◎文/李 楓

一、小額貸款公司面臨的風(fēng)險種類

小額貸款公司的主要風(fēng)險是由內(nèi)、外部兩個方面組成的。外部風(fēng)險可以細(xì)分為自然風(fēng)險和信用風(fēng)險，內(nèi)部風(fēng)險分為操作風(fēng)險、管理風(fēng)險和成本過高風(fēng)險。

自然風(fēng)險表現(xiàn)為貸前審查中客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足貸款的一系列條件，但是卻由于政策、利率、通貨膨脹等宏觀市場情況的變化導(dǎo)致貸給客戶的款項(xiàng)無法收回或無法如期收回的損失，或是由于貸款人投資失敗或不可抗力無法獲得如期的收益，導(dǎo)致貸款無法收回。

信用風(fēng)險則是指貸款人信用不良，拒不償還貸款的風(fēng)險，而這些情況的出現(xiàn)也都有一定的原因，或者是自然風(fēng)險的衍生風(fēng)險，或者是其他更加復(fù)雜的情況。信用風(fēng)險一般可以通過評估和審查降低。

操作風(fēng)險是指由于操作人員的失誤或其他有關(guān)利益的原因?qū)е碌膶τ诠纠娴膿p害。包含了違反職業(yè)道德，牟取經(jīng)濟(jì)利益，或是本身對于業(yè)務(wù)不熟悉而出現(xiàn)的失誤或違反相關(guān)法規(guī)的事項(xiàng)。

管理風(fēng)險則是小額貸款公司內(nèi)部由于細(xì)化職員分工或設(shè)置監(jiān)督體系不到位出現(xiàn)的風(fēng)險，如業(yè)務(wù)流程無人監(jiān)督的風(fēng)險，或分工不明出現(xiàn)的無法追責(zé)的風(fēng)險等。

成本過高的風(fēng)險是指因產(chǎn)品設(shè)計(jì)的缺陷而導(dǎo)致雖然將產(chǎn)品正常銷售但由于定價失誤無法取得利潤的風(fēng)險。雖然價格更低的金融產(chǎn)品會更好地吸引客戶，但一味壓低價格會使小額貸款公司因人力成本、資本成本等成本無法彌補(bǔ)而入不敷出。

除了宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變動造成的系統(tǒng)性風(fēng)險外，其他各類風(fēng)險都是可以通過科學(xué)設(shè)置管理流程和監(jiān)督體系加以控制的。完善管理體系，提高對風(fēng)險的甄別和評估能力可以有效提高小額貸款公司的效益。但目前很多小額貸款公司缺乏有效的風(fēng)控體系，使其暴露于一些具體的風(fēng)險點(diǎn)中。

二、小額貸款公司的主要風(fēng)險點(diǎn)

我國小額貸款公司的發(fā)展歷史比較短，與其他類型金融機(jī)構(gòu)相比仍處于起步階段。從面臨的風(fēng)險特征看，與其他金融機(jī)構(gòu)同樣受經(jīng)濟(jì)形勢和市場風(fēng)險影響，也同樣面臨著監(jiān)管的政策性約束，但其在市場功能定位、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、資金來源與運(yùn)用等方面的風(fēng)險又有著特殊性，因此其風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）區(qū)域集聚性

受到區(qū)域化運(yùn)作、業(yè)務(wù)單一化的制度制約，小額貸款公司的風(fēng)險被局限在政策規(guī)定的經(jīng)營區(qū)域范圍內(nèi)，社會輻射性較差，區(qū)域性特征明顯。小額貸款公司主要為特定經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的貸款客戶提供短期性貸款，貸款區(qū)域和貸款類型的相對集中，使同一區(qū)域內(nèi)大量同類貸款信用風(fēng)險分散的可能性受到極大限制。

（二）人才緊缺性

小額貸款公司的運(yùn)營接觸范圍較廣，需要全方面的人才，涉及金融、法律、銷售等方面。一方面，聘請高水平人才可以提高公司的經(jīng)營水平，另一方面，也可以在出現(xiàn)問題時高效及時地彌補(bǔ)漏洞。但目前我國針對小額貸款公司特色的高水平專業(yè)人才數(shù)量不足，且聘請成本高，同時如何更好發(fā)揮已聘用員工的能力也對小額貸款公司的內(nèi)部管理體制提出更高要求。從目前實(shí)際情況看，絕大部分小額貸款公司的運(yùn)營缺少專業(yè)人才的全過程參與，也就難以開展全過程的風(fēng)險控制。

（三）管理體系缺陷

目前，我國小額貸款公司多數(shù)規(guī)模不大，且沒有建立科學(xué)完備的管理體系，導(dǎo)致缺乏人盡其才的渠道。多數(shù)小額貸款公司人員分工不明確，更甚則在出現(xiàn)了管理方面或銷售方面的問題無法對應(yīng)責(zé)任人的情況。對于最重要的貸款前風(fēng)險控制也缺乏科學(xué)的流程支持。

三、小額貸款公司風(fēng)控改進(jìn)對策

面對上述風(fēng)險，小額貸款公司首先應(yīng)當(dāng)認(rèn)清自身角色，明確市場定位，評估各項(xiàng)風(fēng)險的影響；其次要廣泛運(yùn)用現(xiàn)代管理制度與方法，以戰(zhàn)略眼光建立應(yīng)對機(jī)制，降低各類風(fēng)險水平；同時還要積極適應(yīng)金融監(jiān)管體制，依法依規(guī)行使各項(xiàng)權(quán)利、履行各項(xiàng)義務(wù)。

目前，小額貸款公司一般采取的是有限公司或股份有限公司的組織形式。在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)制定較為穩(wěn)妥的系統(tǒng)和建立較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾眢w系，這樣一是有助于所有員工明確崗位責(zé)任，制定授信策略；二是能夠適應(yīng)金融監(jiān)管的要求；三是有利于建立全過程的風(fēng)險管理體系，降低內(nèi)外部各類風(fēng)險，從公司經(jīng)營上看，這也是最為重要的一點(diǎn)。風(fēng)控機(jī)制的滲透要與機(jī)構(gòu)擴(kuò)張、業(yè)務(wù)創(chuàng)新有效結(jié)合，小額貸款公司業(yè)務(wù)擴(kuò)張觸角延伸到哪里，風(fēng)控制度就要貫徹到哪里；創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展到何種程度，風(fēng)控水平也必須提升至相應(yīng)的高度。下面從內(nèi)部和外部兩個方面，對其風(fēng)險管理提出改進(jìn)對策。

（一）外部風(fēng)險控制

對外而言，小額貸款公司主要面臨的風(fēng)險是借款企業(yè)的違約風(fēng)險。眾所周知，各類金融企業(yè)對外貸款風(fēng)險的降低必須建立在嚴(yán)格的風(fēng)險控制和審核基礎(chǔ)上，一個小額貸款公司只有建立了完善的風(fēng)險調(diào)查和審查制度，才能如實(shí)了解企業(yè)情況，進(jìn)而做出科學(xué)地判斷。為此，可以從以下幾方面考慮構(gòu)建小額貸款公司審貸體系。

1．建立制衡的管理體系。完善的公司治理和經(jīng)營管理架構(gòu)可避免公司 “一人當(dāng)家”，避免關(guān)鍵崗位的核心成員在關(guān)鍵時刻做出背離公司利益的選擇，從而避免相應(yīng)的損失。例如：小額貸款公司可以在董事會下設(shè)審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，直接向董事會負(fù)責(zé)，對于各經(jīng)營部門的管理和財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況進(jìn)行定期監(jiān)督和審核，使得公司一切經(jīng)營活動對管理者更加透明化，各項(xiàng)決策可以在審慎、理性的環(huán)境下開展，避免違規(guī)操作給公司帶來風(fēng)險。

2．建立完善的授權(quán)與議事規(guī)則。無規(guī)則不成方圓，設(shè)置一定的規(guī)則可以使得公司運(yùn)行更有效率，也更加接近成功。對于業(yè)務(wù)也可以按照不同的規(guī)律分成不同的分層進(jìn)行管理。例如：像以科層制或事業(yè)部制對公司的經(jīng)營體系進(jìn)行分割一樣，小額貸款公司對于業(yè)務(wù)權(quán)限也應(yīng)當(dāng)予以劃分，一方面提高經(jīng)營效率，另一方面，貸前需要收集貸款客戶以及公司的各種信息，需要對于他們的財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)運(yùn)行能力、償還能力進(jìn)行一定的審查，貸款是否可以收回等。同時，在日常工作時就要對不同的潛在客戶進(jìn)行一定的了解，收集各類信息，注意篩選優(yōu)良客戶。另外，要注意競爭對手的變化，了解他們對于政策的改變是如何應(yīng)對的，從而提高決策的準(zhǔn)確性。

3．建立科學(xué)的授信策略。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立完備的制度體系，完整地考察客戶各方面情況。一個客戶的償還能力是有限的，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用實(shí)地調(diào)查、征信查詢、大數(shù)據(jù)分析等方式判斷客戶的財(cái)務(wù)情況。小額貸款公司的客戶相對于銀行客戶而言，普遍存在信用等級不夠高，抵押物不夠充足的情況。不充分審查客戶征信情況就發(fā)放貸款將造成公司嚴(yán)重虧損。負(fù)責(zé)貸款審查的部門應(yīng)當(dāng)對不同信用等級的客戶以及各種特征進(jìn)行量化打分，審查其資金流和抵押物的情況，盡可能全方位了解客戶各類信息，對不同客戶推薦其適合的不同產(chǎn)品，這樣既可以降低業(yè)務(wù)風(fēng)險又能提高業(yè)務(wù)效率。除了貸前審查以外，公司也應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)面向存在不同風(fēng)險客戶的不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品，錯配貸款期限和種類，降低公司資金風(fēng)險水平，這就需要公司在平時業(yè)務(wù)中對各類客戶有充分了解，以財(cái)務(wù)和審計(jì)手段核實(shí)客戶經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況，并綜合分析所獲得的信息，衡量客戶風(fēng)險水平。如果評估人員對于客戶提供的信息有所疑問，或者存在不確定的事項(xiàng)，應(yīng)該及早終止業(yè)務(wù)，避免錯誤地發(fā)放貸款，造成損失。在實(shí)踐過程中，對于風(fēng)險的復(fù)核識別，都是必要的。

4．嚴(yán)格落實(shí)全過程風(fēng)控。在貸款審查階段和合同簽訂階段，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度的要求，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。尤其是對于合同的簽署和法律文書的撰寫，都需要公司在內(nèi)容細(xì)節(jié)上嚴(yán)格規(guī)范。在貸后管理階段，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)對每個客戶都定期追蹤觀察其經(jīng)營管理情況，并嚴(yán)格落實(shí)崗位責(zé)任。針對貸后管理，公司風(fēng)控部門應(yīng)當(dāng)事前制定不同的方案以應(yīng)對不同類別的風(fēng)險，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)始終跟蹤自己所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)，各部門通力配合，確保當(dāng)有客戶出現(xiàn)違約風(fēng)險或已經(jīng)違約時，能夠及時通過法律的途徑查封抵押物或其他債務(wù)人財(cái)產(chǎn)，將公司的損失降到最低。當(dāng)貸款風(fēng)險發(fā)生后，公司應(yīng)當(dāng)與客戶積極商議解決辦法，包括抵押物變現(xiàn)、不動產(chǎn)拍賣等，避免形成呆賬壞賬。當(dāng)然，用法律手段維護(hù)自身權(quán)益是最后一道防線，小額貸款公司還是應(yīng)當(dāng)盡量通過貸前審查等手段評估客戶信譽(yù)和經(jīng)營水平，確保貸款按期正常歸還。

（二）內(nèi)部風(fēng)險控制

小額貸款公司的內(nèi)部風(fēng)險主要來源于員工的道德風(fēng)險和操作風(fēng)險，員工管理是公司內(nèi)部管理的最重要一步。員工的專業(yè)技能、工作態(tài)度和道德操守都直接決定著小額貸款公司業(yè)務(wù)風(fēng)險水平。如果員工為了自身利益串通客戶惡意欺詐，那么不僅是員工個人的污點(diǎn)，也將給公司帶來嚴(yán)重?fù)p失。因此小額貸款公司的員工管理是其內(nèi)部風(fēng)險管理的核心所在，處于至關(guān)重要的位置。對此，可以考慮從以下幾個方面著手改進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)控體系。

1．提高公司員工的道德素質(zhì)?！吧鳘?dú)、自律”是金融從業(yè)人員，更是小額貸款公司人員的重要品質(zhì)。員工不為非法利益所驅(qū)使，才能保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)。公司人力資源部門在招聘時應(yīng)當(dāng)注重員工的道德誠信水平，核實(shí)員工的身份背景信息。公司也應(yīng)當(dāng)對員工開展職業(yè)道德培訓(xùn)，加強(qiáng)員工對法律法規(guī)的理解和認(rèn)識。同時，樹立員工的職業(yè)榮譽(yù)感，提高職業(yè)道德水平。

2．提高員工的專業(yè)素質(zhì)?！皩I(yè)、求精”是對于公司人員的專業(yè)素質(zhì)上的要求，知識上的貧瘠會導(dǎo)致嚴(yán)重的錯誤，因此無論外部培訓(xùn)還是內(nèi)部培訓(xùn)都至關(guān)重要。小額貸款公司的人力資源部門應(yīng)當(dāng)建立從招聘到員工成長的全過程專業(yè)水平考核制度，定期開展培訓(xùn)，使員工充分了解所處行業(yè)現(xiàn)狀、所在公司業(yè)務(wù)種類和面對客戶的需求。員工深入了解自己公司的產(chǎn)品才能使客戶更加理解公司的產(chǎn)品，使自己增加經(jīng)驗(yàn)的同時，也能為公司和客戶爭取到最大的利益。人力資源部門可以將審計(jì)財(cái)務(wù)能力、簡單的資產(chǎn)評估能力等作為入職考核和員工培訓(xùn)的重點(diǎn)，對接公司業(yè)務(wù)實(shí)際需要，充分發(fā)揮提高專業(yè)能力的作用。

3．做好風(fēng)險考核與責(zé)任追究。制度的完善可以使公司內(nèi)部人員得到訓(xùn)練，分工更加明確，同時也為客戶和公司帶來最大化的利益。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)分解公司業(yè)務(wù)流程，將每個員工的職責(zé)細(xì)化，如果哪個環(huán)節(jié)出了錯誤就及時地追究該人員的責(zé)任，使其避免再次出現(xiàn)同樣的錯誤。同時，分解流程還可以使員工的分工更加細(xì)化，落實(shí)不同的風(fēng)險考核制度。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立權(quán)責(zé)對等的職務(wù)體系，按照法律法規(guī)和內(nèi)部制度的準(zhǔn)繩去要求員工對自己的崗位負(fù)責(zé)。在追究責(zé)任時，也應(yīng)當(dāng)根據(jù)員工主觀失誤的大小和造成損失程度衡量員工應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。

綜上所述，對內(nèi)部和外部的風(fēng)險管理的是建立良好的公司治理體系至關(guān)重要的一步。對于小額貸款公司而言，分解審批責(zé)任，落實(shí)責(zé)任主體，建立責(zé)任清晰、流程科學(xué)的內(nèi)部風(fēng)控體系就是分散風(fēng)險的最好辦法。當(dāng)前，在經(jīng)濟(jì)增速放緩的背景下，小額貸款公司是否能形成與之相適應(yīng)的核心競爭力正經(jīng)受著巨大的考驗(yàn)。因此，確保風(fēng)控制度主導(dǎo)的企業(yè)精神與業(yè)務(wù)過程的高度融合顯得十分必要。正確把握小額貸款公司的風(fēng)控方向，建立科學(xué)的風(fēng)險管理體系才能讓公司保持良好發(fā)展勢頭，在競爭日益激烈的市場環(huán)境中求得生存空間。