張栩

摘要：商業(yè)銀行的目標(biāo)是追求收益，但在追求收益的過程中不可避免的會存在一些風(fēng)險，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場競爭的不斷加劇，商業(yè)銀行的風(fēng)險越來越復(fù)雜多變。同時，商業(yè)銀行是金融業(yè)的重要一部分，金融又是經(jīng)濟發(fā)展的核心，因此，商業(yè)銀行的良好發(fā)展是國民經(jīng)濟穩(wěn)健運行的基礎(chǔ)和保障。在這種情況下，加強商業(yè)銀行風(fēng)險管理非常有必要。本文分析了目前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，并在此基礎(chǔ)上思考商業(yè)銀行如何更好的進行風(fēng)險管理。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行、風(fēng)險管理、理念、技術(shù)

一、我國商業(yè)銀行的風(fēng)險來源

商業(yè)銀行的發(fā)展會受宏觀經(jīng)濟運行狀況、經(jīng)濟政策、國際經(jīng)濟環(huán)境等多方面因素的影響，所以在經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行必然會承擔(dān)一定的風(fēng)險，比如：貸款人沒有如約償還貸款會導(dǎo)致銀行損失，或是銀行自身管理不當(dāng)損害了銀行利益等等，這些都是銀行會面臨的風(fēng)險。一般的，可以將銀行風(fēng)險分為外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險，外部因素引起的風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是銀行的管理體制，我國商業(yè)銀行實際上是一種企業(yè)，在經(jīng)營管理中需獨立面對市場風(fēng)險，存在破產(chǎn)倒閉的可能。二是在資金使用上，客戶使用資金的效益的好壞會決定銀行風(fēng)險的大小，如果銀行所選的客戶的資金使用效益比較差，銀行就會面臨較高的風(fēng)險。銀行的內(nèi)部風(fēng)險主要包括銀行資金構(gòu)成導(dǎo)致的風(fēng)險、資產(chǎn)規(guī)模帶來的風(fēng)險以及一些主觀因素引起的風(fēng)險。銀行資金結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的風(fēng)險是指：商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時，需要有足夠的存款資金保證滿足客戶匯兌的需求，如果銀行無法滿足客戶需求，可能會導(dǎo)致“擠兌”風(fēng)險。銀行資產(chǎn)規(guī)模也可能帶來一定的風(fēng)險，這是因為維持銀行經(jīng)營活動需要流動資金，一旦銀行流動資金不足，銀行就會受到較大的負面影響。而主觀因素導(dǎo)致的銀行風(fēng)險是指銀行自身操作不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險，比如銀行工作人員的一些違規(guī)行為會給銀行帶來損失。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）缺乏科學(xué)的風(fēng)險管理認識

風(fēng)險管理認識上的不足主要包括以下幾個方面：第一，對具體的風(fēng)險了解的不全面，風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容比較單一，通常對信用風(fēng)險十分重視，風(fēng)險管理也是以信用風(fēng)險為主要對象，相比較而言，其他風(fēng)險如操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等沒有得到應(yīng)有的重視。第二，商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)定位存在偏差。很多商業(yè)銀行還保留著傳統(tǒng)的觀念，重點發(fā)展銀行的經(jīng)營規(guī)模，過于追求短期目標(biāo)，忽視了銀行的長期的發(fā)展，對于資產(chǎn)質(zhì)量也缺乏關(guān)注，資金結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。第三，商業(yè)銀行在資金運作上模式單一，相對較狹窄，分散風(fēng)險比較困難。

（二）缺乏相應(yīng)的風(fēng)險管理技術(shù)手段

在商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中，如何精準(zhǔn)的量化風(fēng)險一直是個難題，而金融行業(yè)發(fā)展的越來越快，金融衍生工具越來越多樣化，這使得銀行風(fēng)險管理工作更加復(fù)雜，量化難度也加大了。再加上風(fēng)險本身的不確定性特征，我國商業(yè)銀行在實際的風(fēng)險管理工作中，通常采用定性分析的方法，定量分析用的比較少，且可用的量化工具也不足，一些先進的量化分析的工具由于費用較高且科技含量比較高，在國內(nèi)使用的比較少。同時，我國商業(yè)銀行還沒有形成一個統(tǒng)一的關(guān)于風(fēng)險的信息系統(tǒng)，可能各銀行都建立了內(nèi)部的信息系統(tǒng)，但系統(tǒng)分散、獨立，系統(tǒng)的技術(shù)平臺也不一致，無法實現(xiàn)系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)共享，導(dǎo)致一些數(shù)據(jù)多次被錄入，各系統(tǒng)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致，影響了銀行自身風(fēng)險判斷水平。另外，在風(fēng)險管理工作中，風(fēng)險防控環(huán)節(jié)有待加強，商業(yè)銀行缺少有效的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警，缺乏預(yù)見性，風(fēng)險防控工作不足。

（三）風(fēng)險管理體系有待完善

我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理開展的比較晚，發(fā)展相對較慢，與國外的完善有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)相比，我國風(fēng)險管理沒有形成完善的體系，現(xiàn)代風(fēng)險管理組織制度尚未建立。在實際的風(fēng)險管理中，很多商業(yè)銀行都沒有針對風(fēng)險管理建立專門的部門，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理人員?；蛘哂行┿y行缺少明確的流程和標(biāo)準(zhǔn)，在人員配置和職能設(shè)置上缺乏規(guī)劃，可能只在某一層級或某一各部門設(shè)立了專門的風(fēng)險管理部門和管理人員。

三、完善商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策

（一）樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念

科學(xué)的理念是行動的指導(dǎo)，在商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中，首先要做的就是樹立正確的風(fēng)險管理的理念，通過引導(dǎo)銀行工作人員對風(fēng)險和風(fēng)險管理重要性形成認識，營造良好的風(fēng)險管理文化，以此促進風(fēng)險管理工作的推進。一方面，風(fēng)險管理工作要體現(xiàn)在銀行所有業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)中，而不能只重視某些環(huán)節(jié)或具體某個業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。另一方面，風(fēng)險管理工作要具有針對性，對于不同的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)，風(fēng)險管理的方式方法應(yīng)當(dāng)是不同的，這是因為在不同的環(huán)節(jié)，面臨的風(fēng)險也是不同的，且不同的業(yè)務(wù)也具有不同的特點。

（二）借鑒先進方法和措施

國際上一些先進的、成功的風(fēng)險管理方法可以為我們提供幫助，只有不斷學(xué)習(xí)、參考別人的優(yōu)秀經(jīng)驗，我們的風(fēng)險管理才能更加完善、有效。在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中，可以借鑒國際上銀行風(fēng)險管理的先進方法和手段，結(jié)合國內(nèi)銀行發(fā)展的實際情況，將好的風(fēng)險管理工具和措施運用到商業(yè)銀行風(fēng)險管理中來。例如國外銀行通常采用RAROC指標(biāo)作為風(fēng)險控制機制的衡量指標(biāo)，這種指標(biāo)的優(yōu)點在于它能使風(fēng)險管理工作能夠在各種具體的業(yè)務(wù)中進行，使各種風(fēng)險的管理聯(lián)系在一起，形成體系而非分散管理。

（三）健全風(fēng)險管理體系

健全、完善的風(fēng)險管理體系有利于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作的開展，進而降低甚至避免銀行風(fēng)險。首先，應(yīng)建立一個統(tǒng)一的風(fēng)險管理系統(tǒng)，使銀行各個部門的數(shù)據(jù)可以互相共享，系統(tǒng)的來管理風(fēng)險。其次，銀行每個業(yè)務(wù)部門都應(yīng)該設(shè)立專門的風(fēng)險管理崗位，安排專業(yè)的管理人員進行風(fēng)險管理工作。另外，需要根據(jù)具體業(yè)務(wù)采取具體的管理措施和方法，也就是，對不同的業(yè)務(wù)采取不同的風(fēng)險管理方法，具體采取什么方法需要根據(jù)業(yè)務(wù)的特點、可能存在的風(fēng)險類型等因素來選擇。

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