莊富春

摘要：商業(yè)銀行是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的命脈、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，同時(shí)又是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如果沒(méi)有嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自覺(jué)合規(guī)的文化環(huán)境，就會(huì)存在執(zhí)行力逐級(jí)遞減現(xiàn)象。本文從合規(guī)文化的概念、內(nèi)涵和意義出發(fā)，結(jié)合商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，談?wù)劗?dāng)前合規(guī)文化建設(shè)執(zhí)行力和影響力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;合規(guī);合規(guī)文化

中圖分類號(hào)：F201 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）027-000-01

一、什么是合規(guī)文化

1.合規(guī)及合規(guī)文化

合規(guī)簡(jiǎn)單的說(shuō)就是合乎規(guī)范。合規(guī)的英文原詞為compliance，原意為“遵從、依從、遵守”。包含兩方面的含義：第一層次，合規(guī)指要有一個(gè)合格的規(guī)，即法律、法規(guī)、政策、規(guī)章等等;第二層次是指銀行及銀行從業(yè)人員在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中應(yīng)主動(dòng)遵守上述規(guī)范，使自己的行為主動(dòng)合規(guī)。

合規(guī)文化是組織為實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)，在內(nèi)控活動(dòng)過(guò)程中孕育和培養(yǎng)起來(lái)的以全體員工的共同價(jià)值觀為基礎(chǔ)的行為規(guī)范和行為方式的總和。是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)隊(duì)里的所有成員都能夠自覺(jué)做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團(tuán)隊(duì)里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣，加強(qiáng)合規(guī)的管理、營(yíng)造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。將“不以惡小而為之，不以善小而不為”的道德觀，貫穿日常業(yè)務(wù)的始終，是作為打造商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的必要手段。

二、合規(guī)文化的作用

近年來(lái)，許多案例表明：銀行內(nèi)控體系缺陷，員工隊(duì)伍合規(guī)文化缺失導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)是案件發(fā)生的根源，所以合規(guī)文化在企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)中起著不容忽視的作用。下面歸納一下合規(guī)文化的五大作用。

1.凝聚作用：合規(guī)文化像一根紐帶，把參與者與要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和目的緊密聯(lián)系起來(lái)，使每個(gè)員工產(chǎn)生歸屬感和團(tuán)隊(duì)感，在員工自律意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)增強(qiáng)時(shí)，合規(guī)文化最能顯示出凝聚作用。

2.約束作用：合規(guī)文化注重研究人的因素，提倡培養(yǎng)科學(xué)的發(fā)展觀和工作作風(fēng)，樹立以人為本，形成群體道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則，實(shí)現(xiàn)外部約束和自我約束的和諧統(tǒng)一。

3.協(xié)調(diào)作用：合規(guī)文化的形成使參與者有了共同的價(jià)值觀念，對(duì)事物和問(wèn)題的認(rèn)識(shí)趨于一致，增強(qiáng)了相互協(xié)作，使各項(xiàng)工作和活動(dòng)更加協(xié)調(diào)有序。

4.形象作用：優(yōu)秀的合規(guī)文化向社會(huì)展示著卓越的內(nèi)控理念和管理能力，能夠樹立信譽(yù)、擴(kuò)大影響、贏得信賴，形成巨大的無(wú)形資產(chǎn)，有利于各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開拓發(fā)展。

5.價(jià)值作用：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理本身雖然不能直接為銀行增加利潤(rùn)，卻能通過(guò)一系列的合規(guī)活動(dòng)增加銀行的盈利空間和機(jī)會(huì)，所以合規(guī)能創(chuàng)造價(jià)值。

三、合規(guī)文化建設(shè)的執(zhí)行力和影響力

1.商業(yè)銀行合規(guī)文化的現(xiàn)狀

從實(shí)際情況來(lái)看，商業(yè)銀行的各種內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程都是比較完善的，重點(diǎn)在于執(zhí)行。從道理上講，各崗位工作人員應(yīng)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，對(duì)相應(yīng)的工作進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、指出、糾正出現(xiàn)的問(wèn)題，以此保證全流程的正常運(yùn)行。但是，事實(shí)并非如此，一些操作層面的問(wèn)題，從流程的起點(diǎn)就存在，但仍能一路暢通，帶“病”走完了全流程。這種現(xiàn)象的存在，就說(shuō)明我們必須注重商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)，來(lái)不斷地強(qiáng)化人們的合規(guī)意識(shí)，才能使我們的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)操作流程最終落到實(shí)處。

2.合規(guī)文化建設(shè)的執(zhí)行力

合規(guī)文化在執(zhí)行的過(guò)程中，能潛移默化的滲透到現(xiàn)代管理者和操作者的靈魂深處，能不斷提高人們對(duì)內(nèi)部控制的思想認(rèn)識(shí)和行為規(guī)范的程度，因此通過(guò)不斷完善內(nèi)控體系，不斷提高管理水平，進(jìn)一步構(gòu)建合規(guī)文化，形成員工行為規(guī)范的軟約束，這種軟約束就是一種無(wú)形的執(zhí)行力，它不僅是樹立社會(huì)形象的責(zé)任需要，更是全面提升商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，謀求內(nèi)涵式可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部需要。

3.合規(guī)文化建設(shè)的影響力

合規(guī)文化在建設(shè)過(guò)程中，不斷繼承發(fā)揚(yáng)、循序漸進(jìn)、因勢(shì)利導(dǎo)、借鑒吸收先進(jìn)文化成果，使參與者不斷提高認(rèn)識(shí)，得到激勵(lì)和持續(xù)改進(jìn)，塑造具有先進(jìn)的合規(guī)文化價(jià)值理念、合規(guī)文化氛圍和合規(guī)文化行為，實(shí)現(xiàn)人性化管理，這本身就是合規(guī)文化影響力的神奇作用。

四、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的執(zhí)行力和影響力的對(duì)策

1.突出重點(diǎn)，確立合規(guī)從管理層做起

從管理層做起是合規(guī)管理的一項(xiàng)基本原則，領(lǐng)導(dǎo)干部是合規(guī)管理的“關(guān)鍵少數(shù)”，“其身正，不令而行;其身不正，雖令不從”，其示范作用是一種導(dǎo)向，也是一種潛移默化的教育方式。

2.及時(shí)進(jìn)行制度梳理，配合專題活動(dòng)循序漸進(jìn)

按照“一年一個(gè)主題，一年一個(gè)臺(tái)階”的步驟，在全行組織開展主題鮮明的宣傳教育及內(nèi)容扎實(shí)的專業(yè)管理活動(dòng)，分清主次，梳理制度規(guī)定，編制合規(guī)手冊(cè)，包括各項(xiàng)禁止性、約束性、限制性規(guī)定，定期開展制度梳理評(píng)估，及時(shí)查看制度是否符合監(jiān)管部門的要求，是否與業(yè)務(wù)操作流程相匹配，按要求進(jìn)行修訂和廢止，保持和維護(hù)制度的遵從性、合規(guī)性、健全性、適用性、一致性、規(guī)范性。

3.注重合規(guī)文化的養(yǎng)成教育

一是用身邊的案例和事實(shí)來(lái)向員工宣傳、闡述合規(guī)的目的、意義和作用，更要結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)一線員工的合規(guī)培訓(xùn)，要讓員工知道什么“可為”，什么“不可違”，什么“嚴(yán)禁為”。二是利用培訓(xùn)教育，使員工真正明白，違規(guī)行為不僅僅會(huì)造成銀行有形資產(chǎn)的損失，還會(huì)造成無(wú)形資產(chǎn)的損失，合規(guī)與每個(gè)人息息相關(guān)。三是通過(guò)開展“合規(guī)巡講”、專題培訓(xùn)、合規(guī)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)、合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、主題征文等一系列活動(dòng)，完善并落實(shí)合規(guī)養(yǎng)成教育長(zhǎng)效機(jī)制，使廣大干部員工知曉、認(rèn)同內(nèi)控合規(guī)文化核心價(jià)值理念，進(jìn)一步增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)員工自覺(jué)抵制違規(guī)、違紀(jì)、違法行為的自覺(jué)性。

4.建立健全合規(guī)監(jiān)督檢查的閉環(huán)管理機(jī)制，保證合規(guī)文化的落地執(zhí)行

監(jiān)督檢查是及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題的必要手段，是加強(qiáng)內(nèi)部管理和預(yù)防各類風(fēng)險(xiǎn)的有力措施。閉環(huán)，就是“監(jiān)督-反饋-整改-提升”的良性循環(huán)，只有這樣才能及時(shí)糾正業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)及經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的不規(guī)范行為，保證合規(guī)文化的落地執(zhí)行。

5.執(zhí)行合規(guī)獎(jiǎng)懲制度，提升合規(guī)文化的價(jià)值比重

績(jī)效考核不但要考核“業(yè)務(wù)指標(biāo)”也要考核“合規(guī)指標(biāo)”，不僅要看經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，還應(yīng)該看是否能安全合規(guī)運(yùn)營(yíng)，應(yīng)設(shè)置“紅色預(yù)警”指標(biāo)，要讓每個(gè)員工在考核中體會(huì)到合規(guī)文化建設(shè)的重要性和嚴(yán)肅性，通過(guò)規(guī)范經(jīng)營(yíng)來(lái)謀求業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。同時(shí)，將員工、部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)情況與薪酬、職務(wù)升遷、管理授權(quán)相結(jié)合，可以進(jìn)一步提升合規(guī)文化的價(jià)值比重。