冷雪強(qiáng)

（中國人民銀行張家口市中心支行，河北 張家口 075000）

網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣是指網(wǎng)絡(luò)服務(wù)運(yùn)營商發(fā)行的能夠在互聯(lián)網(wǎng)上存在的，購買發(fā)行主體服務(wù)商或者簽約服務(wù)商所提供的虛擬商品或服務(wù)的一種電子數(shù)據(jù)或者符號。[1]網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣既不是物理實(shí)體，也不需要以物理實(shí)體為載體，而是用于網(wǎng)絡(luò)投資、交易和儲存、代表一定量財(cái)富的數(shù)字化信息，主要包括Q幣、游戲幣、比特幣等。網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣具有成本低、高效便捷、安全性高等優(yōu)點(diǎn)，受到人們親睞。本文詳細(xì)闡述了我國在網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣監(jiān)管方面存在的問題，在此基礎(chǔ)上，提出了系統(tǒng)的有針對性的對策。

一、我國在網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣監(jiān)管中存在的問題

隨著我國科技的不斷發(fā)展以及網(wǎng)絡(luò)規(guī)模的逐步擴(kuò)大，我國網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的使用范圍亦越來越廣，網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣系統(tǒng)存在的問題也逐漸暴露出來。我國網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣運(yùn)行中存在的問題具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）存在法律漏洞，金融犯罪行為頻發(fā)

由于我國網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣相關(guān)法律制度不完備，給不法分子利用網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣進(jìn)行洗錢及其他犯罪提供了可乘之機(jī)。據(jù)新華社消息，2015年5月，重慶市公安局接到多起Q幣失竊的報(bào)案。警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，所有失竊的Q幣都與游戲中的元寶進(jìn)行了轉(zhuǎn)移，一個(gè)月內(nèi)交易額約人民幣29萬元。[2]2016年5月4日，我國刑事局偵破一起比特幣洗錢案件，查獲銀聯(lián)卡、賬冊、網(wǎng)絡(luò)銀行U盾、現(xiàn)金26萬。由此可見，由于我國網(wǎng)絡(luò)虛擬貨交缺乏相關(guān)立法，很難對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣進(jìn)行監(jiān)管、取證和處罰，這無疑增加了不法分子利用網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣開展金融犯罪的頻率。

(二)增加央行鑄幣稅收入和貨幣發(fā)行權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，威脅央行利益

一是威脅中央銀行的鑄幣稅收入。鑄幣稅收入是中央銀行收入的主渠道之一，但若中央銀行所發(fā)行的貨幣被網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣所代替，不僅中央銀行的鑄幣稅收入將大幅減少，而且會對我國的貨幣政策產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。尤其對處于社會主義初級階段的我國來說，由于人們普遍使用現(xiàn)金交易，對其管理成本較高，將會使這一問題更加嚴(yán)重。二是威脅中央銀行的貨幣發(fā)行權(quán)。由于網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣本身具有使用方便、安全等優(yōu)勢加上科技進(jìn)步以及網(wǎng)絡(luò)使用范圍的不斷擴(kuò)大，人們對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的需求將會越來越大，而網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)不可能保持用于贖回虛擬貨幣的等額的傳統(tǒng)貨幣準(zhǔn)備，這就會直接威脅中央銀行的貨幣發(fā)行權(quán)。

（三）網(wǎng)絡(luò)平臺不健全，存在交易風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣交易通常是在網(wǎng)絡(luò)平臺進(jìn)行，若網(wǎng)絡(luò)平臺不完善、存在交易風(fēng)險(xiǎn)，那將對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨所有者和購買者帶來巨大損失。據(jù)新華社資料顯示，目前開采出來的比特幣有1200萬枚，僅有大約20%在外流轉(zhuǎn)，這其中有80%是在交易平臺流轉(zhuǎn)。據(jù)商務(wù)部資料，2015年1月，我國某比特幣交易中心發(fā)生安全漏洞事件，致使1比特幣價(jià)格從15美元跌至1美分，消費(fèi)者損失巨大；2015年8月，MyBit-coin交易平臺被黑客攻擊，超過78000數(shù)字貨幣（約80萬美元）被盜；2015年6月，黑客將25000數(shù)字貨幣（約50萬美金）轉(zhuǎn)進(jìn)自己戶頭；由此可見，如若網(wǎng)絡(luò)平臺不完善，那將給網(wǎng)絡(luò)虛擬貨所有者和購買者帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)較高，難以保障消費(fèi)者合法權(quán)益

現(xiàn)階段，我國市面上流通范圍較廣的網(wǎng)絡(luò)虛擬貨交主要包括Q幣、游戲幣、比特幣等。這些網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣都不同程度地存在著信息透明度低、價(jià)格波動(dòng)幅度大、缺乏有效監(jiān)管等缺陷，具有較高的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)虛擬貨交交易多是自發(fā)行為，由于信息不對稱，普通消費(fèi)者在交易過程中往往處于弱勢，難以有效保障他們的合法權(quán)益。據(jù)新華社數(shù)據(jù)顯示，2013-2016年，比特幣價(jià)值上漲約92倍。比特幣價(jià)值成指數(shù)型增長的同時(shí)交易風(fēng)險(xiǎn)也隨之?dāng)U大，由于比特幣24小時(shí)均可交易且沒有漲跌幅限制，不法分子可以通過技術(shù)手段控制價(jià)格，普通難以掌握內(nèi)部信息，盲目跟進(jìn)，易遭受巨大損失，并且會增加監(jiān)管難度。

二、我國在網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣監(jiān)管中的改進(jìn)措施

現(xiàn)階段，盡管網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣暴露出諸多問題，但網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣仍是方便快捷高效的支付工具，應(yīng)當(dāng)為其發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境。根據(jù)我國實(shí)際情況，本人認(rèn)為應(yīng)采取以下對策。

（一）建立健全相關(guān)法律法規(guī)和配套制度

監(jiān)管總是要以一定的客觀依據(jù)為準(zhǔn)繩，然而目前我國對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的監(jiān)管缺乏明確的法律法規(guī)和制度安排，造成監(jiān)管行為的盲目性和隨意性，嚴(yán)重影響了監(jiān)管的有效性。因此，國家應(yīng)盡快制定相關(guān)法律法規(guī)，建立系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣主體的市場準(zhǔn)入機(jī)制，嚴(yán)控網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣資金流向及用途，確立網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的法律地位，明確網(wǎng)絡(luò)洗錢等金融犯罪行為的法律責(zé)任等。

（二）強(qiáng)化對反洗錢等金融犯罪行為的監(jiān)管

網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣具有高度匿名性與跨時(shí)空性等特征，易導(dǎo)致資金流向無法準(zhǔn)確監(jiān)測，因此建議借鑒美國對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣反洗錢監(jiān)管方面的做法，加強(qiáng)對反洗錢等金融犯罪行為的監(jiān)管。一是要求為網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣交易提供開戶服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)建立相應(yīng)的涵蓋虛擬貨幣交易賬戶的反洗錢管理框架；二是確保金融機(jī)構(gòu)在符合相關(guān)法律的相關(guān)規(guī)定下，能夠監(jiān)測并有效化解網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）規(guī)范網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的發(fā)行、回兌及使用過程

一是對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣發(fā)行主體實(shí)行市場準(zhǔn)入制度。網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣主管部門應(yīng)根據(jù)申請發(fā)行主體的資本規(guī)模、經(jīng)營狀況、資信等級、內(nèi)部管理制度等因素決定是否許可其發(fā)行網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣。二是應(yīng)明確網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的適用范圍。發(fā)行商發(fā)行的網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣通常應(yīng)在自己搭建的網(wǎng)絡(luò)平臺使用，但網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣如若跨發(fā)行商使用，應(yīng)經(jīng)主管部門批準(zhǔn)并要求其繳納準(zhǔn)備金以防止其無法及時(shí)兌付引發(fā)的社會問題。

（四）注重保障網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣消費(fèi)者的合法權(quán)益

一是中央銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)部門應(yīng)重點(diǎn)開展網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣知識宣傳講座，加強(qiáng)消費(fèi)者對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣知識的掌握，提高消費(fèi)者對網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣交易中存在的虛擬貨幣被盜、資金損失等風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，并積極受理消費(fèi)者關(guān)于虛擬貨幣方面的投訴；二是各金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)部門應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作，提升跨部門合作效用，確保能夠有效應(yīng)對各類虛擬貨幣問題。