摘要：目前，國家正在通過土地確權、流轉，盤活耕地資源，推進土地規(guī)模集約經(jīng)營，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和城鎮(zhèn)化發(fā)展進程。隨著土地確權的啟動，耕地的可變現(xiàn)資產(chǎn)屬性充分顯現(xiàn)。各地在探索、推進承包土地經(jīng)營權抵押貸款方面取得明顯成效的同時，也遇到了一些問題和障礙，制約了農(nóng)村承包土地經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務的開展。

關鍵詞：農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款；試行；問題；建議

中圖分類號： D922.32 文獻標識碼： A DOI編號： 10.14025/j.cnki.jlny.2016.08.031

1當前農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款試行過程中存在的問題

1.1 現(xiàn)行法律法規(guī)建設滯后

土地承包經(jīng)營權抵押貸款本身與現(xiàn)行法律存在沖突。雖然《農(nóng)村土地承包法》允許土地承包經(jīng)營權通過轉包、出租、互換、轉讓等方式進行流轉，但對于其抵押問題，《擔保法》和《物權法》都是明令禁止的。由于農(nóng)村土地缺乏融資載體功能，耕地承包權、集體土地使用權、宅基地等相關土地權益及其附著物不能設立抵押權，相關的政策僅局限于鼓勵試點和試辦此類抵質押貸款，對于產(chǎn)生的風險并沒有規(guī)定給予風險補償，一旦貸款出現(xiàn)風險訴訟時缺乏政策及法律層面的支持。法律的滯后將導致銀行機構需要資產(chǎn)保全時無法得到法律保護，風險較大。

1.2 相關配套機制不完善

一是缺乏高效的抵押登記運行機制。調查顯示，土地經(jīng)營權的抵押和再次轉讓登記均需要相關村民簽字，登記流程較復雜。同時，由于有的地方政府抵押登記部門的顧慮而中斷辦理抵押登記，致使該項貸款業(yè)務流產(chǎn)。二是土地經(jīng)營權流轉渠道不暢。三是缺乏科學合理的價值評估機制。

1.3風險補償機制有待建立和完善

承包土地經(jīng)營權融資類業(yè)務在銀行貸款五分評價體系中屬風險權重較高類別，對應的監(jiān)管評價、考核標準更高。多數(shù)地區(qū)未設立農(nóng)村產(chǎn)權抵押融資風險基金，已設立的地區(qū)基金作用也發(fā)揮有限。

1.4利率定價過高影響長期可持續(xù)發(fā)展

基于收益覆蓋風險的原則，弱勢農(nóng)業(yè)的高風險使市場定價較高。

2推進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的對策

2.1積極推動相關法律法規(guī)的修訂，為農(nóng)村承包土地經(jīng)營權貸款提供法律依據(jù)

明確土地承包經(jīng)營權抵押范疇。為使農(nóng)民土地承包權益具體化、法制化，確?，F(xiàn)有土地承包關系保持穩(wěn)定和長久不變，為農(nóng)村土地金融制度奠定法律保障。一是建議修訂、完善相關法律法規(guī)和政策。從法律上明確農(nóng)村土地的擔保物權性質，使農(nóng)村享有土地占有、使用、收益、處理四種權益，允許土地承包經(jīng)營權用作抵押進行融資。二是完善土地承包經(jīng)營權登記和承包經(jīng)營權證書制度。明確土地管理部門職責，規(guī)范權證發(fā)放和抵押登記環(huán)節(jié)，對土地承包經(jīng)營權抵押進行登記管理，通過完善登記公示系統(tǒng)，將抵押登記信息及時全面的向社會公布，維護抵押登記的權威性，對擅自處置已抵押登記經(jīng)營使用權的，制定相應的懲治措施，真正將土地承包經(jīng)營權登記和權證書制度落實到農(nóng)戶、落實到地塊，提高其公信力，為金融機構實施金融制度和服務產(chǎn)品創(chuàng)新、開辦推廣抵押貸款業(yè)務提供產(chǎn)權基礎。

2.2 建立健全相關配套機制

加強土地價值評估、確權登記、交易流轉、處置等方面的制度設計，設立專業(yè)評估、抵押登記、交易流轉和處置機構，明確各環(huán)節(jié)業(yè)務操作流程，為土地經(jīng)營權抵押貸款暢通渠道、解決后顧之憂。

2.3 建立健全農(nóng)村產(chǎn)權風險補償機制

推動建立農(nóng)村產(chǎn)權抵押貸款風險基金，并明確基金具體使用流程。在沒有健全的農(nóng)村土地登記、評估、交易等配套政策和成熟流轉市場的地區(qū)，推動政府背景的擔保體系建設，并爭取政府提供擔保費用減免。

2.4加大對土地經(jīng)營權抵押貸款的政策支持力度

減免金融機構發(fā)放農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款利息的營業(yè)稅；對發(fā)放此類貸款的銀行機構，可在資本充足率、存款準備金率、風險容忍度等指標監(jiān)管考核上給予適當特殊考慮。

參考文獻

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作者簡介：朱繼元，中專學歷，公主嶺市玻璃城子鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟管理站，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟師，研究方向：農(nóng)村經(jīng)濟管理。