楊懿

[提要] 由于小額信貸解決了很多社會需求問題，大連商業(yè)銀行小額信貸發(fā)展迅速，與此同時也因為其無抵押、無擔保的特點，給金融體系帶來前所未有的挑戰(zhàn)。本文以大連地區(qū)商業(yè)銀行小額信貸為研究對象，從風險成因特點、風險控制現(xiàn)狀與解決方法等方面出發(fā)，針對大連地區(qū)商業(yè)銀行小額信貸風險控制進行分析，并給出相應對策。

關鍵詞：大連地區(qū)；商業(yè)銀行；小額信貸；風險控制

基金項目：2017年遼寧省大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目（編號：201710841000051）；遼寧對外經(jīng)貿學院2017年校級“大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃”項目（編號：2017XJDCA017）

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年11月1日

一、大連地區(qū)商業(yè)銀行小額信貸現(xiàn)狀

（一）信用環(huán)境不完善。大連地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展高速，商業(yè)銀行小額貸款很多環(huán)節(jié)可能脫離了標準與規(guī)則，盡管大連有關部門不斷加強控制金融交易中風險防范和加大違法行為的懲罰力度。還有人鋌而走險，出現(xiàn)違法行為。盡管商業(yè)銀行會對借款人進行債款的追要或者通過必要的法律手段來解決，但法律程序執(zhí)行起來很繁瑣且復雜，還會有漏洞的出現(xiàn)，導致銀行的利益難以保障。整個社會誠信體制也難以保障，僅僅靠個人和小型企業(yè)的信用擔保，缺乏抵押物，使很多貸款戶利用貸款金額進行金融詐騙等惡意行為。例如創(chuàng)業(yè)風險也是其中之一，創(chuàng)業(yè)者利用商業(yè)銀行貸款進行創(chuàng)業(yè)，若創(chuàng)業(yè)成功，該筆貸款能順利償還；若創(chuàng)業(yè)行為失敗，則貸款方與商業(yè)銀行雙方資金都會有所損失。所以小額信貸市場環(huán)境信用條件是急需改善的，否則會使信貸風險大大提升。

（二）企業(yè)商戶存在違約行為。小額信貸對象是大連本地的小微企業(yè)和個體工商戶，比起政府和國有大型企業(yè)，更加缺乏遵守規(guī)則的意識，會出現(xiàn)逾期還款甚至無力還款的情況，或者利用貸款進行法律所不允許的活動，比如將貸款私自用于民間高利貸或股票投資，使小額信貸風險達到不可控制的地步。在大連地區(qū)商業(yè)銀行，當利率發(fā)生變化時，就會間接或直接地造成實際成本與預期成本之間的差異，或是實際收益與預期收益的不穩(wěn)定。進而造成收益的走低，或成本的升高。貸款與歸還貸款的金額也可能會因為利率的變動而上下浮動，從而使大連地區(qū)商業(yè)銀行遭受損失，而當利率變化時，無形中就提高了客戶歸還選擇權風險。

（三）流動性不足。大連地區(qū)商業(yè)銀行流動性不足意味著它無法及時獲取足夠資金，導致大連本地商業(yè)銀行資不抵債，從而影響貸存款業(yè)務的順利開展，當一個商業(yè)銀行其總資產中只有小部分可以運作支配的流動資產時，那么商業(yè)銀行作為貸款與存款業(yè)務的中介，就無法正常開展業(yè)務，尤其是在商業(yè)銀行的債權人要求兌現(xiàn)債權的時候，商業(yè)銀行就會陷入流動性危機。資金缺乏的小型企業(yè)或個體工商戶在此時無法及時申請到需要的資金，會面臨資金匱乏無法解決的情況，從而導致銀行信譽風險以及大眾對銀行前途的擔憂，使得各方將自身資金從銀行內向其他商業(yè)銀行進行轉移，商業(yè)銀行難以應付未預料到的資金外流，導致其他金融機構對該銀行的不信任，甚至最終面臨破產。由此可以看出，商業(yè)銀行的流動性風險并不單出在銀行內部流動性問題，銀行對外的市場流動性也是作為商業(yè)銀行流行性危機的另一方面因素。如果這兩個方面沒有一個平衡的協(xié)調關系的話，很容易造成商業(yè)銀行整體經(jīng)營狀況差的不利局面。所以說，有效地控制商業(yè)銀行小額信貸的風險，最根本的在于控制銀行的流動性風險。

（四）同業(yè)競爭造成客戶減少。大連商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務處于國內領先地位，其大連銀行、交通銀行、中信銀行等，都擁有較多的小額信貸客戶，而大連也正因為擁有眾多的商業(yè)銀行而更具研究價值，同樣造成家多商業(yè)銀行競爭的事態(tài)。同業(yè)間的競爭愈加激烈，各大商業(yè)銀行需要通過各種途徑增強自身的競爭力，開展各類新業(yè)務活動吸引客戶，從而在業(yè)內占據(jù)一定地位，任何疏漏都會使自身不具備競爭實力。很多選擇降低貸款利率這種直接的方式，這樣便會導致商業(yè)銀行成本增加反而利率降低，其中利率的制定要通過成千上萬有效數(shù)據(jù)才能得以實現(xiàn)，否則不僅無法實現(xiàn)盈利，還會面臨破產的風險。

二、大連地區(qū)商業(yè)銀行小額信貸存在的問題

（一）管理制度不建全。一般而言，小額信貸不要求抵押品，即使有抵押品，價值也不高，大連地區(qū)商業(yè)銀行從該抵押品中獲得的價值無法彌補貸款人違約的損失。由于大連地區(qū)微小企業(yè)和個體工商戶不是大型組織，內部沒有嚴格的貸款制度要求，對財務的處理方式也不夠系統(tǒng)，管理比較松散，不像大型企業(yè)有專門的財務管理人員和財務顧問，在財務出現(xiàn)危機時無法及時得到良好的解決，此時的損失也會影響到商業(yè)銀行的利益，一旦無法償還貸款或延遲償還貸款的情況，對商業(yè)銀行而言這個損失是難以彌補的。

（二）道德風險大。信息不對稱是指商業(yè)銀行與小額貸款人交易雙方之間相關交易信息沒有充分和真實的了解，可能雙方所獲得的信息是不一樣的，整個交易在不完全透明的條件下進行，總會有一些意見與條件傳達的不夠完整，這樣就造成一些企業(yè)在借貸過程中對自身的經(jīng)營狀況、盈利能力，以及風險偏好等情況提供資料并不詳盡，造成銀行針對借款人的模糊認識。僅僅是一部分數(shù)據(jù)還無法推測出貸款后會發(fā)生的狀況，所以貸款風險是難以預測的。這種情況下，客戶可能會刻意隱瞞甚至篡改個人不利信息，大連地區(qū)商業(yè)銀行無法對道德風險做出有效控制，這樣無形中就大大提升了信貸風險。

（三）風險管理運行機制無法有效對客戶進行監(jiān)管與控制。小額信貸管理機制分為內生管理機制和外生管理機制，前者是指銀行實施銀行機制構建，主要體現(xiàn)在核心主體轉入客戶利益內化，而商業(yè)銀行與企業(yè)互為外部主體關系，這樣能有效防范客戶信用風險問題。銀行的信用風險管理模式體現(xiàn)出外生性特征，但是小額信貸的主體比較分散、靈活、缺乏組織性，外生信用風險管理機制將導致銀行無法對小額信貸風險及時進行監(jiān)控與控制。大連地區(qū)商業(yè)銀行自身服務質量也會影響風險的大小，如果大連地區(qū)商業(yè)銀行不能制定有效的績效考評制度，又會帶來信貸業(yè)務工作人員效率低下、積極性不高的潛在風險。

三、大連地區(qū)商業(yè)銀行小額信貸風險控制措施

（一）加強對貸款人的量化分析能力。對客戶進行鑒定的時候，要清楚哪些客戶可能存在無法償還貸款的情況，哪些客戶存在出現(xiàn)違約情況幾率較??；可以運用反欺詐規(guī)則，再進行專業(yè)的量化評分卡來判斷；之后才能測算貸款額度和定價，也就是說，客戶鑒定這個步驟是不可忽略的，有的工作人員會因為業(yè)務繁忙而省去一些步驟，這是不利于風險控制的。很多商業(yè)銀行存在這樣的問題，一個客戶經(jīng)理管轄內的信貸客戶幾百人不等，這樣龐大的客戶業(yè)務群體，對于相對極為細致的客戶信息審核管理，以及貸后規(guī)定與規(guī)則，可以說就是形同虛設，因為僅憑一位客戶經(jīng)理的精力根本做不到。由此可見，引進和使用科學智能的貸后體系，才是對風險控制的一個有效方法。量化的基本理論其實并沒有那么復雜，一旦形成系統(tǒng)化的體系，是可以節(jié)約很多評估時間的。首先將常見的分線因子羅列，其次將特例風險因子進行整合，最后將所有風險因子利用模型合起來，得到一個綜合的結果，分數(shù)也好，概率也好，其中大數(shù)據(jù)、評分卡及量化工具等的運用十分關鍵，這個領域的研究對于大連地區(qū)甚至我國整體小額信貸風險控制都十分具有意義。

（二）強化銀行工作人員考核評價制度。大連地區(qū)商業(yè)銀行分布廣泛，不同銀行各有特色，員工的服務態(tài)度與辦事效率也是一家銀行在業(yè)內地位的體現(xiàn)，如果沒有嚴格的績效考察制度，會影響該銀行在大眾心中的形象，也會讓人對其未來發(fā)展感到擔憂，這肯定是不利于信貸業(yè)務開展的。應當應用各種科學的定性和定量的方法，對信貸部門職工行為的實際效果及其對商業(yè)銀行的貢獻或價值進行考核和評價，這樣的考核與評價可以更為多角度化，如通過客戶了解，對職工進行態(tài)度的評分。以本銀行內部優(yōu)秀員工為代表進行表彰學習，與此同時也要與業(yè)內其他銀行的服務進行對比與競爭，如此才能不斷進步，避免員工滿足現(xiàn)狀不知進取的心態(tài)出現(xiàn)。

（三）建立完善的審批制度

1、通過法律手段加大違約行為懲罰力度。大連地區(qū)商業(yè)銀行應培養(yǎng)銀行業(yè)務人員及時預防風險和及時發(fā)現(xiàn)風險的能力，若無法挽回，應該對信用風險進行詳細的分析，制定風險項目報告表，將風險名稱、發(fā)生時間、來源、總體描述、綜合影響等都記錄下來。風險檢測與分析也具備高要求，不僅要精確有針對性，還要嚴格符合國家法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章，遵循公平、公正、公開的原則?？梢詫︼L險的不同程度進行分級，貸款人是否存在欺詐性、是否創(chuàng)業(yè)失敗、延遲還款還是無力還款等都是參考標準。信貸部門業(yè)務人員對于風險報告這一步驟的意識應該提高，提交報告之后銀行應該安排專員一級級進行審核修正，最后得出風險對策，待矛盾化解、時機成熟之際再進行實施，不可操之過急，更不能將事情太過簡化。

2、對已發(fā)生的信貸風險進行及時報告與消除。市場經(jīng)濟是法律經(jīng)濟，商業(yè)銀行作為以盈利為目的的企業(yè)法人，風險控制問題的最終歸宿終究離不開法律的限制，法律在最為基礎的方向保證了信貸活動的基礎秩序以及銀行與信貸關系的合法性。在辦理貸款業(yè)務之前，首先應該強化同業(yè)合作和信息共享，查詢是否有信貸違約等不良記錄和信用劣跡，對于貸款人利用貸款進行違法操作，用于違法途徑等行為，可以通過制定更嚴格的法律制度來進行限制，同時加大打擊力度，完善法律制定規(guī)則，避免無良人員鉆法律的空子。

加強對人員法律知識與違法亂紀行為反面案例的提醒與教育，通過銀行內部針對性的培訓和學習，做好風險預防，從自身做起，人人遵法，人人守法，增強信貸人員法律認識，避免利用工作便利實施不正當信貸關系與不廉潔信貸業(yè)務的出現(xiàn)，做到有效防范道德風險。

四、總結

小額信貸具有客戶容量大、貸款額度小、期限短、無抵押擔保的特點，大連地區(qū)商業(yè)銀行信貸對象通常是個體工商戶和微小企業(yè)，其高風險的特點使得一些商業(yè)銀行在開展小額信貸業(yè)務時遇到了很多困難，所以分析商業(yè)銀行小額信貸風險現(xiàn)狀與解決對策對信貸業(yè)務的順利實施、銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展具有很重要的意義，信貸風險的控制可以從市場、商業(yè)銀行自身、貸款申請人這幾個不同對象著手，以法律為支撐，運用各類量化分析方法來實施。

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