唐靜

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，住房公積金制度改革的不斷深入，該制度已成為地方政府房地產(chǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的重要保障，也是改善居住環(huán)境的有力保證。但是，現(xiàn)行的住房公積金制度已不能適應(yīng)我國(guó)當(dāng)前房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，其弊端日益凸顯，導(dǎo)致我國(guó)房地產(chǎn)長(zhǎng)效制度的建立受到了影響，所以，必須加快改革，促進(jìn)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)健康、平穩(wěn)和可持續(xù)發(fā)展?；诮?guó)家住宅政策性金融機(jī)構(gòu)的視角，主要對(duì)我國(guó)住房公積金制度改革路徑進(jìn)行了分析探討。

關(guān)鍵詞：政策性金融機(jī)構(gòu)；住房公積金制度；改革；路徑

1 引言

住房公積金制度其本身就具備我國(guó)住宅政策性金融制度，對(duì)我國(guó)居住條件的改善、房地產(chǎn)市場(chǎng)的改革以及發(fā)展具有非常重要的推動(dòng)作用。同時(shí)我國(guó)住房體制的不斷深入改革又持續(xù)推動(dòng)了住房公積金制度的改革和完善。但是，我國(guó)住房公積金制度存在的諸多弊端，且近些年來(lái)越加凸顯，因此，分析我國(guó)住房公積金制度存在問(wèn)題，并給予建立國(guó)家住宅政策性金融機(jī)構(gòu)視角提出改革方案，具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2 我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題

2.1 住房公積金征繳覆蓋面不足，覆蓋率低

根據(jù)我國(guó)有關(guān)報(bào)告顯示，至2014年年底，我國(guó)實(shí)繳職工約有11877.39萬(wàn)人，2014年城鎮(zhèn)就業(yè)人口約3.9億，并計(jì)算實(shí)繳人數(shù)對(duì)城鎮(zhèn)人口的覆蓋率為30.21%，其中住房公積金實(shí)繳人數(shù)的單位主要為國(guó)家機(jī)構(gòu)或事業(yè)單位、城鎮(zhèn)國(guó)有企業(yè)、教育機(jī)構(gòu)，其他類(lèi)型的單位實(shí)繳人數(shù)還不足2000萬(wàn)，從中可以看出住房公積金的征繳，大多數(shù)的私營(yíng)單位并未參與進(jìn)來(lái)，也就是說(shuō)這些單位并沒(méi)有被住房公積金制度覆蓋。其中征繳的比例設(shè)定也不太合理，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，職工征繳的住房公積金是以職工的月收入為基數(shù)，和就職單位共同按一定比例繳納相應(yīng)的數(shù)額，也就是說(shuō)，月收入越高，繳存的住房公積金就越多，就職單位補(bǔ)貼的也越多，職工享受的福利也就越多。對(duì)低收入的城鎮(zhèn)居民來(lái)說(shuō)，住房公積金制度并未向其傾斜，反而拉大了職工之間的收入分配不公，導(dǎo)致貧富差距越來(lái)越大，也在一定程度上違背了公平正義的原則。

2.2 住房公積金的提取使用手續(xù)繁瑣，條件嚴(yán)苛

職工在申請(qǐng)使用住房公積金時(shí)，如果公積金繳存的比例、年限、賬戶額度等任何一項(xiàng)不合格就不能成功申請(qǐng)，設(shè)置的一些要求過(guò)于嚴(yán)苛，通常很難同時(shí)滿足其要求。而根據(jù)有關(guān)規(guī)定，住房公積金在購(gòu)買(mǎi)、大修、建造等情況下可以使用，所以，實(shí)際上，住房公積金難以發(fā)揮出其真正的作用和價(jià)值。同時(shí)由于公積金申請(qǐng)手續(xù)十分繁瑣，且審批時(shí)間也較長(zhǎng)，使得使用公積金貸款情況很少，大多職工偏重商業(yè)貸款，再提取公積金用于還貸，進(jìn)而導(dǎo)致住房公積金制度難以發(fā)揮出其真正作用。

2.3 住房公積金制度屬地管理存在困境

房地長(zhǎng)不可移動(dòng)，存在較大的地域差異，實(shí)行封閉管理能充分考慮各屬地的特殊性，具有一定合理性，但是，不同的地域，居民的收入情況、城市規(guī)模以及房地產(chǎn)市場(chǎng)均存在一定差異，這就導(dǎo)致住房公積金的使用在不同城市的使用存在較大差異。這種管理模式造成住房公積金資金閑置和緊缺情況并存，導(dǎo)致資源無(wú)法實(shí)現(xiàn)優(yōu)化配置。比如根據(jù)有關(guān)報(bào)告顯示，武漢市2015年住房公積金使用率為105.45%，并三次融資來(lái)解決公積金不足的情況，而東營(yíng)和平頂山的公積金使用率小于50%，住房公積金存于閑置的狀態(tài)。

3 基于建立國(guó)家住宅政策性金融機(jī)構(gòu)的視角進(jìn)行住房公積金制度改革的措施

3.1 基于金融屬性和政策性擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍

要想擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋的范圍，就必須依托國(guó)家住宅政策性和金融屬性建立有效的利益引導(dǎo)機(jī)制，增強(qiáng)職工和單位的吸引力，并強(qiáng)化公積金繳存行政執(zhí)行，對(duì)欠繳和拒繳行為予以嚴(yán)厲查處。首先，住房公積金制度其自身就是住房保障制度的重要部分，是政府對(duì)居民財(cái)富和收入二次分配的一種重要手段，所以，政策性應(yīng)注重保障低收入人群的利益，給予其一定的特殊優(yōu)惠，或者中央和地方政府給予其適當(dāng)補(bǔ)助，實(shí)現(xiàn)公積金制度的公平正義性目標(biāo)。同時(shí)將住房補(bǔ)充公積金和住房補(bǔ)貼安茹住房公積金管理體系中，實(shí)行限高政策，避免因住房公積金拉大職工間的收入差距。其次，住房公積金具備一定金融功能，而當(dāng)前的住房公積金制度并未體現(xiàn)出這一屬性，且管理模式也較單一，對(duì)一些不符公積金貸款條件的職工來(lái)說(shuō)，會(huì)造成他們一定的收入損失。所以，住房公積金制度改革應(yīng)著眼于金融屬性，并拓寬公積金的投資渠道，也可通過(guò)貸款資產(chǎn)證券化等一系列金融手段使住房公積金盤(pán)活，提升收益水平，也可對(duì)一些長(zhǎng)期只繳納住房公積金而不貸款的職工作出一定的收益彌補(bǔ)。第三，建立利益引導(dǎo)機(jī)制，對(duì)住房公積金貸款利率政策進(jìn)行相應(yīng)完善，如果職工沒(méi)有使用公積金，在銷(xiāo)戶提取公積金時(shí)應(yīng)給予他們一定的補(bǔ)償，彌補(bǔ)存款利率損失?；蛘邽橹械褪杖霟o(wú)房繳存的職工，可合理利用住房公積金來(lái)建設(shè)公共租賃住房。最后，創(chuàng)建多元化的融資機(jī)制，一般住宅政策性金融發(fā)展的資金來(lái)源有住房公積金、商品住宅以及售后公有住房專(zhuān)項(xiàng)維修資金、新職工住房補(bǔ)貼、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的預(yù)售款以及財(cái)政資金等，除上述方法之外，我國(guó)還可利用多種負(fù)債工具，拓寬資金的開(kāi)源渠道，使資金的來(lái)源充沛。這對(duì)住房金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，非常重要，通過(guò)多元化的資金渠道，可將大量閑散的小額資金等形成大資本，從而為住房信貸和住房建設(shè)融資提供有力支持。

3.2 改革現(xiàn)行住房公積金制度使用和管理辦法

3.2.1 改革住房公積金使用辦法

一是逐步放開(kāi)公積金個(gè)人貸款發(fā)放對(duì)象的限制，不對(duì)農(nóng)村和城鎮(zhèn)戶口進(jìn)行設(shè)限，只要滿足一定條件且首次購(gòu)房的就可申請(qǐng)，且限制個(gè)人使用住房公積金的次數(shù)和金額，對(duì)沿海發(fā)達(dá)城市，要求每人只申請(qǐng)一次住房公積金貸款，并設(shè)定限額。同時(shí)，住房公積金向中低收入人群，尤其是無(wú)房戶傾斜。同時(shí)對(duì)西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)，可采取收緊貸款政策，保證住房公積金用于中低收入者或者無(wú)房者。二是對(duì)各地方結(jié)余的住房公積金，可采取集中上存措施，由國(guó)家建立統(tǒng)一的專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行管理運(yùn)作，使其適當(dāng)增加收益并按一定比例返還到各地區(qū)，將其作為社會(huì)住房保障建設(shè)的運(yùn)作資金。三是原職工繳納的公積金，對(duì)未形成信貸資產(chǎn)的部分可按本息退還；對(duì)巨大信貸資產(chǎn)的則需成立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行管理，逐年清退，但是，需給予該資產(chǎn)所有人一定收益，這種補(bǔ)償并不包括已享受公積金貸款的人群。四是簡(jiǎn)化辦理手續(xù)和流程，盡可能減少住房公積金提取和使用的辦理手續(xù)和業(yè)務(wù)流程，減少審批環(huán)節(jié)，住房公積金業(yè)務(wù)相關(guān)的各個(gè)部門(mén)和各個(gè)環(huán)節(jié)之間應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)資源共享以及信息溝通和有效傳遞，為公積金申請(qǐng)人提供高效、便捷的服務(wù)。同時(shí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)增強(qiáng)自身的服務(wù)意識(shí)，并加強(qiáng)宣傳，積極和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)合作，協(xié)調(diào)好并規(guī)范好管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新之間的關(guān)系，提升服務(wù)質(zhì)量和水平。

3.2.2 改革住房公積金管理辦法

在政策上，應(yīng)將有繳存和無(wú)繳存的居民、多繳存和少繳存在權(quán)益上的差異進(jìn)行界定，保障權(quán)益人的合法權(quán)益不受侵害。采用封閉管理和分賬運(yùn)行的模式，也就是說(shuō)在住房銀行成立無(wú)繳存的居民的貸款部門(mén)，其資金則由財(cái)政撥付，并完善住房公積金相關(guān)的法律法規(guī)，和住宅政策性金融機(jī)構(gòu)做好相應(yīng)的對(duì)接工作，運(yùn)用法律手段明確規(guī)定政府、企業(yè)和職工的權(quán)利與義務(wù)，為住房公積金的管理和使用提供必要的法律保障?；蛘哌m當(dāng)賦予住宅銀行檢查權(quán)以及執(zhí)法權(quán)，或者由各級(jí)住建部門(mén)負(fù)責(zé)行政處罰。此外，也可由相關(guān)的行政主管部門(mén)通過(guò)書(shū)面委托合同的形式，委托住房銀行行使部分行政處罰權(quán)以及執(zhí)法權(quán)。這為整體轉(zhuǎn)制住房銀行提供強(qiáng)制繳存和行政執(zhí)法的法律依據(jù)。由住建部門(mén)進(jìn)行管理，設(shè)置置業(yè)擔(dān)保公司，主要負(fù)責(zé)城市居民個(gè)人住房貸款的擔(dān)保問(wèn)題，防范風(fēng)險(xiǎn)。在監(jiān)管上，對(duì)住房公積金管理中心的物、財(cái)和人進(jìn)行統(tǒng)一管理，并將國(guó)家和省級(jí)監(jiān)管辦公室獨(dú)立開(kāi)來(lái)，規(guī)范住房公積金相關(guān)業(yè)務(wù)的操作流程，避免管理上出現(xiàn)漏洞。也可建立住房公積金業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)，消除住房公積金數(shù)據(jù)在管理上存在的安全隱患，為提升管理水平和效能提供了重要支撐。

3.3 建立并完善以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系

美國(guó)政府為特殊人群提供信用擔(dān)保，并為在房地產(chǎn)一級(jí)市場(chǎng)提供流動(dòng)性支持，成立了聯(lián)邦住宅貸款銀行體系，簡(jiǎn)稱FHLBs，他以市場(chǎng)化的方式有效將散落在各地和從事住宅金融存貸機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌在一起，在充實(shí)住房貸款資金方面和分散風(fēng)向險(xiǎn)方面均發(fā)揮著重要的作用。我國(guó)可借鑒美國(guó)的這一模式，并將其本土化操作，通過(guò)建立以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系，打破我國(guó)傳統(tǒng)公積金制度的屬地管理體制，將中央和地方的利益統(tǒng)籌起來(lái)，以增值收益入股方式加入到該體系中，并成為其會(huì)員機(jī)構(gòu)。如有必要中央住房公積金銀行還可利用貸款方式為地方住房公積金管理中心提供流動(dòng)性支持，實(shí)現(xiàn)各地住房公積金余額的協(xié)調(diào)，使資源得到合理的優(yōu)化配置。但是我國(guó)不能像美國(guó)那樣按省成立多個(gè)省級(jí)機(jī)構(gòu)，這樣會(huì)使住房公積金的大數(shù)法則難以實(shí)現(xiàn)，也不利于風(fēng)險(xiǎn)的分散。所以，我國(guó)應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際情況，成立1家中央住房公積金銀行來(lái)統(tǒng)籌管理所有的公積金，使風(fēng)險(xiǎn)得到充分分散。為實(shí)現(xiàn)公積金的保值增值，合理拓寬其使用范圍，保障住房建設(shè)，中央住房公積金銀行可通過(guò)債券和貸款等市場(chǎng)形勢(shì)為其提供資金支持，解決我國(guó)社會(huì)住房保障問(wèn)題。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，基于建立國(guó)家住宅政策性金融機(jī)構(gòu)的視角，改革我國(guó)住房公積金制度，從而建立其一套符合我國(guó)國(guó)情且較為完善的住房公積金制度，需通過(guò)基于金融屬性和政策性擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍、改革現(xiàn)行住房公積金制度使用和管理辦法、建立并完善以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系等措施，同時(shí)需要在法律和政策等多個(gè)方面進(jìn)行合理地統(tǒng)籌安排，協(xié)調(diào)好中央、地方、單位和個(gè)人之間的利益，加快建立促進(jìn)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康、平穩(wěn)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，有效遏制房?jī)r(jià)過(guò)快上漲，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)住有所居的目標(biāo)。

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