張林

摘 要：在全球經濟一體化越來越明顯的今天，金融危機帶來的風險對于我國的影響將愈加突顯。對于我國商業(yè)銀行來說，雖然2008年美國次貸危機引發(fā)的金融危機造成巨大影響，但全球化進程和國家宏觀經濟政策均可能使商業(yè)銀行面對巨大的風險，尤其體現在信貸業(yè)務上的風險，也就使得研究信貸風險管理新對策顯得尤為重要。本文首先分析后金融時代商業(yè)銀行面臨的新的信貸風險因素，進而指出我國商業(yè)銀行當前信貸風險管理存在的問題并提出了相應的應對辦法。

關鍵詞：后金融危機；商業(yè)銀行；信貸風險管理；對策

在后金融危機時代，隨著國內外經濟形勢的瞬息萬變以及我國宏觀經濟政策調整帶來的不確定性，商業(yè)銀行在自身業(yè)務開展，尤其是在信貸業(yè)務開展時，首要面對和必然要解決的就是風險規(guī)避和風險應對問題。面對新的金融時代，基于當前我國的市場情況，提出一套針對信貸風險管理的新對策，是有著極為重要的現實價值和長遠意義的。

1 后金融危機時代商業(yè)銀行面臨的新的信貸風險因素

（1）行業(yè)信貸風險不斷增加

從大的經濟背景里看，我國未受到2008年世界金融危機的巨大沖擊，而是順勢而上通過適當的貨幣寬松政策實現了經濟的高速增長。而相應的經濟增長很大部分是建立在投資和房地產行業(yè)的基礎之上的，對于相應行業(yè)的依賴程度過高，也就使得商業(yè)銀行行業(yè)整體的信貸風險過于集中，風險性過強。同時，近年來，我國商業(yè)銀行的信貸大部分集中在制造業(yè)、交通運輸行業(yè)、房地產業(yè)、電力燃氣、水的生產和供應行業(yè)等五大行業(yè)，間接融資規(guī)模普遍過大，也就使得商業(yè)銀行在信貸風險管理控制上的能力不足，行業(yè)風險很難得到轉移和分散[1]。

（2）中小企業(yè)信貸風險增加

為支持我國中小企業(yè)的崛起和發(fā)展，國家政府出臺了相關的政策措施，支持并鼓勵中小企業(yè)在商業(yè)銀行獲得信貸資金，商業(yè)銀行對于中小企業(yè)的信貸規(guī)模得到顯著提升。而中小企業(yè)自身的特點包括企業(yè)規(guī)模小、有形資產較少變現較困難、發(fā)展實力不強等，使得商業(yè)銀行在面對無法償還信貸資金的企業(yè)時無法實現資金的有效回收，如果市場環(huán)境或宏觀經濟政策出現相應變動，很容易影響到商業(yè)銀行在信貸風險管控上的實際能力[2]。中小企業(yè)信貸風險增加，給商業(yè)銀行的信貸風險管理提出了新的問題和挑戰(zhàn)。

2 我國商業(yè)銀行當前信貸風險管理存在的主要問題

（1）缺乏現代科學為基礎的信用風險管理方法

隨著大的經濟環(huán)境的不斷變化，商業(yè)銀行在信用風險管理方法上也應當不斷進行創(chuàng)新和變革，在傳統的管理方法基礎上不斷進行科學化探索，提出新的管理機制和管理手段。而實際情況是，許多商業(yè)銀行仍然停留在傳統式的管理方法基礎上，采用定性分析方法，逐步過渡到定量分析方法，但并未取得實質性進展[3]。其風險評估機制沒有定量分析模型，信用風險分析也多采用傳統式的比例分析，未能很好的實現量化處理和測量。同時，在面對銀行關于風險管控的處罰機制時，審貸人員并未從銀行本身的長遠發(fā)展目標處罰，未能認識到信貸風險管理應從大局出發(fā)完成風險的有效經營，而只片面地選擇回避，風險管理效果不佳。

（2）風險管理組織結構和管理體制仍有待改進

商業(yè)銀行在信貸風險管理方面需要一個嚴密而完善的管理組織結構和管理體制，通過相互配合的職能部門以及完美制衡的管理關系實現信貸風險的有效管控。而實際情況是，許多商業(yè)銀行并未建立起完善的風險管理組織結構，無論是縱向管理鏈條還是橫向制衡關系均存在諸多缺陷和不足。縱向方面，管理鏈條過程，中間傳遞環(huán)節(jié)過多，涉及到的人員和程序環(huán)節(jié)包括客戶經理、貸后管理人員、風險管理部門、分管業(yè)務行長和風險管理委員會，嚴重影響風險管理的準確性和靈活性；橫向方面，部門之間的職能劃分不清，業(yè)務部門和信貸風險控制之間相互混淆，很容易造成風險管理上獨立性和集中性的不足。

（3）信貸審批的獨立性和專業(yè)性尚未得到保證

商業(yè)銀行信貸風險管理的重要環(huán)節(jié)之一即信貸審批，其是對信貸風險進行評估和規(guī)避的首要屏障，而信貸審批獨立性是否能得到保證很大程度決定了信貸風險管理的效果好壞。我國商業(yè)銀行目前的信貸審批由多方管理，除了貸款審查委員會之外，銀行的業(yè)務部門和風險管理部門均是貸審會成員，均能夠決定信貸審批的結果。這樣一來，信貸風險控制和信貸業(yè)務營銷之間缺乏獨立性，審批的結果往往是折衷化的，貸后管理難度大大增加[4]。同時，貸審會的信貸審批負責項目眾多，且審議程序多有相似，很難保證信貸審批的針對性和專業(yè)性，其在信貸風險管控上的敏感性更低，信貸風險的管控效果也就進一步變差。

3 后金融危機時代我國商業(yè)銀行信貸風險管理的新對策

（1）建立信息數據庫，強化信貸風險量化管理

銀行信貸風險管理在管理方法和手段上更加注重科學化，基于統計分析和人工智能等現代科學方法開發(fā)的信貸風險測量技術能夠顯著提高信貸風險管控的準確度。西方金融界提出了多樣化的風險測量技術，通過建立數據信息模型，使得風險數據量化程度大大提升。為此，我國商業(yè)銀行應當充分借鑒先進的信貸風險管理方法，建立屬于自身的信息數據庫，將貸款企業(yè)的信息數據錄入，并逐步開發(fā)屬于我國國情范圍以及財務制度的企業(yè)違約分析模型和破產預測模型，使得企業(yè)的貸款行為和違約情況、破產問題據能夠得到有效監(jiān)測，并能夠快速判斷和提前采取處理措施，最大限度避免銀行在信貸資產上出現損失[5]。

（2）再創(chuàng)造組織結構，建立健全風險管理體制

完善而健全的信貸風險管理組織結構是提高商業(yè)銀行信貸風險管理效果的重要基礎。為此，商業(yè)銀行應當改變傳統而落后的管理體制模式，對自身的信貸風險管理組織結構進行再創(chuàng)造，實現全面風險管理、集中管理、垂直管理和獨立管理。一方面，應當架構起以客戶為中心、專業(yè)化垂直型的組織結構，全面鋪開對信貸風險的整體性管理；另一方面，完善垂直和橫向的管理鏈條，通過信貸業(yè)務管理部門的精簡化以及信貸操作流程的精簡化大大提高信貸風險管理的精準度和便捷性，同時以貸款決策部門對信貸審批工作進行全權管理，明確其職責和功能，大大提高風險管理的獨立性和協調性。

（3）實現信貸審批獨立，加強信貸審批專業(yè)性

信貸審批獨立性和專業(yè)性得到保證，商業(yè)銀行在信貸風險管理上就能夠突破以往信貸審批的模糊化和非嚴謹性，大大提高信貸審批的精細化、科學化。一方面，應當將業(yè)務審批和業(yè)務拓展分離開來，使得信貸審批等相關決策不受到業(yè)務拓展的影響，也能夠避免其它行政力量的直接干預，提高其獨立性和執(zhí)行力；另一方面，應當針對具體的信貸審批對象執(zhí)行對應的審批方法，尤其是一些高風險好而特殊行業(yè)或產品的信貸審批，應當建立專門的專家評審團，提高信貸審批的專業(yè)性，降低不專業(yè)帶來的決策風險。同時，通過審貸管理執(zhí)行模式的轉變，使得審貸更趨行業(yè)性而非地域性，進一步增強信貸審批的專業(yè)性。

4 結語

我國要想尋求經濟的進一步發(fā)展，就需要向著國際化方向邁進。而在面對更加龐大的市場環(huán)境以及更加不確定的風險因素，就需要在風險管理方面加強研究。信貸風險是商業(yè)銀行面臨的巨大風險之一，在后金融危機時代強化對信貸風險管理的研究，尤其在風險管理問題的對策方面作出深入的研究，提出最佳的解決方案，才能在保證銀行信貸業(yè)務不斷開拓的同時，最大限度減少甚至避免信貸風險造成的巨大沖擊，保證銀行信貸平穩(wěn)發(fā)展，尋求銀行更大的發(fā)展前景。

參考文獻

[1] 陳璟. 淺談我國商業(yè)銀行在后金融危機時代的流動性風險管理現狀與對策[J]. 財經界（學術版），

2013，09：37-38.

[2] 盧春. 全球金融危機對我國商業(yè)銀行信貸風險管理的啟示[J]. 現代商業(yè)，2013，14：36-37.

[3] 龔穎秋. 淺談后金融危機時代我國中小銀行風險管理的問題和對策[J]. 物流工程與管理，2013，12：158-159.

[4] 李悅波. 后危機時代商業(yè)銀行信貸風險控制現狀及應對策略淺析[J]. 時代金融，2011，36：176.

[5] 鄒繼廣. 后金融危機時代我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略思考[J]. 南方論刊，2010，12：20-21+27.