率分別為40.6%、24.3%和15.6%,預(yù)計(jì)2019年底這一增長(zhǎng)率將達(dá)到30%。

3.向“未來(lái)”轉(zhuǎn)型:能源革命重建可持續(xù)發(fā)展根基。山西實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展必須進(jìn)行能源革命,重建根基。這是歷史結(jié)論,更是時(shí)代要求。因此,面向未來(lái)圖謀新的發(fā)展,應(yīng)當(dāng)大膽地破舊立新。一是煤炭產(chǎn)業(yè)的“退”,即退出煤炭產(chǎn)能,代之以先進(jìn)產(chǎn)能。省屬企業(yè)2017年以來(lái)累計(jì)退出煤炭產(chǎn)能6 690萬(wàn)噸,占全省的3/4,煤炭先進(jìn)產(chǎn)能占比則從45%提升到66.3%。二是資源開發(fā)的“變”,即資源開發(fā)模式由粗放型、高耗能、高污染轉(zhuǎn)變?yōu)榭萍夹?、清潔型、高效能。煤電?lián)營(yíng)及風(fēng)電和光伏發(fā)電的發(fā)展使電力結(jié)構(gòu)向新能源發(fā)電升級(jí),目前電力裝機(jī)容量中新能源發(fā)電占比超過10%。煤層氣勘查開采管理體制改革促進(jìn)了煤層氣產(chǎn)業(yè)開發(fā)利用新格局的形成。2019年1—9月,山西燃?xì)饧瘓F(tuán)煤層氣開采量達(dá)到22.44億立方米,利用量15.52為億立方米,占全省的一半。三是支柱產(chǎn)業(yè)的“興”，即重塑并振興支柱產(chǎn)業(yè),從根本上實(shí)現(xiàn)山西資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。國(guó)有企業(yè)當(dāng)好能源革命的“排頭兵”,同時(shí)打造高端裝備、新能源汽車、現(xiàn)代煤化工、新材料等支柱性產(chǎn)業(yè)集群。陽(yáng)煤太化新材料公司年產(chǎn)20萬(wàn)噸己內(nèi)酰胺、太鋼高性能碳纖維等一批新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目已建成投產(chǎn)或部分投產(chǎn)。晉北、晉東、晉南三大現(xiàn)代煤化工基地積極謀劃、推進(jìn)總投資近4 000億元的31個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目。2018年，省屬國(guó)企非煤產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值1 041.2億元,占全部增加值的38.6%,2019年9月底，該占比增至44%,能源革命成效顯著。

二、山西國(guó)資國(guó)企改革之艱

(一)山西國(guó)企改革對(duì)照轉(zhuǎn)型綜改區(qū)建設(shè)目標(biāo)存在的差距

首先,山西轉(zhuǎn)型綜改試驗(yàn)區(qū)要建成什么樣?山西轉(zhuǎn)型綜改區(qū)自2012年正式開始建設(shè),預(yù)計(jì)建設(shè)期為20～30年,如表2所示。其愿景為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、人民富裕、生態(tài)良好、社會(huì)和諧;總體建設(shè)目標(biāo)主要包括兩方面：一是全面建立結(jié)構(gòu)合理、新型多元、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系,二是綜合競(jìng)爭(zhēng)力、人民生活水平和可持續(xù)發(fā)展能力達(dá)到全國(guó)上游水平;階段性建設(shè)目標(biāo)隨著建設(shè)方案和行動(dòng)計(jì)劃的接續(xù)和更新、建設(shè)進(jìn)度的推進(jìn)以及建設(shè)效果的顯現(xiàn),經(jīng)歷了一個(gè)由高度宏觀到漸漸趨于具體化、細(xì)致化、更具有可及性的過程。

表2 山西轉(zhuǎn)型綜改區(qū)建設(shè)目標(biāo)與實(shí)施計(jì)劃

其次,山西轉(zhuǎn)型綜改要轉(zhuǎn)什么、改什么?從表2中有關(guān)建設(shè)目標(biāo)和行動(dòng)方案可以看出,山西轉(zhuǎn)型綜改要轉(zhuǎn)變粗放型、資源依賴型的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式,要改變以煤為基礎(chǔ)、以能源重化工為支柱的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),要培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)作為新的驅(qū)動(dòng)力量,要構(gòu)建穩(wěn)定和持續(xù)支撐經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“四梁八柱”。然而在山西一旦提及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)支柱等，就必然聚焦到國(guó)有企業(yè)的突出地位和重要作用。國(guó)企資產(chǎn)在全省企業(yè)中占比達(dá)2/3,24家省屬國(guó)企資產(chǎn)在全省國(guó)企中占比超2/3,煤炭資產(chǎn)占全省國(guó)有資產(chǎn)總額的36%。這些數(shù)據(jù)表明，山西在資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中遇到的國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)和國(guó)企產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等問題非常嚴(yán)峻,要在10～20年內(nèi)實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)絕非易事,資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和綜合配套改革意味著山西經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的一場(chǎng)深刻而久遠(yuǎn)的革命;山西資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的根本在于國(guó)有企業(yè)的轉(zhuǎn)型和改革,國(guó)有企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型、當(dāng)好能源革命排頭兵、實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略、促進(jìn)新舊動(dòng)能接續(xù)轉(zhuǎn)換,深化國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革、搞活國(guó)有資本、激發(fā)企業(yè)活力等,將對(duì)整體轉(zhuǎn)型起到關(guān)鍵作用;對(duì)標(biāo)轉(zhuǎn)型綜改,當(dāng)前山西國(guó)資國(guó)企改革正處于深化和加速的關(guān)鍵時(shí)刻。

最后,目前的差距在哪里、有多大?站在2019年9月底這個(gè)時(shí)點(diǎn)，也即距離2020年末到發(fā)改經(jīng)體〔2012〕2558號(hào)文件中第二階段期末和國(guó)發(fā)〔2017〕42號(hào)文件中第一階段期末尚有一年的時(shí)點(diǎn),來(lái)對(duì)比所達(dá)到的建設(shè)水平與階段性建設(shè)目標(biāo)要求所存在的差距,就會(huì)發(fā)現(xiàn)建設(shè)任務(wù)還很重。姑且從建設(shè)目標(biāo)中明確提出的三方面量化指標(biāo)即煤炭先進(jìn)產(chǎn)能占比達(dá)到2/3、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達(dá)到全國(guó)平均水平、研究與試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)投入(R&D)占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達(dá)到全國(guó)平均水平等來(lái)看,就可了解到并不能全面完成預(yù)期目標(biāo)。第一，就煤炭先進(jìn)產(chǎn)能占比而言，從實(shí)際情況來(lái)看,山西一方面化解煤炭行業(yè)過剩產(chǎn)能,關(guān)閉和退出煤礦,另一方面致力于提高基于機(jī)械化程度、資源利用率、安全生產(chǎn)、能耗與環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等五個(gè)方面的煤炭先進(jìn)產(chǎn)能。2017年、2018年，全省煤炭行業(yè)先進(jìn)產(chǎn)能占比分別為42%和57%,預(yù)計(jì)2019年將達(dá)到68%,能夠?qū)崿F(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。第二，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重是否達(dá)到全國(guó)平均水平尚無(wú)法判斷,因?yàn)樯轿魇〗y(tǒng)計(jì)局的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行報(bào)告僅公布了2017年、2018年和2019年9月底規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值的增長(zhǎng)率分別為10.0%、14.0%和7.8%,全省總體的或分企業(yè)類型、產(chǎn)業(yè)類型的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值絕對(duì)數(shù)均無(wú)從反映,而據(jù)預(yù)測(cè)到2020年全國(guó)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重將達(dá)到15%,所以山西的這一占比能否達(dá)到全國(guó)平均水平不容樂觀。第三，研究與試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)投入占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重與全國(guó)平均水平的差距較大。2017年、2018年，山西這一占比分別為0.95%、1.05%,分別相當(dāng)于全國(guó)平均水平(2.13%、2.18%)的45%和48%,連年位居全國(guó)第22名,這個(gè)“短板”很難在短期內(nèi)快速補(bǔ)齊。這些硬性評(píng)價(jià)指標(biāo)尚不能全面達(dá)標(biāo),而支撐硬性指標(biāo)的軟性要素自然也存在無(wú)法全面達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的較大可能。

(二)山西國(guó)資國(guó)企改革存在的主要問題

總的來(lái)看,當(dāng)前制約山西國(guó)企改革的問題較多,發(fā)展粗放、規(guī)模不大、結(jié)構(gòu)不優(yōu)、質(zhì)量不高、效益不好、創(chuàng)新不夠等老問題依然存在,改革措施的零碎性、淺表性、短期性等問題也比較突出,不少深層次問題亟待解決。因此,堅(jiān)持問題導(dǎo)向,前尋根源,后施對(duì)策,才是解決問題的合理邏輯。

1.長(zhǎng)期以來(lái)存在的問題。在2017年2月召開的全省國(guó)資監(jiān)管工作會(huì)議上,山西省副省長(zhǎng)王一新曾列舉了山西國(guó)有企業(yè)存在的14個(gè)主要矛盾和問題,見表3。這些問題全面揭示了長(zhǎng)期以來(lái)阻礙山西國(guó)資國(guó)企改革的因素,明確了在轉(zhuǎn)型綜改試驗(yàn)區(qū)建設(shè)中需要攻克的困難,提出了推進(jìn)改革進(jìn)程的著力點(diǎn)。經(jīng)過幾年來(lái)尤其是2017年以來(lái)國(guó)資國(guó)企的改革實(shí)踐,上述問題均有不同程度的改善,取得了令人矚目的成績(jī),山西國(guó)企面貌煥然一新,但是許多不足和缺陷也非常明顯,必須正確看待、認(rèn)真解決。

表3 山西國(guó)有企業(yè)改革中的主要問題

2.國(guó)資國(guó)企改革進(jìn)入攻堅(jiān)階段面對(duì)的問題。

第一,國(guó)有資本產(chǎn)業(yè)分布仍然“偏重”。從總體上看“一煤獨(dú)大”沒有實(shí)質(zhì)性改變?！耙幻邯?dú)大”不但表現(xiàn)為煤炭產(chǎn)業(yè)占比大、煤炭企業(yè)規(guī)模大,還表現(xiàn)為因企業(yè)負(fù)擔(dān)、轉(zhuǎn)型任務(wù)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營(yíng)管理等諸多原因而導(dǎo)致的煤炭企業(yè)虧損大。山西省屬企業(yè)中有多家連年上榜美國(guó)《財(cái)富》雜志按營(yíng)業(yè)收入額評(píng)選的全球500強(qiáng)企業(yè)名單,見表4。入圍企業(yè)數(shù)量在全國(guó)所有省份中緊隨北、上、廣、深之后,但這些傳統(tǒng)的礦產(chǎn)品開采加工企業(yè)排名都在后端并連年持續(xù)下降。山西入圍的省屬國(guó)企中盈利最多的是晉煤集團(tuán),連續(xù)三年上榜并持續(xù)盈利;焦煤集團(tuán)盈利增長(zhǎng)最多,2017年虧損1 000萬(wàn)美元,2018年無(wú)緣榜單,2019年重登榜單且利潤(rùn)高達(dá)1.4億美元;潞安集團(tuán)扭虧力度最強(qiáng),2017年虧損1.07億美元,2018年則開始盈利;同煤集團(tuán)經(jīng)營(yíng)起伏最大,2017年虧損近2.15億美元,2018年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)0.67億美元,2019年則又巨虧近1.82億美元。山西省屬國(guó)企入圍中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)名單的大部分也是煤炭企業(yè),見表5。2017年入圍的9家企業(yè)中有4家位居前百名,2018年入圍的6家、2019年入圍的9家則都跌出前百名之外。在歷年山西企業(yè)100強(qiáng)中,省屬七大煤炭集團(tuán)穩(wěn)居前列且實(shí)力“霸盤”,如2018年的前五名晉煤集團(tuán)、陽(yáng)煤集團(tuán)、潞安集團(tuán)、同煤集團(tuán)和山西焦煤等營(yíng)收總額達(dá)8 009億元,占到百?gòu)?qiáng)企業(yè)總營(yíng)收的51.5%,超過其他95家企業(yè)的總和;75%的企業(yè)集中在煤炭資源的開采、加工、運(yùn)輸,以及冶金、機(jī)械、裝備制造業(yè)等重資產(chǎn)領(lǐng)域。從近年來(lái)省屬企業(yè)增加值完成情況來(lái)看,2017、2018年和2019年9月底煤炭產(chǎn)業(yè)增加值占比分別為61.2%、56.4%和52.8%,煤炭產(chǎn)業(yè)仍然占據(jù)“半壁江山”。這些情況表明,一是山西國(guó)企中煤炭企業(yè)的“老大”地位非常牢固,盡管近年來(lái)持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,但是高度依賴煤炭和能源的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式仍然難以很快改觀。二是國(guó)企實(shí)施能源革命、混改、調(diào)產(chǎn)、新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換等尚未顯現(xiàn)出突出的成效,反而在轉(zhuǎn)型和改革中不少項(xiàng)目因投資的科學(xué)性不足而盈利水平低,甚至有的項(xiàng)目建成即虧損。2019年9月底省屬國(guó)企的資產(chǎn)負(fù)債率為74.9%,而同期全省國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為72.6%,全國(guó)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為64.4%,地方國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為62.2%。成敗皆因“煤”。因此山西國(guó)有企業(yè)的改革成效決定于煤炭企業(yè)改革。我們必須更加清醒地認(rèn)識(shí)山西轉(zhuǎn)型的現(xiàn)實(shí)必然性和綜改的重要任務(wù)。

表4 2017—2019年《財(cái)富》世界500強(qiáng)企業(yè)中山西上榜國(guó)有企業(yè)情況

資料來(lái)源:財(cái)富中文網(wǎng)2017年、2018年、2019年《財(cái)富》世界500強(qiáng)排行榜

表5 2017—2019年中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)中山西上榜國(guó)有企業(yè)情況

資料來(lái)源:根據(jù)中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)企業(yè)家協(xié)會(huì)2017年、2018年、2019年中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)名單整理;其中,“山西建工”全稱為山西建筑工程(集團(tuán))總公司,其改制后名稱為“山西建設(shè)投資集團(tuán)有限公司”,簡(jiǎn)稱為“山西建投”

第二,國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)同質(zhì)化問題仍然嚴(yán)重。長(zhǎng)期以來(lái),山西國(guó)有企業(yè)過度追求延伸產(chǎn)業(yè)鏈,貪大求全,一些企業(yè)大而不強(qiáng)、全而不精。在省屬企業(yè)的18個(gè)上市公司中,有13個(gè)公司分屬于七大煤炭集團(tuán),國(guó)有資本高度集中于煤炭、冶金、電力、化工等行業(yè),處于產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈的中低端。省屬企業(yè)涵蓋了22個(gè)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,有的企業(yè)涉足10個(gè)以上產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,特別是煤炭企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)如煤炭、電力、裝備制造、煤化工、物流貿(mào)易、金融等高度同質(zhì)化,形成相互競(jìng)爭(zhēng),嚴(yán)重制約著企業(yè)發(fā)展的空間、質(zhì)量和效益。

第三,國(guó)有企業(yè)新舊動(dòng)能接續(xù)不暢。山西近年來(lái)關(guān)閉煤礦和退出煤炭產(chǎn)能而發(fā)展非煤產(chǎn)業(yè)和提高煤炭先進(jìn)產(chǎn)能都取得了成效,但企業(yè)、行業(yè)乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)擁有持續(xù)活力的根本在于不斷創(chuàng)新。山西在轉(zhuǎn)型綜改實(shí)踐中充分重視科技創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)作用,全省上下呈現(xiàn)出發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的良好氛圍,但創(chuàng)新研發(fā)效益欠佳。2017年，省屬國(guó)企研發(fā)投入資金147.6億元,同比增長(zhǎng)24.5%,完成科技創(chuàng)新類項(xiàng)目投資264億元,同比增長(zhǎng)17.9%,單獨(dú)來(lái)看投入總額及其增長(zhǎng)率都很高,但所產(chǎn)生的效果如何卻沒有通過所實(shí)現(xiàn)的增加值等效益指標(biāo)予以反映；2018年以來(lái)該類數(shù)據(jù)則沒有公開。分析2016年、2017年統(tǒng)計(jì)資料可以看出,在全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中,國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)投入占比這兩年分別為45%和39.8%,但其取得的有效發(fā)明專利占比分別為34.4%和38.5%;新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費(fèi)占比分別為37.9%和30.2%,新產(chǎn)品項(xiàng)目占比分別為22.6%和20.9%,意味著國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)在這兩年分別用37.9%和30.2%的經(jīng)費(fèi)僅開發(fā)了22.6%和20.9%的項(xiàng)目,并且2016年新產(chǎn)品銷售收入占比僅為32.0%,投入增長(zhǎng)明顯高于產(chǎn)出增長(zhǎng),而2017年新產(chǎn)品銷售收入占比則達(dá)到51.8%,效益顯著提高。新動(dòng)能項(xiàng)目尚未產(chǎn)生顯著效益。目前,省屬企業(yè)及子企業(yè)的新動(dòng)能企業(yè)和項(xiàng)目大多處于培育、起步階段,還沒有發(fā)揮出集聚效應(yīng)。根據(jù)山西省國(guó)資委公布的信息,2017年、2018年和2019年9月底省屬企業(yè)新興產(chǎn)業(yè)增加值同比增長(zhǎng)率分別為40.6%、24.3%和15.6%,但新興產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)的增加值數(shù)額、新興產(chǎn)業(yè)對(duì)省屬企業(yè)增加值的貢獻(xiàn)率等實(shí)際效益指標(biāo)均不得而知。

第四,國(guó)有企業(yè)的體制機(jī)制改革仍然緩慢。國(guó)有資本仍然保持“一股獨(dú)大”。雖然2018年山西省屬國(guó)企混改率已達(dá)到70.9%,但截至2019年8月,省屬25家國(guó)有企業(yè)中有19家仍然是國(guó)有獨(dú)資,在17家省屬國(guó)資控股的上市公司中,省屬國(guó)企平均持股比例達(dá)到44.18%,極易因行政色彩較重、缺乏有效的權(quán)力制衡機(jī)制而產(chǎn)生內(nèi)部人控制等問題。國(guó)有企業(yè)資本運(yùn)作缺乏活力,資本運(yùn)營(yíng)效果不佳。山西地區(qū)在滬深證券交易所上市和在中小板、創(chuàng)業(yè)板掛牌的公司連續(xù)多年保持38家,直到2019年大地國(guó)際和晉商銀行在香港聯(lián)合交易所掛牌才打破了僵局?！膀v籠換鳥”工程、混改項(xiàng)目等的推進(jìn)受到省屬國(guó)企資產(chǎn)負(fù)債率高、國(guó)有資本體量巨大、參股或控股難度大等因素的影響,致使民營(yíng)企業(yè)參與的積極性不高,進(jìn)展受阻。

(三)國(guó)資國(guó)企改革問題的癥結(jié)

國(guó)有企業(yè)之所以改革多年仍然難以實(shí)現(xiàn)全面的、根本的轉(zhuǎn)變,現(xiàn)代企業(yè)制度不健全、行政色彩突出、國(guó)有股權(quán)比重過大、企業(yè)運(yùn)行機(jī)制不活、國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重過大等很多問題老生常談、終不見效,其原因歸根結(jié)底在于觀念。

1.對(duì)國(guó)有企業(yè)的存在理由與職能作用認(rèn)識(shí)不清。這直接導(dǎo)致對(duì)國(guó)有企業(yè)的職能定位、布局結(jié)構(gòu)、發(fā)展方向、改革目標(biāo)等理解不準(zhǔn)而帶來(lái)決策偏差。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的國(guó)有企業(yè)是作為政府彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈和實(shí)施宏觀調(diào)控的工具,其存在領(lǐng)域、經(jīng)營(yíng)范圍、在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位等都體現(xiàn)出特殊性,即分布在關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)計(jì)民生的關(guān)鍵領(lǐng)域,所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以滿足社會(huì)公共需要為主要目的,執(zhí)行政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策,為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、收入合理分配和國(guó)際收支平衡等目標(biāo)服務(wù)。因此,國(guó)有企業(yè)和國(guó)有經(jīng)濟(jì)在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度中的主體地位和主導(dǎo)作用的發(fā)揮和體現(xiàn),應(yīng)該是在合理的布局和結(jié)構(gòu)條件下,提供量足質(zhì)優(yōu)的公共物品和服務(wù),充分滿足社會(huì)公共需要,以及更好地服務(wù)于政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo),而不是以增加值和利潤(rùn)為首要目標(biāo),也不是表現(xiàn)為數(shù)量和規(guī)模的“大”,以及經(jīng)營(yíng)效益、對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)率的“強(qiáng)”。

2.對(duì)政府與國(guó)有企業(yè)之間的關(guān)系認(rèn)識(shí)不清。這直接導(dǎo)致“兩權(quán)不分”“政企不分”等問題無(wú)法根除,國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革進(jìn)程慢、實(shí)效差,政府一直處理不好與國(guó)有企業(yè)之間的關(guān)系,有關(guān)國(guó)企國(guó)資改革的政策、規(guī)劃等效果不佳。政府與國(guó)有企業(yè)之間的關(guān)系實(shí)際上就是國(guó)有資產(chǎn)的所有者與經(jīng)營(yíng)者之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。在兩者的產(chǎn)權(quán)權(quán)能劃分上,政府憑借出資人身份,擁有對(duì)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)的收益權(quán)、參與重大決策權(quán)和管理者選擇權(quán)等權(quán)利,而國(guó)有企業(yè)作為國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者,擁有對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的占有、使用和依法處分的權(quán)利,對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值負(fù)責(zé)。政府與國(guó)有企業(yè)之間存在產(chǎn)權(quán)邊界,只有明確和維護(hù)這一邊界,各自的利益才能得到保全,而如果模糊和超越這一邊界,就必然導(dǎo)致雙方權(quán)益受損。各級(jí)國(guó)資委是各級(jí)政府作為國(guó)有資產(chǎn)出資人的代表所設(shè)立的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu),其對(duì)國(guó)有企業(yè)履行產(chǎn)權(quán)管理職責(zé),這從根本上確定了國(guó)資委的職能就是管資本,并不是管資產(chǎn),資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及效益是屬于企業(yè)的事情。所以,從2003年至今新型國(guó)有資產(chǎn)管理體制實(shí)行十幾年后,才從上到下明確國(guó)資委的職責(zé)是管資本,才開始重視國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的作用,不得不說(shuō)我們走的彎路太長(zhǎng)、太久了。

3.對(duì)現(xiàn)代企業(yè)制度的基本內(nèi)涵認(rèn)識(shí)不清。這直接導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)內(nèi)外部改革不到位、不配套,國(guó)企經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范、不科學(xué),政府的改革政策和國(guó)資委的監(jiān)管措施難見實(shí)效。產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué),現(xiàn)代企業(yè)制度的這四個(gè)特征構(gòu)成完整、統(tǒng)一的有機(jī)整體,不能只強(qiáng)調(diào)某一方面而忽略其他方面,必須全面、準(zhǔn)確地領(lǐng)會(huì)和同步推進(jìn)。產(chǎn)權(quán)清晰是首要的和起決定作用的方面,如果“家底”不清、產(chǎn)權(quán)邊界不明就無(wú)法明確產(chǎn)權(quán)主體及其地位,其他三方面就無(wú)法實(shí)現(xiàn)。權(quán)責(zé)明確是基礎(chǔ),所有者、經(jīng)營(yíng)者、勞動(dòng)者等相關(guān)產(chǎn)權(quán)主體依法依規(guī)行使權(quán)利、履行義務(wù)并承擔(dān)責(zé)任,才能確保企業(yè)協(xié)調(diào)、規(guī)范地運(yùn)轉(zhuǎn),否則公司制改革、混合所有制改革等就只能流于形式。政企分開是關(guān)鍵,其實(shí)質(zhì)是理順政府的行政管理職能、宏觀調(diào)控職能、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理職能與企業(yè)經(jīng)營(yíng)職能之間的關(guān)系,否則政府就會(huì)角色混亂、濫用權(quán)利。管理科學(xué)是現(xiàn)代企業(yè)制度對(duì)政府和企業(yè)提出的共同要求,即遵循規(guī)律、建立制度、講求方法、追求效益。一方面，政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略等對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資規(guī)模、存量結(jié)構(gòu)等進(jìn)行宏觀管理,對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行收益分配、決策參與和經(jīng)營(yíng)者選擇等產(chǎn)權(quán)管理和監(jiān)督,否則其政策目標(biāo)和所有者權(quán)益就不能實(shí)現(xiàn);另一方面，企業(yè)應(yīng)遵循企業(yè)發(fā)展規(guī)律、市場(chǎng)規(guī)律等組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),完善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度,建立激勵(lì)和約束機(jī)制,采取先進(jìn)的管理方式確保實(shí)現(xiàn)較高的經(jīng)營(yíng)管理效益,否則企業(yè)就無(wú)法實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

三、山西國(guó)資國(guó)企改革攻堅(jiān)之策

在2018年5月3日召開的省屬國(guó)企深化改革轉(zhuǎn)型發(fā)展推進(jìn)會(huì)議上,山西省委書記駱惠寧指出:“國(guó)有企業(yè)是轉(zhuǎn)型發(fā)展的主力軍,要用非常之力,下恒久之功,推進(jìn)國(guó)企改革轉(zhuǎn)型發(fā)展?！睒顷?yáng)生省長(zhǎng)也提出明確要求:“要以‘人一之我十之,人十之我百之’的干勁,以釘釘子的精神,坐實(shí)各項(xiàng)工作,不能有虛功?！笔∥?、省政府領(lǐng)導(dǎo)各部門和省屬國(guó)企都對(duì)轉(zhuǎn)型發(fā)展投入了巨大的功力。但基于前文所述成績(jī)、差距和問題來(lái)看后續(xù)的攻堅(jiān)之役,必須首先明確思路和方向，即要在瞄準(zhǔn)“靶心”之后再竭盡全力、穩(wěn)扎穩(wěn)打、堅(jiān)持不懈，才能更加接近最終目標(biāo)。這個(gè)“靶心”就是政府對(duì)國(guó)資國(guó)企所追求的政策目標(biāo)和權(quán)益目標(biāo)。山西省委、省政府將國(guó)有企業(yè)作為轉(zhuǎn)型發(fā)展的生力軍,以國(guó)有企業(yè)的布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等引導(dǎo)和帶動(dòng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式等全面轉(zhuǎn)型,這是政策目標(biāo);在國(guó)有企業(yè)中建立現(xiàn)代企業(yè)制度、推行混合所有制改革、實(shí)行契約化管理等以提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效果、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,這是政府的權(quán)益目標(biāo)。立足當(dāng)前深化國(guó)資國(guó)企改革以實(shí)現(xiàn)2020年階段性目標(biāo)的關(guān)鍵時(shí)刻,圍繞上述目標(biāo)開展攻堅(jiān),本文提出相關(guān)建議。

(一)觀念為先,原則為準(zhǔn)

1.建立對(duì)以下四個(gè)問題的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。第一,關(guān)于國(guó)有企業(yè)在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的地位和作用。應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守國(guó)有企業(yè)的“初心”和使命,即為實(shí)現(xiàn)政府宏觀調(diào)控職能和彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷而產(chǎn)生,提供公共物品,控制關(guān)系國(guó)計(jì)民生的關(guān)鍵領(lǐng)域和重要產(chǎn)品的生產(chǎn),奠定社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行必要的物質(zhì)基礎(chǔ),引領(lǐng)和促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步,以及促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)平衡發(fā)展等,其是公益法人的同時(shí)也是營(yíng)利法人。不能把國(guó)有經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用僅僅理解為國(guó)有經(jīng)濟(jì)的比重越高越好或者數(shù)量越多越好。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段,在不同產(chǎn)業(yè)和不同地區(qū),國(guó)有經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用可以有所差別。據(jù)此就能正確地掌握國(guó)有資本的進(jìn)退領(lǐng)域與程度和客觀認(rèn)識(shí)國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制力的強(qiáng)弱水平。第二,關(guān)于政府與國(guó)有企業(yè)之間以及國(guó)有企業(yè)內(nèi)部各層級(jí)之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。這種基于財(cái)產(chǎn)而產(chǎn)生的權(quán)利關(guān)系本身并不復(fù)雜,堅(jiān)持誰(shuí)投資、誰(shuí)所有的原則即可確定:政府是國(guó)有企業(yè)的股東,國(guó)有企業(yè)受托經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn),政府設(shè)立國(guó)資委代表其對(duì)國(guó)有企業(yè)行使監(jiān)督管理職責(zé),形成了政府—國(guó)資委—國(guó)有企業(yè)之間從上到下的委托代理關(guān)系;國(guó)有企業(yè)內(nèi)部集團(tuán)公司與子公司、孫公司之間基于資本紐帶而形成控股參股關(guān)系,各自是獨(dú)立企業(yè)法人。據(jù)此認(rèn)識(shí)就能基本上明確政府與國(guó)有企業(yè)各自的角色、權(quán)利范圍、職責(zé)和任務(wù)。第三,關(guān)于國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力。國(guó)有經(jīng)濟(jì)應(yīng)在關(guān)系國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域占據(jù)支配地位,對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到支撐、引導(dǎo)和帶動(dòng)作用,對(duì)政府實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)發(fā)揮關(guān)鍵作用。國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的控制力并非只是通過龐大的數(shù)量、規(guī)?；蛘擢?dú)資來(lái)實(shí)現(xiàn),而是可以通過發(fā)展由國(guó)家與其他投資主體共同投資經(jīng)營(yíng)的混合所有制企業(yè),由國(guó)有資本控股或參股來(lái)發(fā)揮“四兩撥千斤”的作用。第四,關(guān)于國(guó)有企業(yè)作為國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者所擔(dān)負(fù)的責(zé)任。區(qū)別于普通經(jīng)營(yíng)者單純的以高額盈利回報(bào)股東,國(guó)有企業(yè)承擔(dān)著完成政策與公益性任務(wù)和實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值這兩種責(zé)任。據(jù)此,就可以合理地建立國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的考核體系、考核重點(diǎn)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

2.堅(jiān)持以下基本原則。第一,遵循規(guī)律。應(yīng)當(dāng)基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律客觀看待國(guó)有企業(yè)作為市場(chǎng)主體的地位及其與其他市場(chǎng)主體之間的關(guān)系。尤其是處于一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)與其他企業(yè)同樣作為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的市場(chǎng)主體,不應(yīng)因其“國(guó)字號(hào)”而享有特殊待遇,并且要盡可能退出這些領(lǐng)域。應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展規(guī)律把握國(guó)有企業(yè)的改革方向。企業(yè)發(fā)展的實(shí)質(zhì)是企業(yè)動(dòng)能和活力的持續(xù)提高。國(guó)有企業(yè)朝著大型化、多樣化(包括企業(yè)形式的多樣化、經(jīng)營(yíng)多角化和全球化、產(chǎn)品的多樣化)方向發(fā)展的最終目的是增強(qiáng)活力,具體地對(duì)于承擔(dān)公共責(zé)任的國(guó)企來(lái)說(shuō)就是貢獻(xiàn)增大,對(duì)于營(yíng)利性國(guó)企來(lái)說(shuō)就是盈利能力增長(zhǎng)。所以,我們所實(shí)施的包括企業(yè)組織形式、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、人才選聘方式、經(jīng)營(yíng)管理模式等各項(xiàng)改革,抑或是采取的諸如授權(quán)經(jīng)營(yíng)、外部董事、契約制、員工持股等制度,都應(yīng)以貢獻(xiàn)和盈利能力來(lái)衡量其效果及成敗。第二,增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)有企業(yè)必須以強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力擔(dān)當(dāng)起生力軍的重任,發(fā)揮引領(lǐng)和帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的作用。因此,深化改革應(yīng)強(qiáng)調(diào)以增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力為核心,這是進(jìn)一步優(yōu)化資源和要素的配置,構(gòu)建既具有鮮明山西特色又結(jié)構(gòu)合理的國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局體系,培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)等新動(dòng)能,以及完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、提升科技創(chuàng)新能力、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平等改革和轉(zhuǎn)型的根本依據(jù)。第三,維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)所有者權(quán)益，即在改革中實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。政府和國(guó)資委應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行出資人權(quán)利和監(jiān)管主體的職責(zé),積極開展資本運(yùn)作以優(yōu)化國(guó)有資本結(jié)構(gòu)和提高運(yùn)營(yíng)效益,對(duì)于涉及國(guó)有資本存量變動(dòng)如企業(yè)改制、企業(yè)破產(chǎn)、企業(yè)兼并和重組、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)出售、資產(chǎn)捐贈(zèng)、資產(chǎn)報(bào)損核銷及報(bào)廢等行為,以及運(yùn)用國(guó)有資本進(jìn)行投資等,都應(yīng)依法依規(guī)實(shí)行嚴(yán)格的審批、備案、審計(jì)、公開等監(jiān)管,堵塞國(guó)有資產(chǎn)流失的漏洞,保障國(guó)有資產(chǎn)的安全和及時(shí)足額取得國(guó)有資產(chǎn)收益。國(guó)有企業(yè)實(shí)行各項(xiàng)改革都應(yīng)當(dāng)把維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)所有者權(quán)益放在首位,尤其是競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)應(yīng)把國(guó)有資本保值增值指標(biāo)作為經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的重點(diǎn)。

(二)系統(tǒng)規(guī)劃,分類改革

山西各級(jí)政府和國(guó)資委應(yīng)立足全局、整體、長(zhǎng)遠(yuǎn)對(duì)國(guó)有企業(yè)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析,根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略和轉(zhuǎn)型發(fā)展目標(biāo),結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和所有制結(jié)構(gòu)調(diào)整等要求,制定系統(tǒng)的國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行合理布局,既要保持一定數(shù)量和必要的規(guī)模,還要注重整體上的結(jié)構(gòu)優(yōu)化和質(zhì)量?jī)?yōu)良,能夠發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正確引導(dǎo)作用以及對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體態(tài)勢(shì)的有效控制和積極影響。國(guó)有企業(yè)按照其承擔(dān)的職能可劃分為具有公益性質(zhì)的企業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的企業(yè)兩類。第一類企業(yè)主要包括重要的基礎(chǔ)設(shè)施類企業(yè)如供水、供熱、供氣、公共交通等,應(yīng)加大投資以增強(qiáng)其提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的能力,可以在部分領(lǐng)域引入社會(huì)資本、外資等促進(jìn)其提高競(jìng)爭(zhēng)力水平。第二類企業(yè)可按以下思路劃分具體類別并確定改革方向:一是關(guān)系經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，如電力、煤炭、民航等,國(guó)有資本應(yīng)當(dāng)保持絕對(duì)控制力,并保持資本總量增加和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。二是基礎(chǔ)性和支柱產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，包括裝備制造、建筑、鋼鐵、汽車、有色金屬、化工、電子信息、科技、勘察設(shè)計(jì)等,國(guó)有資本應(yīng)當(dāng)保持較強(qiáng)控制力。省屬國(guó)企要成為這些行業(yè)的骨干和“排頭兵”,國(guó)有資本在其中保持絕對(duì)控股或有條件的相對(duì)控股。三是其他行業(yè)和領(lǐng)域，包括商貿(mào)流通、醫(yī)藥、建材、農(nóng)業(yè)、地質(zhì)勘查等,國(guó)有經(jīng)濟(jì)要保持必要的影響力,對(duì)其中一些影響較大的行業(yè)排頭兵企業(yè)以及具有特殊功能的醫(yī)藥、農(nóng)業(yè)、地質(zhì)勘察企業(yè)等保持國(guó)有資本控股。在進(jìn)行上述分類的基礎(chǔ)上,壓縮國(guó)有資本戰(zhàn)線,精簡(jiǎn)國(guó)有資本分布領(lǐng)域,優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效益。

(三)效益為本,務(wù)實(shí)為重

山西轉(zhuǎn)型綜改目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)要用系統(tǒng)化的指標(biāo)來(lái)考量，要用經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的整體面貌來(lái)表現(xiàn),作為其“關(guān)鍵一招”的國(guó)資國(guó)企改革必須真正實(shí)現(xiàn)提質(zhì)增效,用實(shí)實(shí)在在的效益為轉(zhuǎn)型綜改做貢獻(xiàn)。

1.向國(guó)資監(jiān)管要效益。省國(guó)資委應(yīng)注重增強(qiáng)監(jiān)管的專業(yè)性和科學(xué)性,在以權(quán)力清單和責(zé)任清單的形式劃清所擁有的制定法規(guī)制度和實(shí)施監(jiān)督管理兩項(xiàng)職責(zé)范圍的基礎(chǔ)上,更加注重監(jiān)管行為的規(guī)范性和監(jiān)管手段的科學(xué)性,對(duì)國(guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)、資本運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)、資本收益、資產(chǎn)保值增值等進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督和管理。圍繞提高監(jiān)管效益要抓好兩件事,即國(guó)有資本合理布局和提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，可采取以下措施:第一,摸清家底,編制國(guó)有資產(chǎn)存量清單,并根據(jù)國(guó)有資本調(diào)整戰(zhàn)略編制國(guó)有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)目標(biāo)清單,為指導(dǎo)和引導(dǎo)國(guó)進(jìn)民退或國(guó)退民進(jìn)提供具體依據(jù)；第二,完善政策體系和實(shí)施計(jì)劃推進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的國(guó)有資本向前述三個(gè)方面有序集中,為社會(huì)資本、外資等讓出領(lǐng)域和空間；第三,針對(duì)不同類型的國(guó)有企業(yè)在戰(zhàn)略規(guī)劃制定、經(jīng)營(yíng)者選聘機(jī)制、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核等方面實(shí)施更加精準(zhǔn)的監(jiān)管；第四,總結(jié)省屬企業(yè)實(shí)行契約化管理的經(jīng)驗(yàn),嘗試公開選聘國(guó)企負(fù)責(zé)人,突破體制、級(jí)別和地域等限制,選拔兼具創(chuàng)新思維、進(jìn)取精神、創(chuàng)業(yè)膽識(shí)、專業(yè)學(xué)識(shí)、管理經(jīng)驗(yàn)的德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀人才挑起國(guó)有企業(yè)的重?fù)?dān),在轉(zhuǎn)型發(fā)展中創(chuàng)造佳績(jī)。

2.向授權(quán)經(jīng)營(yíng)要效益。山西省國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司(以下簡(jiǎn)稱山西國(guó)投)成立后即經(jīng)省國(guó)資委授權(quán)持有24家省屬企業(yè)的國(guó)有股權(quán)。山西國(guó)投應(yīng)根據(jù)省國(guó)資委制定的國(guó)有資本調(diào)整戰(zhàn)略和提升國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量的要求,充分利用其專業(yè)化平臺(tái),積極開展國(guó)有資本的市場(chǎng)化運(yùn)作,加快國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。圍繞提高授權(quán)經(jīng)營(yíng)效益,應(yīng)抓好兩件事:一是繼續(xù)推進(jìn)對(duì)同質(zhì)化和關(guān)聯(lián)性強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)和資產(chǎn)的專業(yè)化重組,要堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向,依托行業(yè)龍頭企業(yè),把企業(yè)和項(xiàng)目推上平臺(tái)、推向國(guó)內(nèi)外。一方面，盡快消化和解決“僵尸企業(yè)”、虧損企業(yè)等長(zhǎng)期“拖后腿”的“老大難”問題,加快退出缺乏競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的非主業(yè)領(lǐng)域及一般產(chǎn)業(yè)的低端環(huán)節(jié),減少不良資產(chǎn)和虧損額；另一方面，積極發(fā)揮大型集團(tuán)和支柱型企業(yè)的專業(yè)化特色,利用其市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位,提高產(chǎn)業(yè)集中度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)“話語(yǔ)權(quán)”,提高盈利水平。二是增強(qiáng)國(guó)有資本的市場(chǎng)活力和本土國(guó)企的影響力,要充分利用上市公司平臺(tái)采取資產(chǎn)注入、業(yè)務(wù)整合等多種方式集中更多的優(yōu)勢(shì)資源,推進(jìn)省內(nèi)國(guó)企的資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資本化、資本證券化,還要制定企業(yè)上市推進(jìn)計(jì)劃,培育和扶持企業(yè)規(guī)范治理和提高經(jīng)營(yíng)管理水平,從而推動(dòng)國(guó)有企業(yè)在管理機(jī)制、商業(yè)模式和產(chǎn)融結(jié)合等方面的創(chuàng)新,實(shí)現(xiàn)增加上市公司數(shù)量、提升上市公司業(yè)績(jī)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值的目標(biāo)。

3.向產(chǎn)業(yè)調(diào)整要效益。傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、新動(dòng)能培育等既要有發(fā)展戰(zhàn)略和長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光,更要看潛力和實(shí)效。一是要構(gòu)建具有穩(wěn)定的效益增長(zhǎng)能力的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。山西省國(guó)資委應(yīng)將長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)煤焦冶電等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)的聚焦打開,全面論證全省國(guó)企現(xiàn)有的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、潛力產(chǎn)業(yè)、弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)、短缺產(chǎn)業(yè)、過剩產(chǎn)業(yè)等狀況,根據(jù)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整整體規(guī)劃，制定科學(xué)、合理的國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,明確哪些產(chǎn)業(yè)可以轉(zhuǎn)型、哪些產(chǎn)業(yè)能夠升級(jí)、哪些產(chǎn)業(yè)必須退出、哪些產(chǎn)業(yè)急需培育、哪些產(chǎn)業(yè)要加快發(fā)展等,勾勒出一幅基礎(chǔ)扎實(shí)、重心穩(wěn)固、空間廣闊、框架合理、體系完整的產(chǎn)業(yè)藍(lán)圖,建設(shè)符合省情的“四梁八柱”,把“蛋糕”整體做大,而不是簡(jiǎn)單地照搬他人模式或?qū)?zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)全盤并舉,也不是一味地壓減煤炭產(chǎn)能。煤炭是不可再生的戰(zhàn)略性資源,山西煤炭產(chǎn)業(yè)作為傳統(tǒng)的、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)支撐地位在短期內(nèi)不容撼動(dòng),目前應(yīng)在合理制定煤炭資源開發(fā)利用規(guī)劃、保障煤炭資源可持續(xù)利用的前提下,加強(qiáng)煤炭資源存量管理,提高資源開發(fā)利用水平,同時(shí)加大對(duì)非煤產(chǎn)業(yè)的投資、支持,當(dāng)非煤產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大后,再行減少煤炭開采。二是要著力于以科技創(chuàng)新壯大企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力,發(fā)揮新動(dòng)能的巨大效應(yīng)。山西國(guó)有企業(yè)要正視在科技研發(fā)方面的差距,把長(zhǎng)期存在的包括投資、人才培養(yǎng)和引進(jìn)、環(huán)境營(yíng)造、政策支持等方面的“欠賬”和“短板”盡快補(bǔ)起來(lái)。尤其要千方百計(jì)地留住和吸引科研人員,為他們創(chuàng)造良好的生活、工作、深造、職稱評(píng)審、科研成果轉(zhuǎn)化等條件,培養(yǎng)和造就一支充滿活力的穩(wěn)定的科研隊(duì)伍。還要重視增大科技創(chuàng)新的貢獻(xiàn),在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中突出R&D經(jīng)費(fèi)支出、新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費(fèi)支出、新產(chǎn)品和新項(xiàng)目對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)率等重點(diǎn)指標(biāo),提高戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值和R&D經(jīng)費(fèi)投入占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重,盡快趕上全國(guó)平均水平,而不是片面地強(qiáng)調(diào)考核煤炭先進(jìn)產(chǎn)能占比、非煤產(chǎn)業(yè)增加值、新興產(chǎn)業(yè)收入等。

4.向企業(yè)治理要效益。第一,以效益衡量國(guó)有企業(yè)的改制、混改以及員工持股等改革的實(shí)施必要性和成敗。改革開放四十年以來(lái)推行公司制的實(shí)踐證明,“一刀切”地推行公司制改革并不完全符合國(guó)有企業(yè)的實(shí)際情況。當(dāng)前省屬企業(yè)集團(tuán)層面全面完成公司制改革,下一步是不是要對(duì)二級(jí)以下企業(yè)進(jìn)行改制應(yīng)該根據(jù)兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行把握,首先是盈利狀況,其次是企業(yè)類型。企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益好表明現(xiàn)有治理模式合理當(dāng)然就不需要改變。在效益差的一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的企業(yè)中，國(guó)有資本應(yīng)當(dāng)退出。對(duì)于公共領(lǐng)域或資源壟斷的非競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的企業(yè),國(guó)有資本要保持較強(qiáng)控制力,但因其規(guī)模較大、收益周期長(zhǎng)、協(xié)商成本高等對(duì)公司制改革造成制約,所以可以探索實(shí)行適合的管理模式和激勵(lì)機(jī)制,而不應(yīng)強(qiáng)行復(fù)制現(xiàn)代企業(yè)制度。推行混改也是如此,應(yīng)當(dāng)首先分析和論證混改的必要性和效益,注重企業(yè)混改后經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量的提高,而不能盲目追求混改面,更要避免混改“一哄而上”和一“混”了之。第二,要以效益考量公司治理水平。因?yàn)楣局聘母锏哪康木褪翘嵘F(xiàn)代化治理能力,更好地落實(shí)經(jīng)營(yíng)自主權(quán),實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化和股東權(quán)益最大化,所以公司治理結(jié)構(gòu)即董事會(huì)的功能、結(jié)構(gòu)、股東的權(quán)力等方面的制度安排都要圍繞效益目標(biāo)。根據(jù)省屬企業(yè)實(shí)際情況,把公司利益和股東利益放在首位,應(yīng)當(dāng)從形成有效的權(quán)力制衡關(guān)系和控制決策風(fēng)險(xiǎn)兩方面加強(qiáng)公司治理。要合理地規(guī)定公司股東、董事會(huì)、經(jīng)理人員和其他利益相關(guān)者之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任,規(guī)范股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的職責(zé)履行,把相互制衡落在實(shí)處,特別要杜絕普遍存在的搞形式、走過場(chǎng)的情況,有效防范內(nèi)部人控制。要完善獨(dú)立董事制度,落實(shí)獨(dú)立董事在董事會(huì)成員和總經(jīng)理人選的提名、經(jīng)理人員薪酬計(jì)劃的制定,以及對(duì)經(jīng)理人員經(jīng)營(yíng)行為的審計(jì)和監(jiān)督等方面的職權(quán),確保他們憑借其獨(dú)立、客觀的職業(yè)判斷能夠成為保障公司科學(xué)決策、規(guī)范運(yùn)營(yíng)、抵御風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定發(fā)展的可靠力量,從而提高公司治理結(jié)構(gòu)的效率。