李曉輝　王新玉

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)物質(zhì)的豐富，個(gè)人理財(cái)已經(jīng)成為生活中不可或缺的一部分，也成為當(dāng)今社會(huì)的熱點(diǎn)話題。同時(shí)整個(gè)社會(huì)金融機(jī)構(gòu)不斷更新金融產(chǎn)品，培養(yǎng)高素質(zhì)的理財(cái)規(guī)劃師來(lái)滿足社會(huì)的需求。如何根據(jù)一生的收入和支出來(lái)合理的安排不同生命階段的支出和存儲(chǔ)，通過(guò)規(guī)劃達(dá)到生命周期各階段效用最大成為學(xué)者研究的重要議題。文章結(jié)合生命周期理財(cái)理論探討不同階段的理財(cái)對(duì)策，以期給公民提供好的建議。

關(guān)鍵詞：生命周期理財(cái)理論；個(gè)人理財(cái)規(guī)劃；理財(cái)方式

一、生命周期理財(cái)理論簡(jiǎn)介

生命周期應(yīng)用的范圍非常廣泛，可以說(shuō)個(gè)人的生命周期也可以說(shuō)企業(yè)的生命周期還可以指行業(yè)的生命周期，在心理學(xué)上主要是指人的生命周期和家庭的生命周期，我們這里講的主要是個(gè)人的生命周期，也就是指?jìng)€(gè)人出生、成長(zhǎng)、衰老、生病和死亡的過(guò)程。

生命周期理財(cái)理論是基于生命周期理論提出來(lái)的，根據(jù)生命周期的特點(diǎn)結(jié)合個(gè)人在不同階段理財(cái)?shù)姆绞教岢隽松芷诶碡?cái)理論。在生命周期理財(cái)理論中學(xué)者主要有以下觀點(diǎn)。

一是個(gè)人的財(cái)富水平不僅取決與生命結(jié)束時(shí)所擁有的財(cái)富水平，還與整個(gè)生命期間對(duì)商品的消費(fèi)有很大的關(guān)系。在不同的階段我們創(chuàng)造財(cái)富同時(shí)我們也為我們的生活消耗財(cái)富，財(cái)富的積累是動(dòng)態(tài)的過(guò)程，所以銀行應(yīng)提供貫穿于生命周期的理財(cái)產(chǎn)品。

二是個(gè)人不同的生命階段創(chuàng)造財(cái)富的能力不同，對(duì)財(cái)富的渴求程度也不同。我們應(yīng)根據(jù)不同的階段的消費(fèi)和創(chuàng)造財(cái)富特點(diǎn)制定合理的投資規(guī)劃和養(yǎng)老規(guī)劃，從而使自己的一生均衡資源，不至于缺乏。

三是個(gè)人的勞動(dòng)收入的水平、風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定性是我們進(jìn)行理財(cái)時(shí)需要考慮的重要因素。如果收入比較高并且比較穩(wěn)定，我們就有更多的資金去理財(cái)，去用于不同的階段支配，特別對(duì)于一些行業(yè)，吃青春飯，那就要均衡不同的生命階段。

其實(shí)不管哪種觀點(diǎn)，我們可以看出在人生的不同階段，每個(gè)人的收入和支出情況是不同的，個(gè)人不同的階段就是不同的財(cái)務(wù)生命周期，基于不同的財(cái)務(wù)生命周期我們應(yīng)當(dāng)制定不同的理財(cái)規(guī)劃。

二、不同生命階段的理財(cái)對(duì)策

一般我們從心理學(xué)上把個(gè)人的生命周期分為出生、成長(zhǎng)、衰老、生病和死亡四個(gè)階段，在這里我們?cè)龠M(jìn)行具體的細(xì)分，它包括青少年、單身、家庭積累、子女成長(zhǎng)、家庭成熟五個(gè)階段，下面我們就不同的階段提出不同的理財(cái)對(duì)策。

青少年介于童年與成年之間，是汲取知識(shí)和快速成長(zhǎng)的階段。在這一階段青少年擁有的財(cái)富很少，大部分都來(lái)自于父母，很少自己獲取收入，基于此很多學(xué)者都認(rèn)為青少年階段無(wú)需理財(cái)。我相信大部分人并不認(rèn)同這種觀點(diǎn)，因?yàn)樵谶@一階段是培養(yǎng)理財(cái)觀念和意識(shí)的黃金階段，雖然沒(méi)有財(cái)富但是我們應(yīng)當(dāng)給于理財(cái)?shù)囊庾R(shí)。對(duì)于金融理財(cái)產(chǎn)品提供者來(lái)說(shuō)也應(yīng)抓住這段時(shí)間，讓青少年熟悉自己的產(chǎn)品，了解理財(cái)?shù)闹匾饬x。

單身階段是指未婚的成年人，在這一階段一般都有自己的工作，都能通過(guò)勞動(dòng)獲取回報(bào)，當(dāng)年因?yàn)槌跗诮?jīng)驗(yàn)不豐富、工作時(shí)間短所以收入并不會(huì)很高，但在這一階段因?yàn)闆](méi)有成立家庭總的來(lái)說(shuō)消費(fèi)支出少。所以這一階段呈現(xiàn)出收入不高支出不高的特點(diǎn)?；谝陨戏治鑫覀冋J(rèn)為這一階段選擇的理財(cái)產(chǎn)品比較多，可以進(jìn)行少量股票投資適當(dāng)進(jìn)行債券基金的投資，當(dāng)然在這一階段還要為下一階段成立家庭儲(chǔ)備財(cái)富。

家庭積累階段是新婚后到養(yǎng)育子女這一階段，這時(shí)候已經(jīng)成立家庭，個(gè)人的開(kāi)支可能會(huì)增多同時(shí)收入也有一定的增長(zhǎng)。那么在這一階段我們應(yīng)該為了家庭開(kāi)支做一些理財(cái)，我們可以購(gòu)買(mǎi)一些低風(fēng)險(xiǎn)的基金等理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)我們也要為我們的下一代儲(chǔ)備財(cái)富。

子女成長(zhǎng)階段一般是指從子女出生到成人工作這一階段，在這一階段收入的很大部分都用于支付孩子成長(zhǎng)過(guò)程中的費(fèi)用。而還在成長(zhǎng)的階段每年的費(fèi)用幾乎是均衡的，根據(jù)相關(guān)調(diào)查孩子在出生初期和接受高等教育階段花費(fèi)最高，但是每年的花費(fèi)相對(duì)比較均衡。所以在這一階段我們可以針對(duì)子女成長(zhǎng)買(mǎi)一些保本低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。

家庭成熟階段是指自己事業(yè)有成子女花費(fèi)較少的這一階段，隨著工作年限的增長(zhǎng)一般會(huì)取得更高的收入，而此階段一般花費(fèi)比較少。這時(shí)候我們就會(huì)有閑置的財(cái)富進(jìn)行投資。高風(fēng)險(xiǎn)與低風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，可以買(mǎi)一點(diǎn)高風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。同時(shí)這時(shí)候也要為自己退休后的養(yǎng)老儲(chǔ)備資金。

不同的階段具有不同的收入支出特點(diǎn)，我們應(yīng)針對(duì)不同的特點(diǎn)進(jìn)行理財(cái)。

三、理財(cái)注意事項(xiàng)

通過(guò)不同階段創(chuàng)造財(cái)富我們合理支配，進(jìn)行適當(dāng)投資理財(cái)為我們創(chuàng)造最大的效用。但是在理財(cái)?shù)倪^(guò)程中我們也應(yīng)當(dāng)注意。

一是了解風(fēng)險(xiǎn)，我們知道一般高風(fēng)險(xiǎn)高收益，不同的人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的喜好也不一樣。我們不能把資金放在一個(gè)籃子里，要會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，盡量不要選擇單一的理財(cái)產(chǎn)品。

二是要有好的心態(tài)，心態(tài)表示一個(gè)人的精神狀態(tài)，只要有良好的心態(tài)，你才能每天保持飽滿的心情。同時(shí)我們要有好的心態(tài)去面對(duì)投資理財(cái)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

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（作者單位：濰坊工程職業(yè)學(xué)院會(huì)計(jì)與統(tǒng)計(jì)學(xué)院）