2017 年，國際合作財(cái)務(wù)管理工作取得多項(xiàng)積極進(jìn)展。在做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作的前提下，繼續(xù)完善規(guī)章制度建設(shè)，不斷優(yōu)化貸贈(zèng)款項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理程序，大力開展歷史債務(wù)清收，積極研究新形勢下防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施和方法，推動(dòng)多雙邊貸贈(zèng)款資金、財(cái)務(wù)、債務(wù)管理工作再上新臺(tái)階。

一、完善多雙邊貸贈(zèng)款業(yè)務(wù)制度建設(shè)

（一）完善制度建設(shè)。圍繞新頒布的《國際金融組織和外國政府貸款贈(zèng)款管理辦法》，扎實(shí)推進(jìn)配套管理制度的制定與修訂工作，先后出臺(tái)《國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)目前期管理規(guī)程（試行）》《國際金融組織和外國政府貸款贈(zèng)款項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法》等。舉辦全國范圍的政策培訓(xùn)，指導(dǎo)地方財(cái)政部門做好政策實(shí)施。

（二）規(guī)范監(jiān)督檢查工作。根據(jù)國務(wù)院“雙隨機(jī)、一公開”的要求以及財(cái)政部《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》等規(guī)定，按照《財(cái)政部隨機(jī)抽查工作細(xì)則》相關(guān)要求以及部內(nèi)其他8 類隨機(jī)抽查事項(xiàng)的做法，編制了《國際金融組織和外國政府貸款贈(zèng)款資金管理隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單》，并經(jīng)財(cái)政部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)列入財(cái)政部隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單。

二、做好債務(wù)管理工作

（一）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)。為進(jìn)一步規(guī)范管理財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給中央企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)等使用的統(tǒng)借自還貸款項(xiàng)目（簡稱中央項(xiàng)目），有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)充完善了中央項(xiàng)目債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控指導(dǎo)原則，明確金融機(jī)構(gòu)、中央企業(yè)借用國際金融組織和外國政府貸款必須提供還款保證，以及保證方式和額度等要求，從貸款申請環(huán)節(jié)筑牢防范中央項(xiàng)目債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”。將國際金融組織和外國政府貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)納入中債擔(dān)保品服務(wù)管理系統(tǒng)，依托該管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了質(zhì)押券的市值監(jiān)測、自動(dòng)增補(bǔ)、置換等動(dòng)態(tài)管理。

（二）加強(qiáng)債務(wù)限額管理。按照《預(yù)算法》要求及部內(nèi)相關(guān)規(guī)定監(jiān)督2017 年地方政府外貸的實(shí)際提取使用規(guī)模、債務(wù)限額調(diào)整情況，以及地方政府負(fù)有直接償還責(zé)任貸款的預(yù)算管理落實(shí)情況；審核2018 年地方政府外貸使用計(jì)劃，合理設(shè)定2018 年地方政府外貸債務(wù)限額。

（三）做好對外還款工作。2017 年及時(shí)足額向世行、亞行、新開發(fā)銀行、國際農(nóng)發(fā)基金和歐洲投資銀行等國際金融組織以及聯(lián)合融資銀行還款150筆,合計(jì)金額約35.2億美元，切實(shí)維護(hù)了國家對外信譽(yù)。由于財(cái)政部按時(shí)償還貸款債務(wù)，全年累計(jì)獲得世亞行貸款利費(fèi)減免共計(jì)1 291 萬美元，其中世行貸款利費(fèi)減免1 066 萬美元，亞行貸款利費(fèi)減免225 萬美元。

（四）加大債務(wù)對內(nèi)回收與債務(wù)清收工作。嚴(yán)格按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議回收各?。▍^(qū)、市）及項(xiàng)目單位的貸款債務(wù)，全年共向各地財(cái)政部門和項(xiàng)目單位開具付款通知1 180 余份，涉及金額約合25.3 億美元。同時(shí)，大力開展拖欠債務(wù)清收追繳工作。一方面防范新增欠款，綜合采用債務(wù)拖欠情況與新項(xiàng)目審批、利費(fèi)減免獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤等獎(jiǎng)懲措施，使債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移，增強(qiáng)了地方單位對債務(wù)管理的主動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，有效控制了新增欠款。另一方面積極解決歷史債務(wù)，通過正式發(fā)文、召開專題會(huì)議等方式對相關(guān)中央部門及企業(yè)拖欠國際金融組織貸款進(jìn)行催收，累計(jì)收回欠款約合2 427萬美元。此外，還會(huì)同國家進(jìn)出口銀行開展了外國政府貸款歷史債務(wù)情況調(diào)研，厘清了拖欠總規(guī)模、拖欠原因、債務(wù)人及擔(dān)保人還款能力等情況，為下一步工作打下基礎(chǔ)。

三、調(diào)整優(yōu)化貸贈(zèng)款項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理程序

（一）優(yōu)化中央項(xiàng)目管理費(fèi)審核程序。經(jīng)財(cái)政部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，對國際金融組織貸款中央項(xiàng)目協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)管理費(fèi)（下稱項(xiàng)目管理費(fèi)）預(yù)算審核程序進(jìn)行優(yōu)化。從編制2018 年部門預(yù)算起，項(xiàng)目管理費(fèi)不再作為橫向分配資金，國際財(cái)金合作司不再承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用的審核工作，而將該管理費(fèi)作為一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出，由相關(guān)部門司負(fù)責(zé)審核并統(tǒng)籌安排項(xiàng)目支出。

（二）將GEF 贈(zèng)款項(xiàng)目指定賬戶管理工作交由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)。為落實(shí)“放管服”改革要求，優(yōu)化貸贈(zèng)款項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理程序，理順貸贈(zèng)款項(xiàng)目管理與財(cái)務(wù)管理的關(guān)系，根據(jù)財(cái)政部令第85 號及《全球環(huán)境基金贈(zèng)款管理辦法》相關(guān)規(guī)定，逐步將由財(cái)政部管理的國際金融組織貸贈(zèng)款項(xiàng)目指定賬戶全部下放至項(xiàng)目單位。此項(xiàng)工作涉及范圍較廣，包括10 個(gè)項(xiàng)目、8 個(gè)項(xiàng)目單位及6 個(gè)指定賬戶。在國際財(cái)金合作司的積極推動(dòng)及各方的共同努力下，已有8 個(gè)項(xiàng)目完成賬戶轉(zhuǎn)出和銷戶工作。

四、不斷完善信息管理平臺(tái)建設(shè)

進(jìn)一步完善“國際金融組織和外國政府貸款債務(wù)管理信息系統(tǒng)”功能。實(shí)現(xiàn)了全國財(cái)政系統(tǒng)國際金融組織貸款債務(wù)管理信息收集、自動(dòng)匯總、分析及信息共享功能。在此基礎(chǔ)上，著重設(shè)計(jì)完善了外國政府貸款債務(wù)管理模塊和政府債務(wù)限額管理模塊，外國政府貸款債務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的收集、核對等基礎(chǔ)性工作也已基本完成。同時(shí)，增加了債務(wù)核銷模塊的崗位制衡功能及欠款首頁提示功能，進(jìn)一步提高了國際金融組織和外國政府貸款債務(wù)管理工作效率和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，降低了手工操作風(fēng)險(xiǎn)。為指導(dǎo)地方財(cái)政部門更好地使用該系統(tǒng)，于2017 年9 月在西安舉辦了專題培訓(xùn)，就該信息系統(tǒng)的功能設(shè)計(jì)、操作使用等問題進(jìn)行了講解和交流。

五、扎實(shí)推進(jìn)貸贈(zèng)款項(xiàng)目績效管理工作

進(jìn)一步加強(qiáng)多邊貸贈(zèng)款項(xiàng)目績效管理。認(rèn)真組織省級財(cái)政部門和中央項(xiàng)目單位開展國際金融組織貸贈(zèng)款項(xiàng)目績效評價(jià)工作，加大對績效評價(jià)報(bào)告的審閱力度，并計(jì)劃將其作為規(guī)劃新貸贈(zèng)款項(xiàng)目的參考依據(jù)。