張 瑋

(蘇州工業(yè)園區(qū)服務(wù)外包職業(yè)學(xué)院，江蘇 蘇州 215123)

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構(gòu)建多層次社會保障體系路徑研究

張 瑋

(蘇州工業(yè)園區(qū)服務(wù)外包職業(yè)學(xué)院，江蘇 蘇州 215123)

2020年我國將建成國民全覆蓋的，適應(yīng)不同層次的社會保障體系。文章從我國社會保障體系的現(xiàn)狀出發(fā)，提出了構(gòu)建多層次社會保障體系的必然性，研究了如果構(gòu)建“四層次”社會養(yǎng)老與社會醫(yī)療保障制度，為構(gòu)建多層次社會保障體系提出了解決路徑。

構(gòu)建；社會保障；體系；研究

一、引言

所謂社會保障體系是指國家政府依法為全體公民因提供基本生活保障或幫助而建立起來的具有福利性、社會化的國民生活保障系統(tǒng)。隨著我國人口老齡化趨勢的發(fā)展，以及社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和各項(xiàng)制度的變革，人們對養(yǎng)老保障問題越來越關(guān)注。我國社會保障“十三五”規(guī)劃中明確提出了到2020年我國將構(gòu)建惠普公平的多層次社會保障體系，實(shí)現(xiàn)制度全覆蓋?；诖?，本文主要研究構(gòu)建多層次社會保障體系的幾條路徑，對提高江蘇人民群眾生活質(zhì)量、構(gòu)筑保險(xiǎn)民生保障網(wǎng)，完善多層次的社會保障體系具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義與應(yīng)用價(jià)值。

二、我國社會保障體系的現(xiàn)狀

(一)養(yǎng)老金支付壓力巨大，替代率處于瓶頸階段

隨著我國人口壽命的增加與養(yǎng)老金待遇的提高，我國養(yǎng)老金支付壓力巨大，收支存在嚴(yán)重不平衡。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國60周歲以上的老年人口將從2015年的15%增長到2020年的20%，預(yù)期到2050年達(dá)到39%，而勞動人口的數(shù)量卻在下降。據(jù)《中國社會保險(xiǎn)發(fā)展年度報(bào)告2015》顯示，全國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的撫養(yǎng)比將從2015年的2.89:1降至2020年的2.95:1，到了2050年將降至1.4:1。除此以外，我國養(yǎng)老金替代率僅占整個社會平均工資的38%左右，養(yǎng)老金替代率處于瓶頸階段，明顯偏低，這將給退休人員今后的生活保障帶來極大影響。

(二)支撐社會保障體系的財(cái)力發(fā)生變化

目前，我國社會保障體系的資金主要來源于職工個人與企業(yè)，其中：企業(yè)承擔(dān)29.8，個人承擔(dān)11%，總計(jì)超過了工資總和的40%，但是社會保障的支出占財(cái)政支出的12%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于西方發(fā)達(dá)國家的水平。一個國家的保險(xiǎn)深度(保費(fèi)收入與國民生產(chǎn)總值之比)可以直接反應(yīng)這個國家的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展在國民經(jīng)濟(jì)中的地位，而我國的保險(xiǎn)深度從2013年的3%增長為2104年的3.2%，再到2015年的3.38%，近幾年已呈增長趨勢。其次，保險(xiǎn)業(yè)不近在解決就業(yè)方面起著重要作用，還可以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，起到補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)的作用。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2015年我國的保險(xiǎn)從業(yè)人員共計(jì)約280萬，占金融行業(yè)從業(yè)人員總數(shù)的近50%，保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以融匯資金，促進(jìn)貨幣市場的協(xié)調(diào)發(fā)展，通過保險(xiǎn)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)資金的保值與增值。

(三)多層次社會保障制度急需完善

我國的社會保障事業(yè)雖然在發(fā)展中不斷得到修正及完善，但存在問題不容忽視。首先，我國的保險(xiǎn)業(yè)與發(fā)達(dá)國家相比，在養(yǎng)老保險(xiǎn)中占的地位比較微弱，法定的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只覆蓋了企業(yè)年金與職業(yè)年金，而商業(yè)養(yǎng)老年金的比重相對較小。數(shù)據(jù)顯示，2015年的全國商業(yè)養(yǎng)老年金平均為100元/人，在人口老齡化的趨勢下，現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)、個人養(yǎng)老年金的有機(jī)融合。其次，我國目前的包含了城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鄉(xiāng)醫(yī)療救助在內(nèi)的醫(yī)療保障體系無法滿足社會日益增長的醫(yī)療服務(wù)需求。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，2015年，我國商業(yè)健康險(xiǎn)保費(fèi)約為1600億元，遠(yuǎn)低于西方國家如德國的1800億金額。我國的商業(yè)健康險(xiǎn)保費(fèi)只占總的人身險(xiǎn)保費(fèi)的13%左右。而人壽險(xiǎn)占比為85%。因此，我們應(yīng)該大力開發(fā)商業(yè)健康保險(xiǎn)服務(wù)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保障的銜接，從而完善多層次的社會保障制度。

三、構(gòu)建多層次社會保障體系的必然性

我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級對社會保障體系的建設(shè)提出了更高要求，社會保障“十三五”規(guī)劃的重要內(nèi)容就是構(gòu)建多層次社會保障體系，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及收入水平相適應(yīng)，真正實(shí)現(xiàn)人人可享有可持續(xù)的社會保障待遇。由于國民收入水平存在很大差距，我們需要針對不同工薪階層群體而建立多層次的社會保障體系，即多層次的養(yǎng)老保障體系與醫(yī)療保障體系，從而覆蓋不同的收入群體，滿足各自的社會保障需求。我們需要從非工薪階層的“低收入”人群、“工薪階層”人群、“高收入”人群以及“無收入”人群四個層次入手，以不同的收入水平來決定多層次的社會保障體系。如果一味將“低收入”與“無收入”人群排斥在參保大門之外，只重視建設(shè)基本職工保險(xiǎn)制度，那社會保障的“全覆蓋”與“?；尽眲t會產(chǎn)生矛盾，無法兩者兼得。

四、構(gòu)建多層次社會保障體系的路徑

(一)構(gòu)建“四層次”的養(yǎng)老保障制度

首先，需要構(gòu)建基于個人繳費(fèi)與政府補(bǔ)貼相結(jié)合的第一層次的全民基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度，全民自愿參加，享受社會初級養(yǎng)老保障待遇。其次構(gòu)建第二層次面向在職企業(yè)職工與其他從業(yè)人員的基本養(yǎng)老金制度，其中，企業(yè)職工強(qiáng)制參加，基金來源由個人繳費(fèi)與單位繳費(fèi)；其他從業(yè)人員自愿參加，純個人繳費(fèi)，均享受社會基本養(yǎng)老保障待遇。第三層次是構(gòu)建面向全體公民的各類商業(yè)性補(bǔ)充養(yǎng)老金制度，適用于全體公民，自愿參加，基金來源于個人繳費(fèi)，享受相應(yīng)的商業(yè)性補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。第四層次是構(gòu)建面向低收入、無收入的老年人群收入保障制度?；饋碜哉Y助，自愿申請，享受最低生活保障待遇。

(二)構(gòu)建“四層次”的醫(yī)療保障制度

第一層次是構(gòu)建基于個人繳費(fèi)與政府補(bǔ)貼相結(jié)合的全民初級醫(yī)療保障制度，體現(xiàn)普惠公平與政府責(zé)任，全體公民自愿參加，享受國家基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。第二層次是構(gòu)建面向在職企業(yè)職工與其他從業(yè)人員的國家基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，其中，企業(yè)職工強(qiáng)制參加，基金由于個人繳費(fèi)與單位繳費(fèi)組成；其他從業(yè)人員自愿參加，純個人繳費(fèi)，享受國家基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。第三層次是構(gòu)建面向全體公民的多層次大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度。該制度適用于全體國民，自愿參加，基金來源于個人繳費(fèi)或單位繳費(fèi)，可有商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦，政府給予政策指導(dǎo)，享受相應(yīng)的大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。第四層次是構(gòu)建面向低收入、無收入或重病患者的醫(yī)療保險(xiǎn)制度，基金來源于政府成專項(xiàng)救助資金或社會募捐，自愿申請，享受最低醫(yī)療保障或重病救助待遇。

(三)改革失業(yè)保險(xiǎn)制度，完善城鎮(zhèn)最低生活保障

全面提高我國失業(yè)人員基本生活保障，積極改革失業(yè)保險(xiǎn)制度，擴(kuò)大保險(xiǎn)的覆蓋面，加強(qiáng)保費(fèi)征繳與監(jiān)管，做到既能保證失業(yè)人員基本生活，又能做好失業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)，促進(jìn)勞動市場的進(jìn)一步科學(xué)與規(guī)范化。其次，切實(shí)做好部分特殊困難群體的“低?！惫ぷ鳎M(jìn)一步提高城鎮(zhèn)居民最低生活保障，從多方面籌集資金，合理安排基金支出。

(四)加強(qiáng)政府層面的頂層設(shè)計(jì)

政府應(yīng)該加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，為我國多層次社會保障體系的建設(shè)創(chuàng)造良好的環(huán)境。首先，要充分發(fā)揮政府對多層次養(yǎng)老、醫(yī)療保障制度的補(bǔ)充作用，為不同層次的基金來源提供有力保障；其次，政府部門要從市場角度出發(fā)，根據(jù)不同層次公民的需求，設(shè)計(jì)好我國現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)這個產(chǎn)業(yè)鏈，提供更多的以養(yǎng)老、健康保險(xiǎn)為主的個性化社會保障制度；第三，政府需要正確發(fā)揮媒體的積極作用，提高國民對保險(xiǎn)的意識，為我國保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)制度的建設(shè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級。

[1] 2015年6月30日中國勞動保障新聞網(wǎng)[OL] .Http://wwww.clssn.com/html1/report/13/1272-1.htm，1025-7-2.

[2] 褚福林.多層次社會保障體系應(yīng)定型 [J].中國社會保障，2015(8).

[3] 趙秀蘭.淺析新形勢下我國社會保障體系的構(gòu)建 [J].現(xiàn)代商業(yè)，2015(6).

[4] 李蔓婷.張宇通.現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)視角下社會保障體系的發(fā)展路徑 [J].管理觀察，2015(31).

[5] 褚福林.城鄉(xiāng)醫(yī)療保障制度整合的總體思路與政策建議[J].中國醫(yī)療保險(xiǎn)，2014(5).

江蘇高校哲學(xué)社會科學(xué)研究課題“新常態(tài)下推進(jìn)江蘇商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展與構(gòu)建多層次社會保障體系研究”(2015SJD629)