喬力

(太平人壽保險(xiǎn)有限公司 河南分公司，河南 鄭州 450046)

基于利益相關(guān)者分析的村鎮(zhèn)銀行社會(huì)責(zé)任踐行路徑

喬力

(太平人壽保險(xiǎn)有限公司 河南分公司，河南 鄭州 450046)

“三農(nóng)”是我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。作為服務(wù)“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行擔(dān)負(fù)著重要的社會(huì)責(zé)任。筆者按照“利益相關(guān)者”理論分析村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)責(zé)任，提出秉承高效廉潔理念、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)服務(wù)模式、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制等對(duì)策建議。

村鎮(zhèn)銀行；利益相關(guān)者；社會(huì)責(zé)任

目前我國已進(jìn)入全面建成小康社會(huì)的攻堅(jiān)時(shí)期，最艱巨、最繁重的任務(wù)在農(nóng)村?！叭r(nóng)”問題是全面建設(shè)小康社會(huì)進(jìn)程中的難點(diǎn)和關(guān)鍵問題，解決“三農(nóng)”問題需要發(fā)展健康、繁榮、穩(wěn)定的農(nóng)村金融市場(chǎng)。而村鎮(zhèn)銀行是我國金融市場(chǎng)體系的重要組成部分，在維護(hù)農(nóng)村金融秩序、方便縣域居民生活、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮了重要作用。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立旨在為當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)” 提供資金融通服務(wù)，體現(xiàn)了金融企業(yè)的社會(huì)責(zé)任。以村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀和特點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)，探討村鎮(zhèn)銀行踐行社會(huì)責(zé)任的路徑，對(duì)發(fā)展農(nóng)村普惠金融、促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展具有重要意義。

一、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的狀況透視

村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)民間資本出資，一家符合監(jiān)管條件、管理規(guī)范、經(jīng)營(yíng)效益好的商業(yè)銀行總行發(fā)起，在縣以下農(nóng)村區(qū)域設(shè)立的農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)，主要為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村小微企業(yè)提供金融服務(wù)。據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)公布的資料顯示，截至2016年6月末，全國共組建村鎮(zhèn)銀行1 412家，遍布全國31個(gè)省市，覆蓋全國65.9%的縣市，總資產(chǎn)10 810億元[1]。村鎮(zhèn)銀行以踐行普惠金融政策和“惠農(nóng)、惠小、惠民”為宗旨，堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小、服務(wù)城鄉(xiāng)居民”的市場(chǎng)定位和增加農(nóng)村縣域金融服務(wù)供給，滿足農(nóng)村廣大中小企業(yè)和農(nóng)戶金融需要的目標(biāo)，促進(jìn)了農(nóng)村普惠金融建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在為農(nóng)村中小企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮了積極作用。

目前，村鎮(zhèn)銀行面向“三農(nóng)”、扎根農(nóng)村，具有成立時(shí)間短、資金資產(chǎn)規(guī)模小、社會(huì)認(rèn)知度和信任度低、服務(wù)額度小且分散等缺點(diǎn)。村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)范圍定位于農(nóng)村金融市場(chǎng)，服務(wù)對(duì)象范圍僅限于銀行所在縣域的農(nóng)村中小微企業(yè)、養(yǎng)殖大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、個(gè)體工商戶和農(nóng)村創(chuàng)業(yè)人員，服務(wù)區(qū)域和服務(wù)對(duì)象都有一定的局限性。村鎮(zhèn)銀行起步晚、設(shè)備手段落后、網(wǎng)點(diǎn)較少、高素質(zhì)人才短缺、經(jīng)營(yíng)理念陳舊、存貸資金不足、經(jīng)營(yíng)管理水平低、信用風(fēng)險(xiǎn)較大、盈利能力不高等問題，這就決定了村鎮(zhèn)銀行在履行社會(huì)責(zé)任時(shí)具有其特殊性和局限性。

二、村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)責(zé)任分析

企業(yè)和社會(huì)之間相互依賴，共生發(fā)展，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇[2]。美國管理學(xué)家弗里曼指出，企業(yè)發(fā)展離不開利益相關(guān)主體的投入?yún)⑴c。利益相關(guān)主體包括企業(yè)的股東、債權(quán)人、雇員、消費(fèi)者、供應(yīng)商等交易伙伴，也包括政府部門、本地居民、本地社區(qū)、媒體等相關(guān)團(tuán)體；企業(yè)經(jīng)營(yíng)者追求的是利益相關(guān)者的整體利益，而不僅僅是某些主體的利益[3]25。企業(yè)管理者要為實(shí)現(xiàn)各利益相關(guān)者利益要求而進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。作為金融企業(yè)，村鎮(zhèn)銀行不僅追求自身利潤(rùn)最大化，而且要綜合平衡銀行、員工、“三農(nóng)”客戶的經(jīng)濟(jì)利益，承擔(dān)起相應(yīng)的法律道德責(zé)任。

(一)村鎮(zhèn)銀行要擔(dān)當(dāng)起企業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益的法律道德責(zé)任

2006年1月實(shí)施的《公司法》規(guī)定，企業(yè)要承擔(dān)國家法律、法規(guī)規(guī)定的相應(yīng)法律責(zé)任和符合時(shí)代需要的社會(huì)道德責(zé)任。作為金融企業(yè)，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展壯大過程中追求利潤(rùn)最大化，擔(dān)負(fù)著對(duì)自身、員工經(jīng)濟(jì)利益的法律責(zé)任，同時(shí)也要兼顧金融企業(yè)經(jīng)濟(jì)收益和社會(huì)福利的適度均衡，不能僅僅簡(jiǎn)單地把追求自身經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)最大化作為金融企業(yè)發(fā)展的唯一目標(biāo)。同時(shí)，作為專門服務(wù)“三農(nóng)”的金融企業(yè)，要承擔(dān)起“支農(nóng)、惠農(nóng)、富農(nóng)”的責(zé)任，維護(hù)農(nóng)村金融秩序，發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)[4]。

(二)村鎮(zhèn)銀行要擔(dān)當(dāng)起尊重和保護(hù)中小微企業(yè)主和農(nóng)戶合法利益的法律道德責(zé)任

按照《商業(yè)銀行法》，村鎮(zhèn)銀行作為金融企業(yè)，要擔(dān)當(dāng)起尊重和保護(hù)中小微企業(yè)主和農(nóng)戶等客戶合法利益的法律道德責(zé)任，兼顧利益相關(guān)者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，把村鎮(zhèn)銀行管理者和員工、企業(yè)和社會(huì)、政府和出資人等利益相關(guān)者對(duì)各自經(jīng)濟(jì)收益最大化的追求作為企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)。

(三)村鎮(zhèn)銀行要承擔(dān)促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)和諧法律道德責(zé)任

根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)頒發(fā)的《關(guān)于調(diào)整放寬地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行作為專門服務(wù)“三農(nóng)”的金融企業(yè)，要承擔(dān)諸如安全生產(chǎn)、支持社會(huì)慈善事業(yè)和農(nóng)村公益事業(yè)、繁榮農(nóng)村文化、促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)和諧等方面的法律道德責(zé)任。

三、村鎮(zhèn)銀行踐行社會(huì)責(zé)任路徑構(gòu)想

(一)確定利益相關(guān)主體

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立和發(fā)展依存于多個(gè)相關(guān)利益主體政策支持、人財(cái)物投入或參與，是一個(gè)相互合作的過程，其利益相關(guān)者是中央和地方政府、各級(jí)銀監(jiān)會(huì)、發(fā)起法人(國有商業(yè)銀行、股份制銀行、地方區(qū)域性銀行、外資銀行)、民間資本、農(nóng)村中小微企業(yè)、農(nóng)業(yè)合作組織、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶等，這些利益相關(guān)者以不同的方式與村鎮(zhèn)銀行金融企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。對(duì)于村鎮(zhèn)銀行來說，存款客戶為村鎮(zhèn)銀行投入貨幣資本，是其資金主要來源；貸款客戶則是其主要利潤(rùn)來源；員工和管理者投入不可或缺的體力和智力資本；政府和監(jiān)管部門為主體的公共機(jī)構(gòu)為維護(hù)安全穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)環(huán)境、社會(huì)秩序和良好的自然環(huán)境等提供政策、人力、財(cái)力支持。村鎮(zhèn)銀行和人力資本融合，能創(chuàng)造出滿足“三農(nóng)”多元化需要的產(chǎn)品，履行村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)方面的法律道德責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行追求的利益是利益相關(guān)者各方利益，實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)主體利益多贏，追求經(jīng)濟(jì)、社會(huì)多方面的綜合利益。

(二)秉承高效廉潔理念

村鎮(zhèn)銀行因農(nóng)而生，因農(nóng)而立，因農(nóng)而發(fā)，根在農(nóng)村，本在農(nóng)業(yè)。要秉承“立足三農(nóng)、服務(wù)微小”的服務(wù)理念，堅(jiān)持“支農(nóng)支小”的市場(chǎng)定位，把個(gè)體工商戶、小微企業(yè)、農(nóng)戶作為服務(wù)主體，結(jié)合縣域經(jīng)濟(jì)特色，圍繞小微金融、小貸金融、產(chǎn)業(yè)鏈金融和小區(qū)金融，實(shí)行一行一策，一企一策，量身定制金融服務(wù)產(chǎn)品，打造“小而精、小而優(yōu)、小而強(qiáng)”的金融精品，推出各類貸款品種，提高服務(wù)質(zhì)量，服務(wù)到家，滿足不同涉農(nóng)主體和小微企業(yè)的金融需求。突出“短、平、快”特點(diǎn)，縮短管理鏈條，減少審批環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化貸款流程，提高放貸效率， 解決“三農(nóng)”客戶“融資難”“融資貴”等問題。實(shí)施陽光貸款，提高公開透明度，堅(jiān)持信貸業(yè)務(wù)建檔、營(yíng)銷、受理、調(diào)查、評(píng)級(jí)、授信、審批、房貸等各個(gè)環(huán)節(jié)的陽光操作，打造公開透明、規(guī)范高效、廉潔辦貸的“惠農(nóng)支小”綠色通道。

(三)完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

完善村鎮(zhèn)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)，盤活社會(huì)資本，優(yōu)化資金配置，實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)股東多元化，資本本地化，股份分散化。一些資金雄厚的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)參與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，擴(kuò)大融資渠道，有利于法人機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行。完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高村鎮(zhèn)銀行管理水平，健全董事會(huì)運(yùn)作架構(gòu)，明確議事規(guī)則和決策程序，科學(xué)確立董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)管理層的職責(zé)和權(quán)限，強(qiáng)化管理層內(nèi)部相互監(jiān)督機(jī)制[5]。合理布局網(wǎng)點(diǎn)，拓寬服務(wù)范圍，彌補(bǔ)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融發(fā)展的空白點(diǎn)，增加便民服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。采取扁平式的治理結(jié)構(gòu)，健全、規(guī)范科學(xué)的績(jī)效考核獎(jiǎng)懲和嚴(yán)格的崗位責(zé)任制度，保障充實(shí)的人員配備，使員工各司其職，各盡其責(zé)。實(shí)施村鎮(zhèn)銀行全員精準(zhǔn)培訓(xùn)工程，提高村鎮(zhèn)銀行各類人員管理水平和業(yè)務(wù)能力，提高村鎮(zhèn)銀行金融服務(wù)的科技手段。

(四)創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)模式

村鎮(zhèn)銀行貼近“三農(nóng)”，下沉服務(wù)重心，依靠本地特色，發(fā)揮縣域本土優(yōu)勢(shì)，發(fā)展普惠金融，實(shí)施涉農(nóng)優(yōu)惠政策，針對(duì)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”發(fā)展對(duì)資金的需求，主動(dòng)送貸上門、送產(chǎn)品上門、提升服務(wù)質(zhì)量、縮短融資鏈條，引導(dǎo)農(nóng)戶和小微企業(yè)的客戶信貸需求，滿足農(nóng)村發(fā)展差異化多層次需求，擴(kuò)大縣域村鎮(zhèn)銀行服務(wù)半徑，加大支農(nóng)、支小服務(wù)力度，改善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的信貸融資環(huán)境。不斷創(chuàng)新融資信貸模式，采用股權(quán)投資、債權(quán)投資等多種融資方式，設(shè)計(jì)符合當(dāng)?shù)貙?shí)際的小額信貸產(chǎn)品，將傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品拆分成更具地方特色的針對(duì)性產(chǎn)品。針對(duì)小額信貸需求“小、散、頻、急”的特點(diǎn)，量身定制個(gè)性化小微金融產(chǎn)品，開發(fā)多種務(wù)實(shí)的諸如農(nóng)業(yè)訂單貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、林權(quán)抵押貸款、家庭農(nóng)場(chǎng)貸款、農(nóng)戶一日貸、小微企業(yè)一周貸、樂農(nóng)貸等一系列符合市場(chǎng)需要、操作性強(qiáng)、辦理便捷的“支農(nóng)支小”信貸金融產(chǎn)品，實(shí)行集中審批、集中簽字，提升金融服務(wù)水平。推行“減費(fèi)讓利”措施，實(shí)行“零收費(fèi)”服務(wù)，免除客戶貸款抵押評(píng)估和登記費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、短信費(fèi)、異地取款手續(xù)費(fèi)、匯款手續(xù)費(fèi)、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬費(fèi)、手機(jī)銀行轉(zhuǎn)賬費(fèi)等費(fèi)用。探索利用互聯(lián)網(wǎng)+技術(shù)，研發(fā)客戶信用信息的采集模式，搭建P2P信息平臺(tái)，使金融行業(yè)有關(guān)信用信息與信用體系建設(shè)有效對(duì)接，實(shí)現(xiàn)征信共享一體化[6]97。實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)的“卡、網(wǎng)、點(diǎn)、圈”相融合，增強(qiáng)客戶黏度，推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，發(fā)展普惠金融。

(五)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。完善貸款信用評(píng)級(jí)制度，建立農(nóng)戶、涉農(nóng)小微企業(yè)、個(gè)體工商戶電子信用檔案，健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息指標(biāo)系統(tǒng)，完善科學(xué)的資信打分和信用積分制度，建立金融系統(tǒng)信息共享機(jī)制。按照內(nèi)控優(yōu)先、制度先行原則，完善融資信貸業(yè)務(wù)管理辦法和操作細(xì)則，實(shí)現(xiàn)“一業(yè)務(wù)一制度，一制度一流程”精細(xì)化管理。加強(qiáng)貸款全程流程管理，建立客戶授信調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理的標(biāo)準(zhǔn)化流程，規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審批流程和貸后跟蹤工作，建立信貸績(jī)效考核制。加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，合理制定存貸比過渡期規(guī)劃，實(shí)施流動(dòng)性指標(biāo)識(shí)別、分析、檢測(cè)和控制，建立村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試預(yù)警機(jī)制。加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，按照“流程設(shè)置—風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查—管控措施—流程完善”路徑完善信貸操作流程。建立完善涉農(nóng)擔(dān)保體系，建立信貸擔(dān)保制度，建立“村鎮(zhèn)銀行—信貸員—貸款戶—擔(dān)保人”的四級(jí)主體信貸風(fēng)險(xiǎn)管控網(wǎng)絡(luò)。建立公開透明的不動(dòng)產(chǎn)抵押登記和交易制度。完善內(nèi)部審計(jì)體系，采取一般審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)等多種審計(jì)方式強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督。建立崗位分類管理責(zé)任制，強(qiáng)化管理責(zé)任和信貸責(zé)任追究制。建立政府管理部門、股東、農(nóng)戶多主體公開參與，經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)、社會(huì)服務(wù)多方面指標(biāo)體系，問卷調(diào)查、資料核實(shí)多手段考核機(jī)制，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行履行社會(huì)責(zé)任績(jī)效考核，提高村鎮(zhèn)銀行社會(huì)服務(wù)的效益。

村鎮(zhèn)銀行在追求自身經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的同時(shí)，也要對(duì)客戶、農(nóng)村社會(huì)等利益相關(guān)者承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行只有秉承高效廉潔的服務(wù)理念，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，依法經(jīng)營(yíng)，不斷創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)模式，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，才能實(shí)現(xiàn)自身和客戶的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙贏，維護(hù)農(nóng)村金融秩序，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，保持自身持續(xù)健康發(fā)展。

[1] 徐紹峰.《中國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展報(bào)告2016》透露了什么？[N].金融時(shí)報(bào)，2016-12-22(09).

[2] 錢瑜.企業(yè)社會(huì)責(zé)任和企業(yè)績(jī)效的典型相關(guān)分析[J].企業(yè)研究，2013(3):79-82.

[3] 弗里曼,哈里森,威克斯,等.利益相關(guān)者理論：現(xiàn)狀與展望[M]. 盛亞,李靖華,王節(jié)祥,等，譯.北京: 知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社，2013.

[4] 王學(xué)忠.村鎮(zhèn)銀行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)在沖突與協(xié)調(diào)[J].河北工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2009(5):54-56.

[5] 蔣玉敏.村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、問題與對(duì)策[J].貨幣銀行,2011(5):45-46.

[6] 劉金章,孫可娜.現(xiàn)代金融理論與實(shí)務(wù)[M].北京:清華大學(xué)出版社,北京交通大學(xué)出版社,2003.

(責(zé)任編輯：蔡洪濤)

Practice Path of Rural Bank’s Social Responsibility Based on Stakeholder Analysis

QIAO Li

(Henan Branch, Tai Ping Life Insurance Company, Zhengzhou 450046, China)

Rural areas, agriculture and farmers are the foundation of national economy. Functioning as financial institution that serves the rural areas, agriculture and farmers, rural banks endure important social responsibility. Based on stakeholder theory, this paper analyzes the social responsibility of village banks during the era of development, and comes up with ideas such as inheriting high efficiency and strict integrity, formulating governance structure, innovating operation and service models, and strengthening risk management methods.

rural banks; the stakeholders; social responsibility

2016-12-26

喬力(1991—)，男，河南鄭州人，太平人壽保險(xiǎn)有限公司河南分公司企劃師，美國普渡大學(xué)金融碩士，研究方向?yàn)榻鹑诠芾怼?/p>

F832.35

A

1008—4444(2017)02—0045—03