王朋

【摘要】隨著我國小額貸款公司試點的不斷深入發(fā)展，小額貸款公司暴露出一些值得關(guān)注的實際問題。本文在分析我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，針對這些問題進行了探討，并給出了相應(yīng)的防范建議。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司 發(fā)展現(xiàn)狀 經(jīng)營風(fēng)險 防范建議

一、我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

在中國經(jīng)濟高速發(fā)展的這30多年中，小額貸款公司在中小企業(yè)融資難、農(nóng)村金融服務(wù)缺失等問題的背景下應(yīng)運而生。2005年中國人民銀行決定在全國山西、四川、貴州、內(nèi)蒙古、陜西五個省份試點推行小額貸款公司，其發(fā)展對緩解中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀起了很大作用。銀監(jiān)會于2008年頒布了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》，這標(biāo)志著在全國范圍內(nèi)小額貸款公司試點工作的開展。隨后《關(guān)于全面改革扶貧貼息貸款管理體制的通知》以及《貸款公司組建審批工作指引》相繼出臺，進一步規(guī)范管理小貸公司的業(yè)務(wù)行為，小額貸款公司便如雨后春筍一樣蓬勃發(fā)展起來。

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，堅持“小額、分散”的原則，為“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，具有機制靈活、手續(xù)簡便、放款速度快，無抵押、免擔(dān)保等優(yōu)勢，受到了小微企業(yè)和農(nóng)戶的歡迎，并得到了迅猛的發(fā)展。截至2012年6月末，全國共有小額貸款公司5267家，從業(yè)人員58441人，實收資本4257.03億元，貸款余額4892.59億元。然而，相比于國外小額貸款公司的發(fā)展，我國小額貸款公司尚處于試點階段，因而在經(jīng)營管理等方面仍然存在著諸多問題。

二、小額貸款公司面臨的經(jīng)營風(fēng)險

（一）內(nèi)部管理薄弱，缺乏內(nèi)控機制

1.內(nèi)部風(fēng)險控制薄弱。在我國，小額貸款公司發(fā)展的歷史不長，而且目前正處于全國試點階段。小額貸款公司設(shè)立門檻相對于其他金融機構(gòu)較低，受到大量民間資金青睞。但在內(nèi)部控制制度上不夠完善，表現(xiàn)在公司規(guī)章制度、員工操作經(jīng)驗以及管理上都存在著漏洞。但由于小額貸款公司不能吸收公眾存款，而其股東又有謀取暴利的沖動，加之法律觀念淡漠，在經(jīng)營中往往會與民間借貸交織在一起，從事非法集資、高利貸等違法活動。一些小額貸款公司盡管表面上設(shè)立一整套的內(nèi)部風(fēng)險控制機制，但在實際執(zhí)行中卻形同虛設(shè)，主要業(yè)務(wù)都是由公司高管拍板決定。而且作為草根金融，大部分小額貸款公司沒有建立起系統(tǒng)的內(nèi)部控制機制和風(fēng)險補償機制。

2.缺乏必要的金融高級管理人才。作為新興的準(zhǔn)金融機構(gòu)，目前大多數(shù)小額貸款公司骨干人員都來自銀行系統(tǒng)。他們以對原有銀行內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)操作的理解而實施于小額貸款公司。但在對小額貸款公司的整體管理、風(fēng)險把握、經(jīng)營特點上，缺乏系統(tǒng)的知識。重盈利輕風(fēng)險的傾向普遍存在，貸前調(diào)查、貸后跟蹤管理等工作還不到位，直接制約了小額貸款公司的良性可持續(xù)發(fā)展。除此以外，試點把有民間借貸經(jīng)驗的地下從業(yè)人員排除在外，使得小額貸款公司的管理人員在風(fēng)險管理經(jīng)驗上顯得更加缺乏，無法建立有效的內(nèi)部風(fēng)險控制體系，因而，小額貸款公司普遍面臨著較高的操作風(fēng)險。

（二）偏離經(jīng)營宗旨，超范圍經(jīng)營普遍

銀監(jiān)會和央行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》明確規(guī)定，小額貸款公司應(yīng)面向農(nóng)戶和微型企業(yè)，按照小額、分散原則發(fā)放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。從“小額、分散”原則來看，監(jiān)管部門是希望小額貸款公司能夠填補金融市場領(lǐng)域的空白，彌補銀行金融機構(gòu)的不足，緩解農(nóng)戶和小微企業(yè)融資貴、融資難問題。但目前小額貸款公司存在支農(nóng)貸款比例低、單戶貸款額度較大等問題，一定程度上違背了國家發(fā)展小額貸款公司的宗旨。很多小額貸款公司為了追求利潤最大化，將貸款大量投向管理成本較低的大企業(yè)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，有些貸款實際流向了能源礦產(chǎn)、房地產(chǎn)等國家重點調(diào)控的行業(yè)。其他相關(guān)企業(yè)主要為鋼鐵、物資、貿(mào)易、開發(fā)公司等資金密集型的行業(yè)，且存在集中多次向同一借款人放貸的現(xiàn)象，貸款金額也高達上千萬元或數(shù)千萬元。比如，一些小額貸款公司為客戶發(fā)放用于在大銀行“倒貸”的貸款；有些向客戶發(fā)放用于注冊資本驗資的貸款。

（三）高息放貸，客戶利息負(fù)擔(dān)較重

《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。但一些小額貸款公司的貸款利率定價機制不規(guī)范，對包括“三農(nóng)”貸款在內(nèi)的各類貸款，貸款利率一般均按同期人民銀行貸款基準(zhǔn)利率的4倍掌握，達到20%左右。同時，大部分貸款還要收取管理費、咨詢費、合同費、交通費等額外費用，綜合考慮，每筆貸款的整體利率水平較高。這無疑加重了借款人的財務(wù)負(fù)擔(dān)，增加了違約風(fēng)險，也嚴(yán)重影響了小額貸款公司支農(nóng)支小的形象，惡化了小額貸款公司發(fā)展的外部環(huán)境。尤其是在經(jīng)濟增速下滑的情況下，部分企業(yè)經(jīng)營困難，償債能力降低。

（四）擔(dān)保手續(xù)不完善，存在信用風(fēng)險

在小額貸款公司貸款案件中，小額公司一般都會要求借款人提供擔(dān)保。小額貸款公司的擔(dān)保多為個人或公司的信用擔(dān)保，以實物資產(chǎn)抵押、質(zhì)押擔(dān)保較少，有的案件表面看擔(dān)保人眾多，但實際能履行擔(dān)保責(zé)任的人少，擔(dān)保人過多反而影響訴訟的效率。有的保證擔(dān)保不注重審查擔(dān)保人的簽名，公司擔(dān)保的沒有公司董事會或股東會決議；部分采取實物擔(dān)保的，未能辦理相關(guān)抵押登記手續(xù)，影響了借款債權(quán)的正常實現(xiàn)。另外，由于定位的模糊性，小額貸款公司未被認(rèn)定為金融機構(gòu)，無法連接人民銀行的征信系統(tǒng)，因此在評價借款人的償債能力和誠信水平方面具有難度。小額貸款公司對借款人的狀況了解不夠全面，難以保證發(fā)放貸款的及時收回，而且加之擔(dān)保人形同虛設(shè)，影響其信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，具有較大的信用風(fēng)險。

（五）內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全，存在外部監(jiān)管漏洞

小額貸款公司是有限責(zé)任公司，但少數(shù)公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全，風(fēng)險防控能力不強。部分公司對貸款的貸前審查不嚴(yán)格，缺乏對借款人資質(zhì)、借款用途的有效審查，容易出現(xiàn)扎堆放貸現(xiàn)象；貸中、貸后的跟蹤管理不完善，貸款操作不規(guī)范，常出現(xiàn)委托個人放貸、收息的情形，加大了資金風(fēng)險。endprint

小額貸款行業(yè)雖然是民間金融的重要力量，但目前由于民間金融市場放開和發(fā)展的時間不長，立法和監(jiān)管制度上仍然存在缺陷，金融活動中的違法違規(guī)現(xiàn)象還十分普遍。監(jiān)管主體未理順，監(jiān)管協(xié)調(diào)難度大，信息共享不暢，導(dǎo)致對小額貸款公司的多頭監(jiān)管和監(jiān)管缺位，嚴(yán)重影響了監(jiān)管效能的提高，使規(guī)范化監(jiān)管難度加大。需要行業(yè)協(xié)會和監(jiān)管部門不斷完善市場規(guī)則和管理機制，促進立法的完善。

三、小額貸款公司風(fēng)險防范建議

（一）完善法律監(jiān)管制度

國家應(yīng)加緊制定相關(guān)法律法規(guī)，明確小貸公司的法律地位，將小貸公司劃分到金融機構(gòu)行列。小額貸款公司主要以自己的資本金在經(jīng)營信用貸款業(yè)務(wù)，不涉及社會公眾利益，因而應(yīng)定位為非公眾金融機構(gòu)。隨著我國經(jīng)濟日益從外需拉動向內(nèi)需推動為主的模式發(fā)展，給予小貸公司金融機構(gòu)法律地位能促進小微企業(yè)改善資本結(jié)構(gòu)，從而改進金融行業(yè)的資金配置效率。

在明確小貸公司金融機構(gòu)地位的基礎(chǔ)上，建立健全小額貸款公司業(yè)務(wù)、財務(wù)等方面統(tǒng)一的規(guī)章制度，補充完善小額貸款公司監(jiān)管的各項政策依據(jù)，規(guī)范整個行業(yè)經(jīng)營。將小貸公司監(jiān)管權(quán)從地方金融辦上收，由銀監(jiān)會或銀監(jiān)會成立專門機構(gòu)監(jiān)管，實行全國范圍內(nèi)統(tǒng)一管理。可參照商業(yè)銀行監(jiān)管模式，制定統(tǒng)一監(jiān)管措施。要做到監(jiān)管有法可依，監(jiān)管方法規(guī)范，處罰政策完備，以有效防范金融風(fēng)險。

（二）拓寬融資渠道

提高小貸公司在銀行的融資比例。銀監(jiān)會出臺相關(guān)文件，提高小貸公司在銀行融資的杠桿，將融資額提高到資產(chǎn)的2～4倍。在統(tǒng)一監(jiān)管基礎(chǔ)上制定評價標(biāo)準(zhǔn)，將小貸公司分級，對于那些資質(zhì)條件較好小額貸款公司，融資比例可進一步放大。地方政府可以牽頭組建小貸公司協(xié)會，在有效控制風(fēng)險的前提下，引導(dǎo)各小貸公司間進行同業(yè)資金拆借。最大程度減少資金閑置，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。

（三）加強風(fēng)險管理建設(shè)

小貸公司完善公司機制，建立專門的風(fēng)險控制系統(tǒng)，成立風(fēng)險管理部門，引進和培養(yǎng)風(fēng)險管理人才。應(yīng)規(guī)范自身經(jīng)營行為，不從事“壘大戶”、集中放貸、非法集資等行為；將安全性放在收益性之前，高風(fēng)險客戶謹(jǐn)慎處理，風(fēng)險無法控制的客戶不予辦理，防止逆向選擇情況的發(fā)生；加強員工培訓(xùn)，提高員工工作業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素質(zhì)，防范道德風(fēng)險。外部方面，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)制定具體風(fēng)險管理政策，設(shè)定具體指標(biāo)，督促小額貸款公司執(zhí)行，同時對風(fēng)險管理不達標(biāo)的實行退出機制；地方政府控制小額貸款公司準(zhǔn)入條件，對于條件不夠、風(fēng)險控制能力不足的不批準(zhǔn)其成立；擔(dān)保公司、保險公司等外部機構(gòu)，應(yīng)與小貸公司建立合作關(guān)系，對其信貸資產(chǎn)提供擔(dān)保或保險，分擔(dān)其部分風(fēng)險。

（四）加強內(nèi)控制度建設(shè)

首先，小額貸款公司應(yīng)加強自身的合規(guī)經(jīng)營。建立適合自身定位和發(fā)展方向的授信工作機制，合理確定不同客戶的授信額度。進一步完善貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準(zhǔn)備，全面覆蓋風(fēng)險，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。其次，小額貸款公司應(yīng)不斷加強內(nèi)部風(fēng)險控制和風(fēng)險管理機制，對業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行檢查、評價，并對易產(chǎn)生風(fēng)險的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，提高風(fēng)險識別和防范能力。第三，小額貸款公司可以借鑒國內(nèi)國外先進經(jīng)驗，盡快建立信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)和信用內(nèi)部評級體系，較為準(zhǔn)確地對風(fēng)險進行預(yù)測，對可能產(chǎn)生的風(fēng)險采取相應(yīng)的措施。

四、結(jié)語

小貸公司在不斷完善自身體制和規(guī)范的情況下，不應(yīng)片面追求轉(zhuǎn)制，也不能坐等政策改變，而應(yīng)在經(jīng)營過程中積極探索新的發(fā)展道路。當(dāng)前，小貸公司與商業(yè)銀行的經(jīng)營模式相似，直接競爭較多，劣勢地位明顯。隨著利率市場化的推進，競爭勢必加劇，當(dāng)前發(fā)展模式更難持續(xù)。因此，探索出一條差異化的發(fā)展道路，是小貸公司發(fā)展壯大的必然選擇。

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