◎徐茂友

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范

◎徐茂友

最近幾年，隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷變革，商業(yè)銀行的市場(chǎng)競爭壓力越來越大。一直以來，信貸業(yè)務(wù)就是銀行營業(yè)的主要業(yè)務(wù)之一，針對(duì)農(nóng)村來說，在復(fù)雜的金融環(huán)境中有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，成了當(dāng)下需要解決的重要問題。本文主要分析了農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型和風(fēng)險(xiǎn)形成原因，并提出了一些風(fēng)險(xiǎn)管理防范，以供相關(guān)負(fù)責(zé)人參考。

近年來，隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村越來越重視商業(yè)銀行信貸問題。農(nóng)村商業(yè)銀行主要是按照農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的需要而成立的，同時(shí)也是金融體系的一個(gè)重要內(nèi)容。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要分為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、貸款保證風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)類型。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)防控成了商業(yè)銀行發(fā)展中的永恒主題，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性，不斷強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并完善信貸管理控制制度，從而保證農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型

客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)來說，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)是其中最為常見的一種風(fēng)險(xiǎn)?？蛻粜庞蔑L(fēng)險(xiǎn)主要指的就是由于借貸人的故意違約而造成的。在具體的借貸中，如果真的發(fā)生了違約情況，借貸人沒有及時(shí)還款，那么就會(huì)給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)不景氣的環(huán)境下，信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率就會(huì)增加，如果借貸人都缺乏借貸信用的話，那么長期以往就會(huì)嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

貸款保證風(fēng)險(xiǎn)。貸款保證風(fēng)險(xiǎn)主要指的就是在具體的貸款業(yè)務(wù)中，由于保證人沒有對(duì)貸款進(jìn)行正確的判斷，從而使得對(duì)方難以還款。在擔(dān)保的過程中，擔(dān)保人的判斷能力是比較主觀的，所以使得貸款保證存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。要想成為貸款保證人就需要具備以下要素：代償能力、擔(dān)保資格、相互擔(dān)保、擔(dān)保手續(xù)和訴訟時(shí)效。

市場(chǎng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，我國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是跟隨著社會(huì)的發(fā)展而不斷變化的，而銀行具有一定的特殊性，也會(huì)受到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的影響。特別是目前我國的市場(chǎng)競爭壓力越來越大，農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境也受到了很嚴(yán)重的影響，存在一定的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

外界因素風(fēng)險(xiǎn)。除了上述所說的農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)類型外，還有一個(gè)比較常見的信貸風(fēng)險(xiǎn)，那就是外界因素風(fēng)險(xiǎn)。外界因素風(fēng)險(xiǎn)主要指的就是由于自然界因素的影響從而使得借貸人不能夠按時(shí)還款。外界因素主要包括臺(tái)風(fēng)、地震、泥石流等。比如，2008年5月12日發(fā)生的汶川地震，造成了上萬人的死亡，其中就包括借貸人，如果遇到這樣的情況，那么商業(yè)銀行就只能自行承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失了。

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因

缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。從目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸發(fā)展現(xiàn)狀來看，農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，沒有做到貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后管理等完善工作，這在很大程度上埋下了信用風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，由于農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制，從而使得信貸人員沒有足夠的工作激情，缺乏工作責(zé)任心，過著得過且過的日子。

貸款流程操作不規(guī)范。貸款流程操作對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)來說具有非常重要的意義，但是，從目前農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)來看，貸款流程操作非常不規(guī)范，雖然有的農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)開始重視貸款業(yè)務(wù)，但是沒有按照貸款的嚴(yán)格流程進(jìn)行操作，從而使得信貸存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，在農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中，相關(guān)部門對(duì)后續(xù)跟蹤服務(wù)執(zhí)行力不足，同時(shí)，很多銀行也不能及時(shí)掌握借貸人的動(dòng)態(tài)，這些原因都導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在。

內(nèi)部控制制度不健全。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度不健全也屬于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的一個(gè)重要原因。由于農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏完善的控制制度，從而使得貸款業(yè)務(wù)的審核工作缺乏充足的依據(jù)，沒有充分體現(xiàn)出審核結(jié)果的權(quán)威性。與此同時(shí)，在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中，一定要積累大量的抵押資產(chǎn)，如果沒有完善的內(nèi)部控制制度，那么就會(huì)直接影響商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸雖然存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性，但是，也在很大程度上促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，為了促進(jìn)農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行就應(yīng)該重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題，找到信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，不斷提高信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并完善與規(guī)范信貸操作流程，從保證農(nóng)村商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展。下面我們就來具體說下農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范都包含哪些方面的內(nèi)容：

強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行要想保證信貸業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，就應(yīng)該不斷強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行在具體的信貸業(yè)務(wù)中，相關(guān)的工作人員應(yīng)該對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)做一個(gè)全面的分析和評(píng)估，堅(jiān)持“安全第一”原則，從而保證信貸資產(chǎn)的營利性和流行性。與此同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的宣傳力度，讓所有的信貸工作人員都能夠及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息和動(dòng)態(tài)，不斷提高工作人員的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。除此之外，農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)該跟上時(shí)代的發(fā)展步伐，重視先進(jìn)的技術(shù)管理手段，改變以往傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，不斷創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方式，從而降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

完善信貸管理控制制度。完善信貸管理控制制度也屬于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的一項(xiàng)非常重要的防范措施。農(nóng)村商業(yè)銀行要想不斷完善信貸管理控制制度，就應(yīng)該從以下幾點(diǎn)著手：農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該建立完善的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，保證能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，并定期對(duì)信貸業(yè)務(wù)借款人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審核，如果有審核問題就應(yīng)該采取相應(yīng)的措施進(jìn)行解決；農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)該建立完善的信貸管理機(jī)構(gòu)，不斷提高信貸工作人員的工作積極性，并保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的獨(dú)立性；還應(yīng)該定期對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村市場(chǎng)做一個(gè)整體的調(diào)查，并結(jié)合現(xiàn)有的法律法規(guī)來不斷完善信貸業(yè)務(wù)的流程，從而保證銀行信貸業(yè)務(wù)的順利完成。

完善與規(guī)范信貸操作流程。對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸來說，不斷完善與規(guī)范信貸操作流程顯得非常重要，農(nóng)村商業(yè)銀行要想從根本上完善與規(guī)范信貸操作流程就應(yīng)該重視以下幾點(diǎn)內(nèi)容：農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該建立完善的貸款責(zé)任制度，重視貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤檢查等環(huán)節(jié)，把信貸責(zé)任落實(shí)到每位員工身上，一旦遇到了信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，就要及時(shí)追求相關(guān)工作人員的責(zé)任；農(nóng)村商業(yè)銀行信貸工作人員要嚴(yán)格按照“貸放分控”和“實(shí)貸實(shí)付”的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作，避免一些工作人員因?yàn)槁殑?wù)的便利出現(xiàn)挪用公款的行為，同時(shí)，在進(jìn)行貸放分控時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該要按照信貸操作流程進(jìn)行，在接到借款人的貸款申請(qǐng)后，一定要嚴(yán)格審查相關(guān)文件，不能一次性發(fā)完；在進(jìn)行實(shí)貸實(shí)付時(shí)，還應(yīng)該根據(jù)借貸人的實(shí)際貸款需求來發(fā)放相應(yīng)的貸款金額，這樣做的主要目的就是要保證雙方的共同利益，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)信貸人員綜合素質(zhì)培養(yǎng)。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸工作人員的綜合素質(zhì)偏低，很多工作人員都缺乏專業(yè)的信貸業(yè)務(wù)管理專業(yè)知識(shí)，因此，要想保證農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展，就需要不斷加強(qiáng)信貸人員綜合素質(zhì)培養(yǎng)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該定期對(duì)相關(guān)的信貸工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)該包括崗位技能、職業(yè)道德、社會(huì)道德等，不斷提高工作人員的信貸管理知識(shí)水平和政治素養(yǎng)；商業(yè)銀行還應(yīng)該根據(jù)自身發(fā)展情況來制定完善的績效考核管理制度，激發(fā)信貸工作人員的工作積極性，從而提高信貸人員的綜合素質(zhì)，為農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

總而言之，隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模發(fā)展越來越壯大。但是，目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行借貸依然存在很多問題，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制也尚不完善，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該不斷強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并加強(qiáng)信貸人員綜合素質(zhì)培養(yǎng)，從而為新農(nóng)村建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)保障。

（作者單位：吉林大安農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）