董嘉祺　郭健新

摘要：吉林省農(nóng)村深化改革發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷提高與吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金和資源支撐息息相關(guān)。吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行為廣大農(nóng)戶(hù)的貸款提供了巨額的資金幫助，但在為廣大農(nóng)戶(hù)提供信貸資金時(shí)存在諸多的管理問(wèn)題，造成不必要的損失。因此研究吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保障商業(yè)銀行利益和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展有著重要意義。

關(guān)鍵詞：吉林??；農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理

中圖分類(lèi)號(hào)： F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A DOI編號(hào)： 10.14025/j.cnki.jlny.2016.23.039

吉林省倡導(dǎo)國(guó)家政策大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)，而吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行在這股農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮中扮演著極為重要的角色。吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行最初為從事農(nóng)業(yè)的中小企業(yè)貸款發(fā)展成為廣大農(nóng)戶(hù)提供一定的信貸資金。對(duì)穩(wěn)定吉林省經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展起到了十分重要的作用。隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)展，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著越來(lái)越多的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，同時(shí)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高是一個(gè)系統(tǒng)的過(guò)程，它不是一蹴而就的，需要持續(xù)的改進(jìn)完善。本文將以此為背景，探討吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不獨(dú)立且貸款行業(yè)集中度過(guò)高，信貸檢查制度、利率定價(jià)、客戶(hù)評(píng)級(jí)及資產(chǎn)評(píng)估體系等多項(xiàng)問(wèn)題，為今后進(jìn)一步研究農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒。

1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不獨(dú)立且貸款行業(yè)集中度過(guò)高

1.1 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不獨(dú)立

吉林省絕大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行基本上都是按照現(xiàn)代企業(yè)的組織構(gòu)架和管理機(jī)制實(shí)現(xiàn)了自己的法人體制，即董（理）事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制[1]。行長(zhǎng)不但可以能領(lǐng)導(dǎo)全行的公司業(yè)務(wù)部，還能直接干涉?zhèn)€人業(yè)務(wù)部的信貸調(diào)查、信貸評(píng)估和信貸審批等多個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的不獨(dú)立，更易引起信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的發(fā)生。

1.2 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款行業(yè)集中度過(guò)高

農(nóng)村商業(yè)銀行由于地方性質(zhì)特別濃厚，而且受到地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的局限，往往貸款投向會(huì)偏向于集中到某一個(gè)或者兩個(gè)行業(yè)之中，一旦這個(gè)行業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，信貸風(fēng)險(xiǎn)就面臨突然變大的局面。吉林省當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展最快的當(dāng)數(shù)糧食產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)，吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行針對(duì)糧食產(chǎn)業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)所投入的信貸資金也最多。而糧食產(chǎn)業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)一旦遇到不可抗拒的自然災(zāi)害和瘟疫災(zāi)害時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)就面臨突變的局面。

2檢查制度、利率定價(jià)、客戶(hù)評(píng)級(jí)及資產(chǎn)評(píng)估體系問(wèn)題

2.1 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸檢查制度問(wèn)題

現(xiàn)階段吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著一個(gè)尷尬的局面：從事農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理的人員年齡偏大，業(yè)務(wù)文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)知識(shí)普遍偏低，執(zhí)行力也不夠強(qiáng)，往往習(xí)慣于舊的制度要求，不去主動(dòng)學(xué)習(xí)和貫徹新的制度要求。貸前調(diào)查不盡職、不詳細(xì)，調(diào)查過(guò)程完全靠個(gè)人經(jīng)驗(yàn)、靠直覺(jué)的判斷，不能深入到廣大農(nóng)戶(hù)中去，對(duì)需要借貸的農(nóng)戶(hù)進(jìn)行詳細(xì)全面的調(diào)查、分析和統(tǒng)計(jì)，人為地降低了貸款的合規(guī)準(zhǔn)入門(mén)檻。這些業(yè)務(wù)員在對(duì)農(nóng)業(yè)信貸審查時(shí)只憑借申請(qǐng)人提供的文字材料便輕易定奪，不去做詳細(xì)的核查。貸后檢查流于形式，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，沒(méi)有認(rèn)真的對(duì)借款人、擔(dān)保人的資金使用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況做跟蹤反饋，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，造成了信貸風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的上升[2]。

2.2 農(nóng)村商業(yè)銀行利率定價(jià)問(wèn)題

吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家政策法規(guī)、本行的內(nèi)部制度要求對(duì)信貸資金利率進(jìn)行定價(jià)，不能充分地考慮吉林省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，信貸資金利率定價(jià)過(guò)于隨意，這就不是有效的風(fēng)險(xiǎn)。具體反映在，不去做詳細(xì)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析，沒(méi)有一個(gè)具體的參數(shù)做對(duì)比；沒(méi)有很好地體現(xiàn)利農(nóng)惠農(nóng)的要求，部分地區(qū)對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款、涉農(nóng)企業(yè)貸款執(zhí)行貸款利率浮動(dòng)政策出現(xiàn)偏差，“一浮到頂”的現(xiàn)象不同程度地存在；不會(huì)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查、分析和分級(jí)，不能有效地實(shí)行差別化利率政策，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的吸引力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，這些分門(mén)別類(lèi)的問(wèn)題歸集在一起后將無(wú)形中造成農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)，致使銀行和農(nóng)戶(hù)產(chǎn)生重大的損失。

2.3 農(nóng)村商業(yè)銀行客戶(hù)評(píng)級(jí)問(wèn)題

吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有深入到廣大農(nóng)村中去對(duì)那些需要借貸資金的農(nóng)戶(hù)做詳細(xì)的調(diào)查和分析，同時(shí)行內(nèi)現(xiàn)有的客戶(hù)評(píng)價(jià)體系不夠完善，現(xiàn)有的信用評(píng)價(jià)不能完全的反映客戶(hù)的信用狀況。吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)雖然對(duì)借貸的農(nóng)戶(hù)進(jìn)行了定量的分析，但是分析依然不夠徹底，沒(méi)有明確到如何對(duì)家庭收入、個(gè)人品質(zhì)等條件進(jìn)行評(píng)分，不能客觀準(zhǔn)確地反映出借款人的信用狀況。具體體現(xiàn)為，農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有一套完整的評(píng)價(jià)體系，無(wú)法正確的鑒定農(nóng)戶(hù)家庭收入，無(wú)法正確鑒定經(jīng)營(yíng)管理水平，也無(wú)法鑒定農(nóng)戶(hù)的個(gè)人品質(zhì)等。在這種背景下，如果客戶(hù)經(jīng)理僅僅靠打聽(tīng)來(lái)判斷，會(huì)存在較大的誤差，引起信貸風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大。這就需要吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行制定一套更為完整、更符合當(dāng)前農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)所需的客戶(hù)評(píng)級(jí)定量標(biāo)準(zhǔn)，降低農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)級(jí)數(shù)。

2.4 農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)評(píng)估體系問(wèn)題

吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使得越來(lái)越多的農(nóng)戶(hù)對(duì)資金的數(shù)量要求增多，為了保證當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展的實(shí)際需求，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，避免騙貸事件發(fā)生，吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行正不斷提升農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保和資產(chǎn)評(píng)估。但是對(duì)于抵質(zhì)押物的評(píng)價(jià)卻是一個(gè)比較新的很難掌控的方法，很難確定一個(gè)適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方式?，F(xiàn)階段吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行為了避免擔(dān)保和資產(chǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)將這部分業(yè)務(wù)委托給專(zhuān)業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)去完成，然而實(shí)行難度巨大。一方面是因?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行的抵質(zhì)押一般額度都不大，如果每一筆貸款都聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估成本就會(huì)大大提高。另一個(gè)重要原因是農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，特別是畜牧業(yè)及種植業(yè)抵質(zhì)押物一般評(píng)估起來(lái)也很難，這就需要更加完善的資產(chǎn)評(píng)估體系。

參考文獻(xiàn)

[1]趙春秀，鄭丕諤.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題， 2008（04）：115-116.

[2] 周春喜，任佳慧.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)研究[J].科研管理，2004，25（02）：53-58.

作者簡(jiǎn)介：董嘉祺，長(zhǎng)春科技學(xué)院，在讀本科生，研究方向： 財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)。

通訊作者：郭健新，長(zhǎng)春科技學(xué)院，助教，研究方向：馬克思主義基本原理。