王一涵

2008年金融危機之后，國際社會普遍認為導致本次危機沒有被及時發(fā)現(xiàn)和制止的一個重要原因是金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)缺失所引起的監(jiān)管缺位，為此紛紛達成改善金融統(tǒng)計框架、拓寬金融統(tǒng)計口徑、推進金融統(tǒng)計綜合化和全面化的共識。隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展、金融創(chuàng)新的層出不窮以及金融國際化程度的不斷加深，健全我國金融綜合統(tǒng)計體系對維護我國金融安全、防范系統(tǒng)性風險發(fā)生、加強金融國際合作具有重要作用。

背景和意義

進入21世紀以來，金融創(chuàng)新層出不窮，通過金融制度、金融產(chǎn)品、交易方式、金融組織、金融市場等的創(chuàng)新和變革，促進了金融領域各種要素的重新優(yōu)化組合和各種資源的重新配置，已經(jīng)成為促進金融市場發(fā)育、金融行業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟增長的重要力量。但是，金融創(chuàng)新在成為金融體系促進實體經(jīng)濟運行的“引擎”的同時，由此帶來的金融安全問題也日益凸顯。

劉錫良教授曾從三個層面分析過金融安全：微觀層面反映機構金融安全，就是要考察金融機構是否能正常履行其提供流動性、降低成本等功能；中觀層面反映區(qū)域金融安全，就是看金融行業(yè)能否正常履行交易服務、交易中介和證券轉(zhuǎn)換三大功能；宏觀層面反映宏觀經(jīng)濟運行安全，就是看中央銀行能否正常履行貨幣政策職能，整個金融體系能否健康運轉(zhuǎn)。但是，目前來看，我國的金融綜合統(tǒng)計無法在這三個層面上滿足監(jiān)管部門對金融安全的監(jiān)控。金融綜合統(tǒng)計可以通過對金融部門的資產(chǎn)、負債、損益以及風險情況的統(tǒng)計實現(xiàn)對金融整體的宏觀情況的把握與理解，多維度的統(tǒng)計范疇可以幫助隨時掌控金融業(yè)態(tài)之間的聯(lián)動關系，也只有具備預警性的指標體系才能實施逆周期的管理措施，因此建立完備的金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度對維護我國金融安全具有重要意義。

主要問題

我國2012年發(fā)布的《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確要求“建立統(tǒng)一、全面的金融業(yè)綜合統(tǒng)計體系”及“構建金融業(yè)綜合統(tǒng)計信息平臺，完善數(shù)據(jù)信息共享機制”。國家《十三五規(guī)劃建議》和《十三五規(guī)劃綱要》中也均明確提出了“統(tǒng)籌金融業(yè)綜合統(tǒng)計”的要求，但是，我國金融綜合統(tǒng)計仍然面臨諸多問題。

第一，金融統(tǒng)計工作法律基礎薄弱。目前關于金融綜合統(tǒng)計工作方面最權威的立法是《中國人民銀行法》，該法不僅明確了金融業(yè)統(tǒng)計的法律職能，還規(guī)定了銀行業(yè)金融機構需報送統(tǒng)計資料。但是，我國證券業(yè)和保險業(yè)等金融機構不斷發(fā)展壯大，在我國金融業(yè)發(fā)展中的作用不斷提高，對其統(tǒng)計工作尚未納入明確的立法層次，給金融綜合統(tǒng)計工作帶來極大的困難。除此之外，影子銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融等雖然是金融業(yè)的新興產(chǎn)物，在某種程度上對宏觀經(jīng)濟的發(fā)展起到了重要作用，但鑒于其可監(jiān)控性較弱，給金融安全帶來極大的隱患，為此2015年央行將互聯(lián)網(wǎng)金融納入金融業(yè)綜合統(tǒng)計體系，但尚未上升到立法層面。缺少立法強制規(guī)定的金融綜合統(tǒng)計工作，使得不同金融機構面臨統(tǒng)計口徑和會計制度等方面的不一致問題，給監(jiān)管工作帶來極大的困難。

第二，責任主體和統(tǒng)計體系不明確。除《中國人民銀行法》規(guī)定了中國人民銀行負有金融業(yè)統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測的責任外，未將其他金融機構明確納入責任主體，同時尚未健全金融綜合統(tǒng)計體系。直接導致了綜合統(tǒng)計責任不明晰、統(tǒng)計對象不明確、統(tǒng)計標準不一致、采集指標不確定等問題，無法保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準確性、可靠性和及時性?，F(xiàn)階段我國金融安全工作的重點內(nèi)容之一是防范系統(tǒng)性風險，但是對于系統(tǒng)性風險的監(jiān)控一直受制于統(tǒng)計數(shù)據(jù)的不完善。

第三，缺少信息共享機制。由于目前統(tǒng)計標準不一致，各部門采用獨立的統(tǒng)計制度和統(tǒng)計體系，因此在金融綜合統(tǒng)計方面無法達成一致的信息共享機制和有效的銜接方式，使得金融部門之間不僅統(tǒng)計數(shù)據(jù)兼容性較差，并且存在交叉重疊和空白的問題，統(tǒng)計結果無法反映金融運行的真實情況。

第四，數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊。我國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊，主要表現(xiàn)在大中型金融機構數(shù)據(jù)上報制度較為完善，數(shù)據(jù)質(zhì)量較高。而基層數(shù)據(jù)質(zhì)量普遍偏低，如小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行以及其他小型金融機構，不僅數(shù)量較多，而且缺乏技術支持，在數(shù)據(jù)統(tǒng)計上錯誤率較高。數(shù)據(jù)質(zhì)量良莠不齊是我國金融綜合統(tǒng)計工作的一項難點，也是亟待解決的問題之一。

第五，滯后于金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新產(chǎn)品的出現(xiàn)在促進經(jīng)濟發(fā)展的同時，也給經(jīng)濟社會帶來了較高的風險，如美國次貸危機中的信用違約互換產(chǎn)品被看作是金融危機的罪魁禍首。面對層出不窮的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，我國金融綜合統(tǒng)計工作遠滯后于金融創(chuàng)新的發(fā)展，制約了監(jiān)管工作的同時為金融安全埋下隱患。

改進措施

金融危機之后，國際上主要的國家和組織在金融綜合統(tǒng)計改革方面做了大量的工作，給我國的金融統(tǒng)計實踐工作提供了可借鑒的經(jīng)驗。

第一，完善金融綜合統(tǒng)計立法。盡快完善金融綜合統(tǒng)計法律框架，增強現(xiàn)有法案如《中國人民銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《證券法》《保險法》等有關金融綜合統(tǒng)計相關規(guī)定之間的協(xié)調(diào)性和統(tǒng)一性，為統(tǒng)計法規(guī)的修訂及更新提供總體的指導原則和規(guī)范。建立以貨幣銀行統(tǒng)計為主、金融市場統(tǒng)計為輔，并覆蓋包括銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)以及互聯(lián)網(wǎng)金融等部門的完善的金融業(yè)綜合統(tǒng)計法律體系。賦予人民銀行收集統(tǒng)計銀行、證券、保險以及其他金融公司統(tǒng)計金融數(shù)據(jù)的權力，規(guī)定銀行、證券、保險以及其他金融公司如實上報金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的責任和義務，提高金融綜合統(tǒng)計工作的效率。

第二，建立綜合統(tǒng)計的標準化準則。金融危機后，國際貨幣基金組織修訂了《貨幣與金融統(tǒng)計手冊》，并在此基礎上頒布了《貨幣與金融統(tǒng)計編制指南》，該指南對金融機構的分類、金融部門的劃分等做了細化分解，將統(tǒng)計對象由銀行拓展到保險、基金、證券等金融機構和金融創(chuàng)新工具，并引入信用總量和流動性總量統(tǒng)計，對金融統(tǒng)計進行了標準化規(guī)范。由于我國采用的是“一行三會”的分業(yè)監(jiān)管模式，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的統(tǒng)計工作相對獨立，并且統(tǒng)計標準不一致，所以我國應出臺覆蓋各金融部門的金融業(yè)綜合統(tǒng)計準則，規(guī)范統(tǒng)計口徑、統(tǒng)計方法、統(tǒng)計原則、統(tǒng)計范圍，提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)的兼容性和全面性。

第三，健全統(tǒng)計信息共享機制。國際貨幣基金組織的統(tǒng)計數(shù)據(jù)與元數(shù)據(jù)交換標準（SDMX2.1）已經(jīng)成為國際標準，并且與包括BIS、ECB和OECD等在內(nèi)的國際組織聯(lián)合建立了“主要全球指標”網(wǎng)站，促進金融統(tǒng)計信息的共享。健全統(tǒng)計信息共享機制不僅要實現(xiàn)國家內(nèi)部各金融部門之間的信息共享，還要廣泛參與到國際合作中，我國應該在統(tǒng)計數(shù)據(jù)國際標準的基礎上，建立適合我國金融業(yè)的統(tǒng)計指標體系，并由央行牽頭組織銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會共同建立數(shù)據(jù)共享平臺，做出具體的信息共享制度性安排，盡快解決共享平臺的有關技術問題，真正實現(xiàn)統(tǒng)計信息共享。

第四，建立金融風險監(jiān)控統(tǒng)計系統(tǒng)。金融綜合統(tǒng)計要為金融安全服務，需要一套完善的金融風險監(jiān)控預警系統(tǒng)，其預警能力的高低取決于金融綜合統(tǒng)計中關于各種風險值的選取、計算和閾值設定，目前統(tǒng)計數(shù)據(jù)的不全面、金融數(shù)據(jù)與宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)之間聯(lián)動性較差是制約金融風險預警系統(tǒng)研究和發(fā)展的主要障礙。因此，在統(tǒng)計指標選取上應充分考慮到風險的分布、特點及其與宏觀經(jīng)濟之間的聯(lián)動性，突破現(xiàn)有統(tǒng)計指標的限制，適當增加更能反映風險特征的指標，為金融風險監(jiān)控和研究工作提供數(shù)據(jù)依據(jù)。

金融安全是一個龐大而復雜的系統(tǒng)，涉及國內(nèi)外各種經(jīng)濟、社會和政治因素的綜合作用和相互影響，完備的金融綜合統(tǒng)計數(shù)據(jù)直接影響到對金融安全評價結果的有效性和準確性。因此，在維護金融安全的過程中，離不開金融綜合統(tǒng)計的基礎，鑒于我國金融綜合統(tǒng)計工作中存在的諸多問題，應盡快建立完備的金融綜合統(tǒng)計體系，為我國的金融安全工作保駕護航。（作者單位：中國社會科學院金融研究所）