劉飛國

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化、金融全球化、消費(fèi)國際化和互聯(lián)網(wǎng)等渠道的普及，電子銀行已經(jīng)成為中國支付體系的重要組成部分，并在跨境商務(wù)和個人消費(fèi)生活中發(fā)揮重要的作用。電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)自開辦以來，由于其便利性、快捷性等優(yōu)勢而發(fā)展迅速，被越來越多的人所接受，呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展態(tài)勢。但由于電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)與生俱來的靈活性、開放性和自助性，容易成為個人分拆結(jié)售匯和異常外匯資金流出入的便利渠道，因此加強(qiáng)對電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管，提出切實有效的風(fēng)險防范措施，對維護(hù)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展具有現(xiàn)實意義。

關(guān)鍵詞：電子銀行 個人結(jié)售匯 管理

一、電子銀行的基本含義

根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》中的有關(guān)規(guī)定，電子銀行業(yè)務(wù)是指銀行通過面向社會公眾開放的通信通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò)，以及為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)等方式，向客戶提供的離柜金融服務(wù)。電子銀行業(yè)務(wù)的種類有：電話銀行、自助銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、短信平臺。電子銀行作為一種全新的服務(wù)渠道，是產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新的主要平臺，對利率市場化后提升商業(yè)銀行的核心競爭力，乃至整個銀行業(yè)的改革發(fā)展都有重要意義，因而成為進(jìn)一步增強(qiáng)商業(yè)銀行核心競爭力的必然選擇。

二、電子銀行外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展

（一）業(yè)務(wù)發(fā)展歷程

2∞7年，國家外匯管理局分別批復(fù)招商銀行開辦電子銀行個人結(jié)匯業(yè)務(wù)、工商銀行開辦電子銀行個人售匯業(yè)務(wù)，這是電子銀行外匯業(yè)務(wù)的萌芽階段。2011年，國家外匯管理局出臺《電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》明確了電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的定義“是指通過網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助終端等銀行非柜臺渠道辦理的個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。”2013年，下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)接入審核工作的通知》，統(tǒng)一了電子銀行開辦的技術(shù)接入規(guī)則，確保了電子銀行數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和完整，為非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)分析提供有力的技術(shù)保障。

近年來，電子銀行外匯業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，從最初的外匯買賣、外匯匯款、個人結(jié)售匯到企業(yè)匯款、企業(yè)網(wǎng)上結(jié)算、國際收支網(wǎng)上申報等，電子銀行外匯業(yè)務(wù)的受眾面逐步從個人擴(kuò)大到企業(yè)，產(chǎn)品也不斷增多。同時，開辦電子銀行外匯業(yè)務(wù)的銀行越來越多，從最初的全國性商業(yè)銀行到地方性商業(yè)銀行均陸續(xù)推出該類業(yè)務(wù)。

（二）電子銀行外匯業(yè)務(wù)的優(yōu)勢

從客戶來講，打破時間界限，為客戶提供實時服務(wù)。客戶可以實時對賬戶進(jìn)行管理；可以及時盯市，方便投資：可以節(jié)省客戶的業(yè)務(wù)辦理成本。從銀行來說，打破地域界限，為銀行發(fā)展注入新動力。銀行可以減輕柜面操作壓力，提高工作效率：業(yè)務(wù)不受地域限制，可以擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)輻射半徑，增強(qiáng)客戶忠誠度和粘合度。

（三）電子銀行外匯業(yè)務(wù)的局限

目前，電子銀行外匯業(yè)務(wù)仍主要分布于外匯管制完全放開無需審核單證的經(jīng)常項目領(lǐng)域，客戶主要是個人。其他受外匯政策管制領(lǐng)域的對公業(yè)務(wù)開辦仍較困難，比如企業(yè)電子銀行結(jié)售匯僅能辦理經(jīng)常項目項下結(jié)售匯，資本項下的結(jié)售匯仍需到柜臺辦理。另外，為了控制外匯風(fēng)險，銀行往往限制客戶辦理電子銀行外匯業(yè)務(wù)的金額和幣種。

三、電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管難點

在便利社會公眾辦理業(yè)務(wù)的同時，電子銀行個人結(jié)售匯過程中存在的一些風(fēng)險點也逐漸暴露，需引起重視。

（一）準(zhǔn)入管理存在空白

2011年，國家外匯管理局出臺《電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（匯發(fā)〔2011〕10號），明確了電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)開辦的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)入條件。但2015年《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個人外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2015〕49號）對電子銀行結(jié)售匯相關(guān)法規(guī)進(jìn)行廢止后，一直未出臺正式的電子銀行結(jié)售匯管理規(guī)定，現(xiàn)行監(jiān)管存在空白，對銀行缺乏技術(shù)指導(dǎo)及監(jiān)管約束。

（二）網(wǎng)絡(luò)安全問題不容忽視

電子銀行作為遠(yuǎn)程交易系統(tǒng)，需要建立完善的身份識別系統(tǒng)，目前各外匯指定銀行對開通辦理電子銀行（網(wǎng)絡(luò)銀行為主）均需要憑身份證件及證明材料通過柜臺辦理，建立完善的客戶信息機(jī)制，以確保遠(yuǎn)程交易信息的安全。電子銀行安全性不僅涉及個人信息，還關(guān)系到賬戶資金安全和違規(guī)跨境交易風(fēng)險，更直接影響銀行的商業(yè)信譽(yù)和金融秩序，各行推出的交易限額、手機(jī)認(rèn)證等等手段有效提高電子交易安全性，但電子技術(shù)的革新和個人信息泄露途徑的不確定性，電子銀行交易安全形勢依然不容樂觀。

（三）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錯誤率較高

個人通過電子銀行渠道辦理業(yè)務(wù)時，在資金屬性上填寫隨意大，經(jīng)常出現(xiàn)貨物、金融和保險服務(wù)、運(yùn)輸、其他服務(wù)等用途。由于此類問題多出現(xiàn)在電子銀行，銀行柜臺人員不清楚也無法干涉。個人購匯信息申報的目的是增強(qiáng)金融交易的透明度，提高國際收支數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度，但用途填寫隨意性較大。銀行后期落實盡職審核電子銀行數(shù)據(jù)也有困難，造成結(jié)售匯資金屬性與國際收支申報的資金用途或來源相互矛盾，致使結(jié)售匯統(tǒng)計項目歸屬錯誤。

（四）對“關(guān)注名單”個人的管理欠缺

目前外匯局對個人分拆行為進(jìn)行區(qū)別管理，將借用他人額度的主謀個人納入“關(guān)注名單”，對出借自身額度的“從犯”個人僅風(fēng)險提示，再次違規(guī)才納入“關(guān)注名單”，且納入“關(guān)注名單”后個人只是不能在電子銀行渠道辦理結(jié)售匯，仍可通過柜臺渠道辦理結(jié)售匯，也可在電子銀行渠道辦理資金匯出入等除結(jié)售匯以外的其他業(yè)務(wù)，管理的威懾懲戒力度不足。

（五）外匯監(jiān)管的威懾力不足

外匯局發(fā)現(xiàn)個人存在通過電子銀行渠道分拆購付匯后，因銀行客觀原因而導(dǎo)致的非人工失誤，外匯局無法進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，故而對銀行難以實施有效查處，進(jìn)而滋生了銀行引導(dǎo)個人通過電子銀行辦理分拆購付匯的道德風(fēng)險。另外，相對金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)而言，個人流動性大，法律意識淡薄，約束力較弱。即使違規(guī)證據(jù)確鑿，但要進(jìn)行實質(zhì)處罰時，個人不予配合。外匯管理部門面對個人違規(guī)問題以及與之相應(yīng)較輕的查處結(jié)果，也缺乏相應(yīng)合理制約手段，導(dǎo)致個人分拆結(jié)售匯違規(guī)成本較低，無法通過有效的事后處罰起到震懾效果。

四、防范電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險的建議

（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和宣傳，引導(dǎo)個人合規(guī)辦理業(yè)務(wù)

目前，由于外匯管理的專業(yè)性，一方面，居民個人對外匯管理政策的關(guān)心度不足；另一方面，各銀行主體對外匯業(yè)務(wù)宣傳和指導(dǎo)力度不夠。外匯局應(yīng)通過各種渠道（如互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站宣傳、“誠信興商宣傳月”形式等）加大對個人外匯政策的宣傳力度，引導(dǎo)個人遵紀(jì)守法，合規(guī)辦理電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。同時，加強(qiáng)開辦個人外匯業(yè)務(wù)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)，引導(dǎo)銀行落實展業(yè)三原則，在向客戶解讀政策、客戶身份識別、客戶購匯資金使用、事后數(shù)據(jù)核查以及可疑交易報告等方面切實履行職責(zé)。

（二）督促銀行完善相關(guān)系統(tǒng)功能

優(yōu)化銀行內(nèi)部技術(shù)，將個人網(wǎng)銀購匯申請信息與付匯信息系統(tǒng)綁定，做好后臺數(shù)據(jù)的自動比對，對用途信息不一致的予以退回處理。對網(wǎng)銀版《個人購匯申請書》的設(shè)置進(jìn)行改良，產(chǎn)生電子憑證，使之個人在完成系列操作后能夠后續(xù)進(jìn)行完整查詢。進(jìn)一步完善基礎(chǔ)信息采集，規(guī)范電子銀行個人購匯用途填寫。對于個人購匯用途填寫的“經(jīng)批準(zhǔn)的資本其他”，銀行應(yīng)進(jìn)一步填寫外匯局核準(zhǔn)業(yè)務(wù)編號。對于填寫“投資收益、金融及保險服務(wù)”等購匯用途，應(yīng)明確規(guī)定此類業(yè)務(wù)由銀行柜臺辦理，要求其完善境外收款人、購匯用途等核心信息。

（三）完善內(nèi)控制度，加強(qiáng)對監(jiān)測和管控

完善電子銀行系統(tǒng)對個人分拆結(jié)匯基本特征的識別，對可疑交易應(yīng)進(jìn)行事中控制，而不是僅依靠事后監(jiān)管。如短期內(nèi)來源于境外統(tǒng)一付款人，或結(jié)匯后資金向同一賬戶歸集等異?？梢蓸I(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動終止業(yè)務(wù)辦理，并提示客戶到銀行柜臺憑相關(guān)材料辦理。進(jìn)一步完善可疑報告制度，銀行應(yīng)定期評估電子銀行渠道個人分拆結(jié)匯狀況，及時向外匯管理部門報告，并采取，必要措施。

（四）完善聯(lián)合監(jiān)管，強(qiáng)化事后監(jiān)管

與公安、稅務(wù)等相關(guān)部門之間建立溝通平臺，進(jìn)一步完善合作機(jī)制，同時與人民銀行反洗錢等部門協(xié)調(diào)，將達(dá)到一定金額以上的分拆交易列入到反洗錢可疑交易報告規(guī)則中，進(jìn)而納入統(tǒng)一的反洗錢體系進(jìn)行監(jiān)測分析。

（五）加強(qiáng)信用體系建設(shè)，提高個人違規(guī)成本

防范非法交易必需嚴(yán)把開戶關(guān)，真正落實實名制開戶，而這有賴于信用體系的進(jìn)一步完善。目前最關(guān)鍵的就是通過各種數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)共享，建立關(guān)于個人和機(jī)構(gòu)完善的信用記錄，將個人外匯違規(guī)納入個人信用管理系統(tǒng)，增強(qiáng)對個人的信用約束。