專業(yè)合作社作為一種新型的合作組織，改變了以往農(nóng)戶單家獨戶闖市場承受風險較大的狀況，對促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，推廣新技術(shù)，增加農(nóng)民收入，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展發(fā)揮了積極作用。本文通過對彝良縣專業(yè)合作社進行調(diào)查，對制約金融支持其發(fā)展的主要因素進行分析。

一、彝良縣農(nóng)村專業(yè)合作社基本情況

彝良縣是一個國家級貧困縣，到2017年9月末，共有15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，137個行政村，2921個農(nóng)業(yè)社，土地面積2795平方公里，其中耕地面積61萬畝；總?cè)丝趹魯?shù)149064戶，總?cè)丝?2萬人，其中農(nóng)業(yè)人口49.7萬人，占其總?cè)丝诘?0%，農(nóng)業(yè)人口戶數(shù)130606戶，占其總?cè)丝趹魯?shù)的95%。農(nóng)民專業(yè)合作組織從2001年末的1個發(fā)展到2017年9月末的643個（包含在工商管理部門和民政部門登記注冊），目前擁有會（社）員232425人，其中農(nóng)民成員214256人，農(nóng)民成員家庭人口數(shù)157024人，帶動農(nóng)戶72768戶，占農(nóng)戶總數(shù)的55%，全縣40%左右的優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地是由農(nóng)民專業(yè)合作組織經(jīng)營管理，1/5以上的農(nóng)產(chǎn)品是依靠農(nóng)民專業(yè)合作組織外銷。

我縣農(nóng)民專業(yè)合作骨干人員，主要由鄉(xiāng)村干部、鄉(xiāng)村教師、扶貧辦、林業(yè)站、農(nóng)技站、畜牧站等部門職工組成，其學歷大部份是高中以上。經(jīng)營種類廣泛，涉及到農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的各個層面、各個領(lǐng)域。主要有種植業(yè)（主要是油菜、魔芋、花椒、天麻及各種反季蔬菜水果）養(yǎng)殖業(yè)（主要是生豬、黃牛等）及新品種技術(shù)開發(fā)（主要經(jīng)營農(nóng)用物資，利用天然資源制成節(jié)能爐等）等。

（一）彝良縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展特點及組織形式

彝良縣農(nóng)民專業(yè)合作組織按其組織形式分：一是黨支部+協(xié)會型。以黨支部（一般一個村為一個支部）為核心，通過支部引導、協(xié)會推進、黨員帶動，充分發(fā)揮農(nóng)村基層黨員的先鋒模范帶頭作用，同時也發(fā)揮黨員在協(xié)會內(nèi)部帶動會員農(nóng)戶、促進協(xié)會發(fā)展的作用，這種形式共有10個，占比21%；二是能人帶動型。是在生產(chǎn)技能、資金實力、農(nóng)業(yè)信息等方面在當?shù)卣加薪^對優(yōu)勢，具有一定的組織能力和管理能力的能人大戶、專業(yè)戶、科技示范戶牽頭，組織同類農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的農(nóng)戶共同組建，充分依托能人大戶的技術(shù)和管理經(jīng)驗，帶動農(nóng)戶發(fā)展，形成批量商品進入市場，有18個，占38%；三是股份合作型。主要在資金、技術(shù)、資源、信息等方面以入股方式組成，以所持股份承擔風險和分配利益，有7個，占15%；四是掛靠部門型。主要是由當?shù)亓謽I(yè)站、農(nóng)技站、畜牧站等部門牽頭，依托這些部門職工的技術(shù)、信息等，吸納農(nóng)戶參加，為農(nóng)民提供技術(shù)、產(chǎn)品購銷等多種服務(wù)，提高農(nóng)戶進入市場的組織化程度，帶動周圍農(nóng)戶組織起來共同致富，有8個，占16%；五是企業(yè)+協(xié)會型。由農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)牽頭組織農(nóng)戶創(chuàng)辦，建立農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地或者是由協(xié)會創(chuàng)辦公司帶動發(fā)展，按照“公司+基地+協(xié)會+農(nóng)戶”的運作模式，一頭連市場，一頭連農(nóng)戶，形成緊密的產(chǎn)、供、銷一條龍，貿(mào)、工、農(nóng)一體化的生產(chǎn)經(jīng)營體系，表現(xiàn)在合作上的志愿性、生產(chǎn)上的專業(yè)性、組織管理上的民主性、利益分配上的共享性，有5個，占10%。如彝良縣天麻科技協(xié)會就是在彝良縣農(nóng)副產(chǎn)品加工廠法人代表徐美德的組織下，依托農(nóng)副產(chǎn)品加工廠創(chuàng)辦形成。

（二）彝良縣農(nóng)村專業(yè)合作社政府支持情況

1.項目資金。農(nóng)民專業(yè)組織發(fā)展成規(guī)模的經(jīng)濟果園、大棚蔬菜等可以向彝良縣農(nóng)業(yè)局經(jīng)管站提交申請，彝良縣農(nóng)業(yè)局考察此項目有發(fā)展?jié)摿鸵欢ǖ氖袌龈偁幜?，初審?fù)夂笊蠄笫〖夀r(nóng)業(yè)廳審批，農(nóng)業(yè)廳批準同意實施后撥給的項目資金（金額一般在3萬元到10萬元不等）。

2.黨員扶貧貼息貸款。此項工作開展于2006年4月，主要針對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有一定的發(fā)展?jié)摿δ苋它h員，有致富愿望，有一定生產(chǎn)技能，由當?shù)剜l(xiāng)干部擔保，彝良縣組織部和彝良縣農(nóng)村信用社簽訂協(xié)議開展的“黨員溫暖工程”，彝良縣信用社按最低利率提供貸款支持，期限為1年，到期時借款人只負責歸還本金，利息全部由組織部貼補，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社把應(yīng)收利息劃到縣聯(lián)社，由聯(lián)社和組織部統(tǒng)一結(jié)算。

3.優(yōu)惠政策。彝良縣工商、稅務(wù)、民政等部門對農(nóng)民專業(yè)協(xié)會進行登記、發(fā)證、年檢和管理時按非營業(yè)社團管理，享有一定的優(yōu)惠政策。

（三）彝良縣農(nóng)村專業(yè)合作社資金構(gòu)成情況

1.自身積蓄。主要來源于民間投資收入（主要是各種礦山投資）、在職職工工資收入、家庭承包經(jīng)營收入、外出打工勞務(wù)收入、退耕還林補助收入等，占其投入資金的48%。

2.民間借貸。主要分兩種情況。一是依托地緣、血緣的人情關(guān)系，向周邊親戚朋友和鄰居之間借貸，這部分借款一般不需要支付利息，也不需要辦理任何手續(xù)，口頭達成協(xié)議，有了錢就歸還。二是需要支付利息的民間借貸。這部份放款主體主要是一些個體工商戶、離退休職工，他們有一定的積蓄，現(xiàn)在銀行存款利息低加上人情關(guān)系，以相當于信用社貸款利率或略高于信用社同期貸款利率借出，操作方式主要是打借條，在借條上注明借款金額和期限，借條上的借款金額就包含到期借款利息，占其投入資金的30%。

3.金融機構(gòu)貸款。在職職工利用在當?shù)匦庞蒙绻べY卡抵押辦理的消費貸款，這部分貸款一般期限不超過3年，額度不超過5萬元；農(nóng)戶利用貸款證獲得的小額信用貸款，這部分貸款一般期限不超過1年，額度不超過2萬元；利用農(nóng)民專業(yè)協(xié)會名義辦理貸款，目前有1個協(xié)會獲得過彝良信用聯(lián)社貸款，金額35萬元，占其投入資金的18%。

4.項目資金。經(jīng)云南省農(nóng)業(yè)廳批準撥給的?？?，目前，我縣有6個協(xié)會獲得過此款項，金額是98萬元，占其投入資金的4%。

二、彝良縣農(nóng)村專業(yè)合作社發(fā)展中存在問題

（一）管理混亂

首先是主體不合法，按《社會團體登記管理條例》（1998年10月25日國務(wù)院令第250號發(fā)布）規(guī)定，社會團體應(yīng)經(jīng)其業(yè)務(wù)主管單位審查同意，具備一定條件經(jīng)登記管理機關(guān)（縣民政局）審核同意注冊后才是合法的，但在我縣的643個農(nóng)民專業(yè)合作組織中只有212個經(jīng)縣民政局審核注冊，占33%；其次是名存實亡，在調(diào)查我縣643個農(nóng)民專業(yè)合作組織中發(fā)現(xiàn)只有148個是基本正常運行的，占比23%，其余都是在科協(xié)辦理登記，但未開展任何工作，不少協(xié)會理事會成員連農(nóng)民專業(yè)合作組織是何物都不知道。endprint

（二）扶持政策難以落實

雖然彝良縣縣委、縣政府出臺了各類農(nóng)民專業(yè)合作組織在工商登記、土地使用、稅收、財政扶持等方面的優(yōu)惠政策，但落實起來相當困難，常常需要科科協(xié)、民政等部門從中調(diào)解，嚴重挫傷了農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展積極性。

（三）市場競爭力較弱

首先由于我縣農(nóng)民專業(yè)合作組織大多尚未形成規(guī)模，多數(shù)在農(nóng)作物種植和畜產(chǎn)品養(yǎng)殖過程中，農(nóng)民進入市場的組織化程度還不高，帶動農(nóng)民增收不明顯。企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品加工大多停留在初級生產(chǎn)、加工上，精深加工很少，農(nóng)產(chǎn)品科技含量低，附加值不高，競爭力較弱，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營尚處在初級發(fā)展階段。其次是組織缺乏“帶頭人”。很多農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展快的一個重要原因是骨干人員學歷高，業(yè)務(wù)素質(zhì)強，具有較高的組織能力和管理能力，在協(xié)會中能起到較好的帶頭作用，但從我縣調(diào)查情況看，這樣的帶頭人還太少，主要學歷、素質(zhì)總體偏低現(xiàn)象比較突出，其骨干人員大多是中專以下學歷，具有一技之長的人還比較少，受過專業(yè)培訓的農(nóng)戶基本上沒有。使一些農(nóng)民有愿望發(fā)展而無人領(lǐng)頭，合作經(jīng)濟組織難以正常運行，不適應(yīng)發(fā)展的需要。

（四）宣傳認識不到位

鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部對農(nóng)村合作經(jīng)濟組織的重要性認識不足，彝良縣委、政府從2006年開始對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)考核以建立農(nóng)民專業(yè)合作組織數(shù)為依據(jù)，每建立一個農(nóng)民專業(yè)協(xié)會在年底的考核中就可以獲得1分，所以各鄉(xiāng)鎮(zhèn)為爭取年底分數(shù)，拼命以各種形式建立農(nóng)民專業(yè)合作組織，許多黨支部+協(xié)會型農(nóng)民專業(yè)合作組織應(yīng)運而生，建立后也不關(guān)心其是否正常運轉(zhuǎn)，存在哪些困難等，不認真研究和扶持。

三、未來發(fā)展的幾點建議

（一）規(guī)范管理

首先要讓組織主體合法，即不僅要經(jīng)業(yè)務(wù)主管單位審查同意，還要具備登記管理機關(guān)要求的六項必備條件，經(jīng)登記注冊后在金融機構(gòu)開設(shè)基本賬戶，才能享有貸款申請資格；其次要不斷完善協(xié)會規(guī)章制度，建立和規(guī)范財務(wù)管理制度，提高農(nóng)民專業(yè)合作組織財務(wù)信息可信度和透明度，規(guī)范財務(wù)行為，保證會計資料的真實性、連續(xù)性和完整性，降低銀行和協(xié)會之間信息不對稱程度，增強銀協(xié)互信。

（二）改善信貸服務(wù)

首先通過政策解決其資金來源，增加農(nóng)村資金供給，創(chuàng)新信貸品種，為農(nóng)民專業(yè)協(xié)會提供量體裁衣的服務(wù)品牌，對符合要求的農(nóng)民專業(yè)合作組織從貸款額度、還貸時間上放寬限制，改善其融資服務(wù)。其次是開放融資渠道。逐步放寬政策，允許民營金融機構(gòu)進入民間融資領(lǐng)域，促進信貸資金的市場競爭，激活金融機構(gòu)的信貸機制，積極吸引個體工商戶和中小企業(yè)入股。

（三）加強財政資金和信貸資金的有效配合

選擇和培育一批產(chǎn)權(quán)明晰、符合本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，并有利于發(fā)展特色經(jīng)濟的農(nóng)民專業(yè)合作組織作為支持的重點，以財政資金的先期介入為導向，支持這個承貸載體做強、做大、做活，使以種植和養(yǎng)殖為主的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向以種養(yǎng)為基礎(chǔ)、以加工為重點的農(nóng)業(yè)工業(yè)化跨越，讓這些優(yōu)秀項目去吸引金融機構(gòu)投入，引導金融機構(gòu)加大對農(nóng)民專業(yè)合作組織的信貸投入。二是貼息優(yōu)惠政策，國家應(yīng)加大對農(nóng)村地區(qū)的財政投入，拿出一部分資金對農(nóng)民貸款業(yè)務(wù)給予適當貼息，擴大財政貼息貸款的范圍和額度，吸引信貸資金投入，這樣既保障了貸款利息回收，又減輕了農(nóng)民負擔。

作者簡介：向敏，現(xiàn)任職于中國人民銀行彝良縣支行，職務(wù)：中國人民銀行彝良縣支行黨組書記、行長。endprint