曹沛沛

信用風險是任意一個商業(yè)銀行必須面臨的不能避開的危害之一，正因為如此，怎樣降低商業(yè)銀行運行的信用風險帶來的危害成為一大關鍵。這不但表現(xiàn)出信用風險的特別的重要?；谏虡I(yè)銀行對信用風險監(jiān)管策略的探討，來找出我國商業(yè)銀行對信用風險監(jiān)管策略方面存在的矛盾，并找出必要又相應的觀點與手段，借此來增強銀行對信用風險進行檢測與監(jiān)管的水平并加快銀行的業(yè)務轉(zhuǎn)型升級，發(fā)揮商業(yè)銀行對實體經(jīng)濟的高效支撐作用。

一、商業(yè)銀行信用風險管理狀況

不良貸款率是衡量商業(yè)銀行承擔的信用風險狀況的指標，也是用來衡量和體現(xiàn)商業(yè)銀行信用風險管理狀況的重要指標。可以說，商業(yè)銀行信用風險管理狀況可以通過商業(yè)銀行的不良貸款率來體現(xiàn)。

數(shù)據(jù)表明，近二十年來商業(yè)銀行不良貸款率經(jīng)歷的是一個先降低后上升的過程，從2009年的1.58%降低到2012年的0.95%后，又出現(xiàn)了持續(xù)上漲的趨勢，到2015年的1.67%，2016年的1.74%。有研究預測分析，2017年不良貸款率將達到1.8%。由此可見，目前商業(yè)銀行信用風險管理效率不高，在信用風險管理方面存在的問題還是非常嚴重的。

二、商業(yè)銀行信用風險管理中存在的問題

（一）信用風險管理體制方面存在的問題

可以說，體制方面存在的問題是商業(yè)銀行信用風險管理的主要問題。這一方面問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是風險管理組織框架不夠合理；二是商業(yè)銀行內(nèi)部信用評價體系不夠健全和針對性不強；三是風險預警和信息反饋機制不夠完善；四是業(yè)務對象信用評級體系不完善等方面。

（二）信用風險管理技術方面存在的問題

管理技術的科學性和先進性，是保證信用風險管理效率的前提和基礎。信用風險管理技術缺陷是造成信用風險管理效率低的重要原因。信用風險管理技術方面存在的問題，主要集中體現(xiàn)于數(shù)據(jù)基礎的欠缺。由于信用方面管理體系的不健全，造成了信用風險管理的數(shù)據(jù)依據(jù)的欠缺和不足，形成了相關數(shù)據(jù)的可信度的不足，由此造成相關數(shù)據(jù)的分析可用性程度的不足，無法為信用風險程度的分析提供可靠依據(jù)，阻礙有效的信用風險管理對策的制定和實施。

（三）業(yè)務操作方面存在的問題

在商業(yè)銀行的業(yè)務操作過程中，作為具有主觀能動性的業(yè)務操作人員，其行為必然帶來或影響商業(yè)銀行的信用風險。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：一是，人為地放寬準入條件、二是，職業(yè)道德造成的風險、三是管理水平低、四是財務支付不健全等方面。

三、商業(yè)銀行信用風險管理對策

（一）樹立商業(yè)銀行風險管理理念

根據(jù)現(xiàn)代管理理論要求，商業(yè)銀行信用風險管理要求滿足以下幾個條件。一是，樹立風險與收益相對稱的良性風險理念。要掌握好風險和收益間的辯證關系，把風險監(jiān)管的過程看做是價值創(chuàng)造的過程，要明確“質(zhì)量是有效進步的第一主題”的觀念，在業(yè)務開發(fā)中，先見性的進行風險計量、分析、防范與解決，在監(jiān)管風險時追求價值的回報；二是，樹立全面風險管理理念。形成風險管理的全系統(tǒng)化、人人化、事事化狀態(tài)；三是，樹立動態(tài)風險管理理念。建立動態(tài)監(jiān)管的風險概念、連續(xù)創(chuàng)新風險監(jiān)管的手段和技能，有效應對多種風險的瞬時變化。

（二）完善商業(yè)銀行流程管理

可以從以下幾個方面操作：一是加強內(nèi)控機制建設，規(guī)范信貸操作流程。促進從粗放監(jiān)管到規(guī)范集約的完成，促進風險和利潤相均衡，風險與資本相配套。徹底貫徹落實風險責任的追究機制，強化監(jiān)督者與職員的風險定義，簽訂風險責任報告。向外借款業(yè)務方面的操作體制有借款前調(diào)查、借款后審批和借款后監(jiān)督三個層次。把客戶的現(xiàn)金流量判斷和還款實力的審查、預測為衡量準則，使向外借款業(yè)務速度很快、效益高、質(zhì)量好的進步。二是建立科學快遞的信貸風險識別預警機制。健全嚴格的中小型企業(yè)對外借款防范系統(tǒng)，有益于轉(zhuǎn)變原來的監(jiān)管模式下風險判斷膚淺與風險反應不同步狀況，加強中小型企業(yè)在信用風險鉆研方面的體系性和正確性，加強中小型企業(yè)信用風險分析的科技水準。四是，建立商業(yè)銀行風險識別體系。

（三）加強對商業(yè)銀行信用風險經(jīng)理的專項管理

信用風險經(jīng)理的專項管理需要包括以下幾個方面的內(nèi)容：一是建立風險經(jīng)理備案、預警、退出機制；二是規(guī)范明晰風險經(jīng)理工作職責：三是強化風險經(jīng)理考核導向；四是注重風險經(jīng)理與客戶經(jīng)理互動機制。

（四）加強銀企合作，減少信用風險損失發(fā)生概率

各銀行和企業(yè)要完善了解到銀企合作的關鍵程度，主動和一些關系企業(yè)做好協(xié)調(diào)交流工作，主動選取有優(yōu)勢的項目，加大貸款的強度。具體工作包括：一是，要逐層了解國家必要的經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)策略，掌握地方金融進步規(guī)劃和對經(jīng)濟的需要。優(yōu)化調(diào)整向外借款構架，擴大向外借款結構的有效投入，為以后的進步帶來更大的支持。二是，全面促進高新科技的進步，在支持力度方面，要重點支持一些技術含量大、帶動作用強、市場前景光明的高新科技企業(yè)。三是，要扶持當前出現(xiàn)了問題困難而實力和前景依然不錯的實體企業(yè)；四是，商業(yè)銀行在業(yè)務過程中要嚴格的進行篩選，嚴格調(diào)查貸款企業(yè)的經(jīng)濟能力，加快完成銀企之間的工作雙贏。（作者單位為南京大學）