金春琳

摘要：商業(yè)銀行不良貸款問題一直是近年來政府及商業(yè)銀行著力解決的老大難問題，商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行不良貸款量的持續(xù)存在和上漲，不僅嚴(yán)重影響了銀行資產(chǎn)質(zhì)量，也直接影響了我國的金融改革進程，因此分析商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要原因并在此基礎(chǔ)上提出具體對策，就成為當(dāng)前我國商業(yè)銀行有效應(yīng)對不良貸款問題的現(xiàn)實問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 不良貸款 催收 管理

商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行不良貸款的存在是影響商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險的重要因素，盡管近年來我國政府及商業(yè)銀行自身在處理不良貸款方面可謂不遺余力，采用撥備核銷及其他方式處理了大量不良貸款，但是由于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型過程中的傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)能過剩進一步激發(fā)等因素的影響，近兩年我國商業(yè)銀行的不良貸款量仍非常巨大，且增長勢頭依然有增無減，因此加快商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理，維護商業(yè)銀行良性運行，這是轉(zhuǎn)型時期我國商業(yè)銀行所必須盡量解決好的現(xiàn)實問題之一。

一、商業(yè)銀行不良貸款的成因

所謂不良貸款，即借款人由于各種主客觀因素的影響而無法按照既定合同規(guī)定對商業(yè)銀行償還本金及利息，銀行由此蒙受損失的貸款。銀行信貸活動是導(dǎo)致不良貸款的根源，目前來看，商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生主要基于以下幾個方面的原因：

（一）宏觀因素的影響

宏觀因素影響商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生是指由除商業(yè)銀行和借款人以外的第三方客觀因素如宏觀經(jīng)濟形勢、政府政策因素成為導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要因素。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行的不良貸款量依然較大，聚銀監(jiān)會消息，截止2015年底，商業(yè)銀行全行業(yè)不良貸款全額已經(jīng)達(dá)到12744億元，同比增長51.2%，不良貸款率1.67%，同比增長0.42個百分點，2015年商業(yè)銀行不良貸款已經(jīng)連續(xù)17個季度上升，這其中固然有銀行以及借款人方面的原因，但也和當(dāng)前我國宏觀經(jīng)濟形勢不無關(guān)系，尤其在當(dāng)前我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中一些傳統(tǒng)行業(yè)如鋼鐵、水泥等行業(yè)產(chǎn)能過剩的矛盾進一步顯現(xiàn)，“僵尸企業(yè)”加速退出，部分企業(yè)債務(wù)風(fēng)險暴露進一步增加，這是近兩年尤其是2015年全年我國商業(yè)銀行不良貸款“全面爆發(fā)”的重要外因。

（二）商業(yè)銀行自身因素的影響

商業(yè)銀行不良貸款規(guī)模的進一步擴大，除了和當(dāng)前我國宏觀經(jīng)濟形勢有關(guān)以外，銀行自身方面的原因也是加劇不良貸款額持續(xù)增長的重要影響因素，當(dāng)前，我國商業(yè)銀行尤其是國有大型商業(yè)銀行自身的風(fēng)險防控意識并不很強，內(nèi)部管理機制的缺失以及風(fēng)險防控能力不足都是不良貸款額持續(xù)上升的重要原因。

（三）借款人方面的影響

商業(yè)銀行的借款人主體一般為各大企業(yè)，也是導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款的主要來源。當(dāng)前，各大中小企業(yè)尤其是國有企業(yè)普遍存在著高負(fù)債經(jīng)營現(xiàn)象，而國有企業(yè)又往往是商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行的主要借款人，一旦發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險，則往往會導(dǎo)致商業(yè)銀行的不良貸款額；另一方面，部分企業(yè)尤其是國有企業(yè)負(fù)債創(chuàng)收能力不足也是導(dǎo)致銀行不良貸款的重要因素，近年來不少國有企業(yè)長期低效運轉(zhuǎn)，往往無力按期償還自身貸款，這些都加劇了商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)額。

二、商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理

加強商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理，本質(zhì)上還是要通過政府、銀行及企業(yè)等各方采取有力措施，對我國商業(yè)銀行的不良貸款進行科學(xué)有效管理，有效降低商業(yè)銀行不良貸款額，實現(xiàn)商業(yè)銀行良性發(fā)展。

（一）政府政策的積極影響

宏觀經(jīng)濟因素對于商業(yè)銀行不良貸款額的增減具有直接影響。因此，政府積極利用政策抓手為商業(yè)銀行有效降低不良貸款提供適宜的外部環(huán)境，如繼續(xù)實施有效的積極財政政策，適度擴大財政赤字，結(jié)合其他措施來有效擴大內(nèi)需，完善信貸市場；大力進行金融制度改革，健全商業(yè)銀行信貸配套制度，不斷增強商業(yè)銀行有效防范和化解金融風(fēng)險的能力；完善信用制度建設(shè)，優(yōu)化商業(yè)銀行信貸環(huán)境，最重要的就是應(yīng)積極借鑒西方嚴(yán)格的信用懲戒機制，提高借款人失信和違約行為成本，確保商業(yè)銀行信貸活動順利進行。

（二）商業(yè)銀行自身行動

商業(yè)銀行作為整個信貸活動的主體，應(yīng)在防控不良貸款過程中發(fā)揮主體作用，應(yīng)切實強化對不良貸款的認(rèn)識，提高防控自身不良貸款的意識，積極通過諸如加強商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革、構(gòu)建和完善科學(xué)系統(tǒng)的銀行內(nèi)部信貸管理體系，加強信貸管控，主動調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、壓縮過剩產(chǎn)能行業(yè)貸款額、嚴(yán)格控制高風(fēng)險行業(yè)的新增貸款等等措施，積極應(yīng)對商業(yè)銀行逐漸增大的不良貸款壓力，對于目前已經(jīng)存在的不良貸款，則在傳統(tǒng)化解方式的基礎(chǔ)上積極探索新的不良貸款化解方式，有效降低不良貸款給企業(yè)帶來的信貸風(fēng)險。

（三）企業(yè)方面積極配合

企業(yè)作為商業(yè)銀行的主要借款人，也應(yīng)積極通過各種措施來配合商業(yè)銀行有效降低不良貸款額，更好地解決不良貸款給商業(yè)銀行正常運轉(zhuǎn)造成的不利影響，企業(yè)應(yīng)不斷加強自身改革，建立現(xiàn)代企業(yè)法人制度，提高自身經(jīng)濟效益，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效配合商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險。

三、結(jié)束語

總之，商業(yè)銀行尤其是在國有商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟運行中扮演者舉足輕重的作用，而商業(yè)銀行不良貸款也一直是政府及商業(yè)銀行自身著力解決的現(xiàn)實問題之一，面對近年來商業(yè)銀行不良貸款額居高不下甚至一定時期內(nèi)持續(xù)上漲的現(xiàn)實，政府部門、商業(yè)銀行及企業(yè)應(yīng)積極從自身做起，共同采取有效措施形成合力，共同為降低商業(yè)銀行不良貸款而努力。

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