文/徐衛(wèi)剛 編輯/靖立坤

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外匯管理依法行政相關(guān)問題研究

文/徐衛(wèi)剛 編輯/靖立坤

近些年，外匯管理部門成功處理了多起行政復議和訴訟案件。其中有因政府信息公開、行政許可、行政處罰引起的復議訴訟，也有因?qū)π旁L、舉報處理不服引起的復議訴訟。這些復議訴訟案件的成功處理，說明了外匯管理依法行政水平在逐年提高，但在處理過程中也暴露出在政府信息公開、舉報處理等方面仍存在進一步提高的空間。本文在梳理、總結(jié)近些年外匯管理行政復議訴訟案件的基礎上，結(jié)合法院對類似案件的判決，對一些共性問題進行解釋說明，希望能夠引起大家關(guān)注，在未來依法行政過程中切實保護好當事人和自身的合法權(quán)益。

行政處罰案件處罰決定的送達方式問題

一直以來，外匯管理行政處罰案件質(zhì)量較高，無論是證據(jù)取得，還是辦案程序、自由裁量權(quán)的使用等，都較為規(guī)范，體現(xiàn)出較高的依法行政水平。其中處罰決定書的送達也較為規(guī)范，實踐中沒有發(fā)生明顯的違法問題，但在內(nèi)部自查過程中仍然發(fā)現(xiàn)了一些需要改進的環(huán)節(jié)。特別是考察其他行政機關(guān)類似案例之后發(fā)現(xiàn)，處罰決定送達環(huán)節(jié)也需要注意方式的合法性。根據(jù)民事、行政訴訟法及相關(guān)司法解釋，送達法律文書主要包括直接送達、留置送達、委托送達、郵寄送達、轉(zhuǎn)交送達、公告送達等方式。外匯管理實踐中一般采取直接送達和郵寄送達兩種方式。直接送達時要注意驗明文書接收人的身份以及文書接收人和被處罰單位的關(guān)系，之后履行簽字手續(xù)，并復印、留存相關(guān)證明。郵寄送達時需要取得送達回執(zhí)。雖然實踐中一般被處罰單位如果繳納了罰款，就可以證明已收到法律文書，但為維護法律程序的完整性，外匯管理部門仍需在將文書交寄郵政部門后記錄交寄時間，并和郵政部門約定，將郵寄文書被取走的時間、簽字證明等反饋留檔，以證明文書確已被相關(guān)單位收取，完善行政處罰程序。如因客觀原因需采取留置送達方式（要注意一般在被處罰單位拒絕接收文書時才適于采用此方式），還需要邀請見證人，并在送達回證（回執(zhí)）上注明拒收事由和日期、送達人和見證人簽字等；如果因單位沒人就將處罰決定書直接貼在傳達室或者單位門口，不能算依法送達。

行政處罰案件當中違法行為“連續(xù)”或“繼續(xù)”的認定問題

外匯管理對違法行為是否處于“連續(xù)”或“繼續(xù)”狀態(tài)的認定，直接關(guān)系到是否可以對違法行為當事人進行處罰的問題（見行政處罰法第29條），在外匯管理行政處罰案件中較為常用。行為“連續(xù)”或者“繼續(xù)”狀態(tài)的概念來源于刑事司法，行政法理論和實踐中研究相對較少。其中“連續(xù)”的含義相對來講便于理解，一般是指基于一個犯罪或者違法故意，連續(xù)實施多個獨立的、性質(zhì)相同的犯罪或者違法行為，并觸犯同一個罪名或者行政處罰規(guī)定的情形。行政違法行為處理中，以最后一個行為的終止時間來確定是否在2年內(nèi)被發(fā)現(xiàn)。而對“繼續(xù)”狀態(tài)的認定則較為模糊，特別是行為的“繼續(xù)”和行為產(chǎn)生結(jié)果的“繼續(xù)”狀態(tài)，在很多情況下難以辨識。刑法中典型繼續(xù)狀態(tài)的犯罪行為是非法拘禁；而在行政法中，目前結(jié)合國務院法制辦的答復和法院判例，較為明確的是虛報注冊資本違法辦理工商登記屬于“繼續(xù)”行為。

根據(jù)這些理論和實踐，行政處罰中認定是否屬于“繼續(xù)”狀態(tài)，要看行為人是否持續(xù)負有行政法意義上的特定義務，且行為人違反該法定義務是否處于不間斷的持續(xù)狀態(tài)，即一直采取積極或者消極的方式不履行自己的法定義務。如果是，就表明其違法行為沒有終了，就屬于“繼續(xù)”狀態(tài)。這種情況下，只有行為人主動履行法定義務（包括主動糾正）或者因客觀原因無法繼續(xù)履行法定義務（如法人消亡），才能視為違法行為終了。在此概念下，違反外匯管理規(guī)定的逃匯行為、非法匯入外匯行為、非法套匯行為都屬于“繼續(xù)”狀態(tài)行為。此類違法行為即使已經(jīng)完成（因為匯入或者匯出行為持續(xù)時間很短，因此顯示為已經(jīng)完成），但因持續(xù)負有的糾正義務并沒有終了（完成和終了不同），故在其主動糾正前都處于“繼續(xù)”狀態(tài)而應接受處罰。

行政許可過程中違反內(nèi)部規(guī)范的責任承擔問題

近年來，隨著外匯管理改革創(chuàng)新的不斷推進，簡政放權(quán)的力度也越來越大，很多許可程序規(guī)定時間都少于行政許可法規(guī)定的20個工作日（如登記時間，外匯管理規(guī)范性文件明確3個或者5個工作日完成登記）。這樣就會產(chǎn)生一個問題，如果銀行或者企業(yè)辦理登記，外匯管理部門在行政許可規(guī)定的20個工作日內(nèi)完成，但卻多于自己內(nèi)部文件規(guī)定的5個工作日，當事人是否可以據(jù)此提起復議或者訴訟，要求判定外匯管理部門違法呢？外匯管理部門雖然違反了自己的內(nèi)部規(guī)定但并沒有違法，會否被判敗訴呢？

首先可以明確，當事人有權(quán)提請復議或者訴訟。至于外匯管理部門會否因此被判決違法，要看行政機關(guān)的義務來源。換句話說，只有內(nèi)部規(guī)定轉(zhuǎn)化為外部作為義務，違反時才有可能違法。行政機關(guān)職權(quán)法定，其職權(quán)源自法律法規(guī)和國務院其他決定的授權(quán)；同樣其義務也來自立法，即職權(quán)法定、義務也法定。但考慮到中國的現(xiàn)實情況，行政機關(guān)的義務除法定外，還應包括自定和約定。這些自定和約定一旦對外公布，形成信賴保護利益，即公眾或者行為相對人對此產(chǎn)生預期或者信賴，行政機關(guān)違反并給對方造成損失，則毫無疑問應當承擔部分責任。但違法并不必然導致敗訴：有些情節(jié)輕微且對當事人權(quán)利義務關(guān)系沒有產(chǎn)生任何實質(zhì)性影響的違法行為，一般法院會在判決中指出違法并要求改正，但不會判決敗訴。

政府信息公開中不屬于政府信息或者公開范圍的問題

當前，政府信息公開逐漸增多，很多應當通過復議和法律咨詢解決的業(yè)務，有時也通過信息公開申請實現(xiàn)。此外，由于很多信息公開申請都涉及其他案件，且信息公開只是作為取證的一個途徑，因此，辦理信息公開申請要十分小心。

一是誰問回復誰。公司申請信息公開，就只能回復公司，不能回復公司法定代表人；同樣，自然人申請信息公開，就只能回復該自然人，不能用回復其單位代替。

二是問什么答什么。與要求公開信息無關(guān)的內(nèi)容不要回復。實踐中經(jīng)常出現(xiàn)答非所問的現(xiàn)象，法院一般會判重新答復。

三是回復公開要全面。所有要求公開的信息申請都要予以一一回應，不能只回答部分。實踐中確有部分信息公開申請涉密或者依法不能公開的，對這部分不能公開的信息，要在回復中詳細說明理由，列明根據(jù)。

四是涉及第三方商業(yè)秘密的信息，要書面征求第三方意見。如第三方不同意公開，其要詳細說明理由和依據(jù)，外匯管理部門要獨立審核其理由和依據(jù)。只有在審核后認定為確實屬于依法不能公開的，方可以不予公開，并且要在回復中詳細說明理由和依據(jù)；否則，依然可能被法院判決敗訴。如果對第三方只是簡單書面征求意見，第三方也是簡單回復涉及商業(yè)秘密不予公開，并沒有提供相關(guān)材料證明是商業(yè)秘密，也沒有說明實踐中采取了哪些措施保護商業(yè)秘密；而外匯管理部門也沒有對此做進一步審核就以第三方不同意公開為由，簡單回復申請人，一般是不會得到法院支持的。

五是一些政府信息需要進行匯總分析或者分門別類加工的，可以根據(jù)國辦相應通知，回復不屬于政府信息公開范圍而不予公開。但在回復中要詳細說明為什么不屬于信息公開范圍，且該理由應當是法定理由，不能簡單列舉相關(guān)法規(guī)條款而不予說明就回復不屬于公開范圍。實踐中對這類案件可以直接發(fā)函告知不屬于信息公開范圍及其法定根據(jù)和理由。

六是實踐中一些政府信息公開申請，因所申請信息在分支機構(gòu)，因此上一級機構(gòu)一般會通過內(nèi)部程序分辦或者轉(zhuǎn)下一級機構(gòu)辦理，而不直接回復申請人。根據(jù)政府信息公開條例和法院判例，這種做法是有法律風險的。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對依法不屬于本行政機關(guān)公開或者該政府信息不存在的，應當告知申請人；對能夠確定政府信息公開機關(guān)的，應當同時告知該行政機關(guān)名稱、聯(lián)系方式。因此，上一級機構(gòu)如需轉(zhuǎn)辦，要告知申請人向誰申請以及該機關(guān)名稱和聯(lián)系方式；當然，也可以要求下級機關(guān)報告相關(guān)信息，然后以自身名義直接回復。

作者系國家外匯管理局綜合司（政策法規(guī)司）副司長