董志超

國有企業(yè)從來沒有像今天這樣受到如此的關(guān)注和爭議，也從來沒有像今天這樣遭遇這樣多的挑戰(zhàn)和壓力。改革開放近40年，國企改革一直沒有停止，已經(jīng)有了比較完善的法律體系。國企改革的焦點之一就是國企的角色定位與企業(yè)家精神。一位國企董事長說：“我們既要當(dāng)政治家，又要當(dāng)企業(yè)家、社會活動家……”多重角色讓國企領(lǐng)導(dǎo)人難以適應(yīng)，風(fēng)險重重，也極大地影響著國企自身的發(fā)展。

一、國企目前的基本狀況

據(jù)財政部統(tǒng)計，截至2014年年底，中國各類國有企業(yè)共有15.6萬家，其中央企約為5.2萬家，地方國企約為10.4萬家，國企數(shù)量全球第一。財政部企業(yè)司公布了2013年全國國有企業(yè)財務(wù)決算情況，這是65年來國有企業(yè)“家底”首次對外公開亮相，被視為出臺全面深化國企改革頂層設(shè)計的“筑基之舉”。

（一）企業(yè)、職工及資產(chǎn)

2013年，94個中央部門所屬企業(yè)下轄獨立核算法人企業(yè)9988戶；113家國資委管企業(yè)下轄獨立核算法人企業(yè)3.8萬戶、5家財政部監(jiān)管企業(yè)下轄獨立核算法人企業(yè)3614戶；各級地方政府管理獨立核算的國有法人企業(yè)分別為：省管4.2萬戶、地市管1.6萬戶，縣管4.5萬戶。全國具有獨立法人資格的國企共15.5萬戶，總資產(chǎn)104萬億。

2013年，國企職工總數(shù)為3698.4萬人。分布情況是：中央部門企業(yè)167.7萬人；國資委監(jiān)管企業(yè)1274.3萬人；財政部監(jiān)管企業(yè)320.9萬人、省級988.4萬人、地市級324.2萬人、縣級及以下622.8萬人。

2013年，國有企業(yè)資產(chǎn)總額104.1萬億元。其中，中央部門企業(yè)1.6萬億元；國資委監(jiān)管企業(yè)34.9萬億元，占總額的33%；財政部監(jiān)管企業(yè)12萬億元；省級23.6萬億元；地市級9.8萬億元；縣級及以下22.2萬億元。15.2萬戶國企，平均每家資產(chǎn)6.7億元。中央部門企業(yè)平均資產(chǎn)1.6億元，不到縣級企業(yè)的三分之一。縣級企業(yè)平均每名職工占有214萬元資產(chǎn)，比國資委監(jiān)管企業(yè)的173萬元高24%。

（二）企業(yè)效益

宏觀上，15.5萬家國企全年實現(xiàn)利潤1.9萬億元，上交稅費3.8萬億元。國資委監(jiān)管的3.8萬家企業(yè)占了一半的份額。財政部監(jiān)管的每家企業(yè)上交稅費2.23億元，一下子將全國國企平均數(shù)拉到2458萬元。其實中央部門企業(yè)年均稅費才444萬元，省級企業(yè)不過1393萬元。除財政部監(jiān)管企業(yè)，其他各類人均效益都乏善可陳。除財政部、國資委管的企業(yè)，10萬家國企人均年利潤僅為2.5萬到4.8萬元之間。占用104萬億資產(chǎn)，僅僅產(chǎn)生47萬億營收，1.9萬億利潤，上交稅費3.8萬億。

二、國企改革的歷史回顧

“中國正處在社會轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，當(dāng)全社會都試圖從不同的視角和路徑解讀國企時，央視財經(jīng)頻道選擇以紀錄的方式，展現(xiàn)國有企業(yè)在改革發(fā)展道路上的嘗試、磨難、追尋和探索?！雹儆蓢鴦?wù)院國資委、中央電視臺組織拍攝的關(guān)于國有企業(yè)改革發(fā)展的6集電視紀錄片——《國企改革備忘錄》于2013年1月21日至26日每晚21時20分在中央電視臺播出。

《國企備忘錄》全片共六集：《追根溯源》以官營和私營的“千年之爭”為脈絡(luò)，橫貫中西，穿越古今，追溯國有企業(yè)生發(fā)的歷史源頭；《浴火重生》通過尋找一位位歷史見證者，還原三十年國企改革的磨難和艱辛，注入對改革新的思考；《光環(huán)之下》讓人們看到榮譽和成就背后，國企不為人知的另一面，給出解讀國企的新視角；《血脈相連》揭示中國國有企業(yè)與國家、社會、百姓之間獨特的血脈基因，紀錄國有企業(yè)對中國民生福祉的承擔(dān)與構(gòu)想；《逐夢全球》展現(xiàn)國企在“走出去”的過程中那些努力和艱難，紀錄他們坎坷前行中的學(xué)習(xí)和感悟，揭開全球市場跌宕和國際經(jīng)濟博弈中企業(yè)轉(zhuǎn)型的啟示；《行思行遠》通過具體案例的剖析，展現(xiàn)國企真實的生存狀態(tài)，以及國企當(dāng)下和未來面臨的五大治理難點，腳踏實地放眼未來。全片力圖從多個角度還原和梳理國企的改革歷程，展現(xiàn)國企的生存現(xiàn)狀。

從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變是中國社會的又一次大的轉(zhuǎn)型，這個轉(zhuǎn)型在農(nóng)村從聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開始，在城市就是從國有企業(yè)改革開始。后者歷經(jīng)放權(quán)讓利、利稅改革、國企改制、公司法、勞動法、勞動合同法、勞動爭議仲裁法、社保法等，可以說從國有企業(yè)改革發(fā)軔的企業(yè)管理體制機制改革取得了重大的成果，其標志就是建立了一套比較完整的法律體系（事業(yè)單位則不然，迄今為止依然沒有完整的法律體系）。然而，國企改革似乎并沒有因為法律體系的基本建立而進入“成熟期”，國企改革似乎仍然任重道遠，以至于2015年中共中央、國務(wù)院又發(fā)布了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》。以下簡要回顧一下國企改革的歷史：

1980年，《國營工業(yè)企業(yè)利潤留成試行辦法》發(fā)布。

1982年，《關(guān)于國營工業(yè)企業(yè)進行全面整頓的決定》發(fā)布。

1983年，國務(wù)院批轉(zhuǎn)《關(guān)于國營企業(yè)利改稅試行辦法》。

1984年，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進一步擴大國營工業(yè)企業(yè)自主權(quán)的暫行規(guī)定》。

1985年，《企業(yè)破產(chǎn)法》草案通過試行。

1987年，石家莊造紙廠廠長馬勝利成為“企業(yè)承包第一人”。

1991年，山東諸城市探索國企產(chǎn)權(quán)實驗，通過股份制、股份合同制等形式將國營或集體企業(yè)出售給個人。

1992年，國務(wù)院發(fā)布《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制條件》。

1994年，《公司法》正式頒布。

1996年，國家經(jīng)貿(mào)委宣布“抓大放小”。

1999年，十五屆四中全會通過《中共中央關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》。

2002年，十六大指出繼續(xù)調(diào)整國有經(jīng)濟的布局和結(jié)構(gòu)，改革國有資產(chǎn)管理體制。

2003年，國務(wù)院國資委成立，頒布《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》。

2003年，央企首次面向全球公開招聘高管。

2004年，國務(wù)院國資委在寶鋼等央企進行董事會試點。

2007年，央企開始上繳部分利潤。

2008年，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于中央企業(yè)履行社會責(zé)任的指導(dǎo)意見》。

2009年，《企業(yè)國有資產(chǎn)法》施行。

2011年，“十二五”規(guī)劃綱要提出，“探索實行公益性和競爭性國有企業(yè)分類管理”。

2012年，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于國有企業(yè)改制重組中積極引入民間投資的指導(dǎo)意見》。

2013年，十八屆三中全會提出要積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，完善國有資產(chǎn)管理體制。

2014年7月，國資委發(fā)布“四項改革”試點央企。

2014年8月29日，中央政治局會議審議通過《中央管理企業(yè)負責(zé)人薪酬制度改革方案》。

2015年6月5日，深改組第十三次會議通過《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強黨的建設(shè)的若干意見》和《關(guān)于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》。

2015年7月17日，習(xí)近平考察東北提出國企改革的“三個有利于”標準。

2015年9月13日，中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》。

三、國企領(lǐng)導(dǎo)人管理

國企改革是個復(fù)雜的變革，涉及財稅體制、產(chǎn)業(yè)布局乃至國計民生，其中最為重要的問題之一莫過于國企的定位。長期以來一直有人質(zhì)疑國有企業(yè)的企業(yè)屬性，黨管干部、黨管人才，央企的董事長、總經(jīng)理需要組織部任命。這里自然就會涉及一個復(fù)雜而又現(xiàn)實的問題——《黨政干部任用條例》與《公司法》的關(guān)系。2004年，國務(wù)院國資委在寶鋼等央企進行董事會試點，結(jié)果還是遇到了現(xiàn)代企業(yè)制度、法人治理結(jié)構(gòu)與組織部管干部的矛盾問題。

2009年12月30日 ，中共中央辦公廳、國務(wù)院印發(fā)了《中央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行規(guī)定》（以下簡稱“《暫行規(guī)定》”）。同時，為深入貫徹落實《暫行規(guī)定》，中共中央組織部、國務(wù)院國資委黨委聯(lián)合下發(fā)了《中央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員綜合考核評價辦法（試行）》。在《暫行規(guī)定》第二條中規(guī)定：“本規(guī)定所稱國有重要骨干企業(yè)（含國有控股企業(yè)）領(lǐng)導(dǎo)人員是指列入中共中央管理和中央企業(yè)工委管理的職務(wù)名稱表的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員”。顯然，國企主要領(lǐng)導(dǎo)者要納入組織部管干部范疇。而1994年開始實施，歷經(jīng)多次修訂，其中第三次修訂于2014年3月1日起實施的《中華人民共和國公司法（2013修訂）》，第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；（三）審議批準董事會的報告。第四十六條 董事會對股東會負責(zé)，行使下列職權(quán)：（九）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人及其報酬事項。

《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（以下簡稱“《指導(dǎo)意見》”）提出：“（九）建立國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度。堅持黨管干部原則與董事會依法產(chǎn)生、董事會依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合，不斷創(chuàng)新有效實現(xiàn)形式。上級黨組織和國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)按照管理權(quán)限加強對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理，廣開推薦渠道，依規(guī)考察提名，嚴格履行選用程序。根據(jù)不同企業(yè)類別和層級，實行選任制、委任制、聘任制等不同選人用人方式。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，實行內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進相結(jié)合，暢通現(xiàn)有經(jīng)營管理者與職業(yè)經(jīng)理人身份轉(zhuǎn)換通道，董事會按市場化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人，合理增加市場化選聘比例，加快建立退出機制。推行企業(yè)經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，明確責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)，嚴格任期管理和目標考核”。

在剛剛發(fā)布《指導(dǎo)意見》后，中共中央辦公廳又印發(fā)《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強黨的建設(shè)的若干意見》（以下簡稱“《若干意見》”）?！度舾梢庖姟分赋觯骸皥猿贮h的建設(shè)與國有企業(yè)改革同步謀劃，充分發(fā)揮黨組領(lǐng)導(dǎo)核心作用、黨委政治核心作用、基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用；堅持黨管干部原則，從嚴選拔國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求和市場競爭需要的選人用人機制；嚴格落實國有企業(yè)黨建工作責(zé)任制，切實履行黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任；把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，明確國有企業(yè)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位；堅持從嚴教育管理國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，強化對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員特別是主要領(lǐng)導(dǎo)履職行權(quán)的監(jiān)督；適應(yīng)國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革需要，加強對國有資本投資、運營公司的領(lǐng)導(dǎo)；把建立黨的組織、開展黨的工作，作為國有企業(yè)推進混合所有制改革的必要前提?！?/p>

當(dāng)前，國有企業(yè)改革正處于攻堅期和深水區(qū)，黨的領(lǐng)導(dǎo)只能加強，不能削弱?！度舾梢庖姟窂娬{(diào)，各地區(qū)各有關(guān)部門黨委（黨組）和各國有企業(yè)黨組（黨委）要切實加強對國有企業(yè)黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，不斷完善黨委（黨組）抓、書記抓、各有關(guān)部門抓，一級抓一級、層層抓落實的黨建工作格局，確保黨的領(lǐng)導(dǎo)、黨的建設(shè)在國有企業(yè)改革中得到充分體現(xiàn)和切實加強。

四、國企定位與企業(yè)家精神

張維迎教授2015年9月19日在“創(chuàng)業(yè)時代：資本與企業(yè)家”論壇上的演講中提出了六個觀點：企業(yè)家是市場的主體；資本家的職責(zé)是選擇企業(yè)家；政府不可能替代企業(yè)家；也不可能替代資本家；國有企業(yè)制度不可能產(chǎn)生企業(yè)家；公司治理應(yīng)該以企業(yè)家為中心；企業(yè)家隊伍的轉(zhuǎn)型依賴于制度改革。對于第四個觀點，國有企業(yè)制度不可能產(chǎn)生企業(yè)家，那么會產(chǎn)生什么呢？張維迎教授進一步論證了他的第四個觀點，提出了五個“不可能”是導(dǎo)致國有企業(yè)制度不可能產(chǎn)生企業(yè)家的原因。這五個“不可能”是：政企分開的不可能、所有權(quán)約束的不可能、解決經(jīng)營者行為短期化的不可能、預(yù)算約束硬化的不可能、經(jīng)營者與職工制衡關(guān)系的不可能。

這里可能需要對國企定位和企業(yè)家進行分析。從發(fā)達國家發(fā)展的實踐和中國國企改革實踐看，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步從競爭性領(lǐng)域退出一直是大家的共識。這一點，從改革開放近40年非公企業(yè)的迅速發(fā)展就可以證明這一點。故而簡單地說現(xiàn)在是“國進民退”并不準確。

政治經(jīng)濟學(xué)也好，經(jīng)濟政治學(xué)也好，最重要的是：“經(jīng)濟與政治”一定要結(jié)合起來，只是形式的不同而已?！包h”意味著政治，“企業(yè)”主要意味著經(jīng)濟（當(dāng)然還有社會責(zé)任等）。黨如何管企業(yè)就是當(dāng)下中國的政治經(jīng)濟學(xué)或者經(jīng)濟政治學(xué)的重要內(nèi)容之一。在這一點上，國有企業(yè)的定位應(yīng)當(dāng)是涉及國計民生、國民經(jīng)濟命脈領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)絕大多數(shù)應(yīng)當(dāng)是“特許經(jīng)營”或者“壟斷性”行業(yè)，其特點與競爭性企業(yè)有著明顯的不同，那就是“完全市場競爭”法則的不完全適用。正因為如此，它的企業(yè)屬性與完全競爭企業(yè)的屬性就會有所不同，它的社會責(zé)任、政治意義要更大于它的經(jīng)濟意義。就像國家建立中國三峽工程建設(shè)總公司的目標，首先絕不是為了賺幾個發(fā)電的錢，而是要瞄準長江流域的綜合開發(fā)。那么從這個意義上講，國有企業(yè)已經(jīng)有了某種“社會企業(yè)”的特征，此類企業(yè)某種意義上就是一個公共部門，這個公共部門的領(lǐng)導(dǎo)者具有了公職人員的性質(zhì)，就要納入黨管干部的行列。問題在于這個企業(yè)還是企業(yè)嗎？不完全是，一方面它必須按市場規(guī)則去運營，它要進行成本控制、預(yù)算管理、績效考核，總之，你既不能把它當(dāng)政府部門去管理，又不能把它完全看作是一個企業(yè)，因為某種意義上它要承擔(dān)著更大的公共管理職能。問題就出在我們恰恰混淆了這個區(qū)別，在交叉地帶，滑向“政府部門”管理體制，這使得這類企業(yè)既得到了市場的好處，又得到了政治的好處（或許也是既要按市場規(guī)則運營考核，又要按準公共部門進行管理，“戴著腳鐐跳舞”）。政府管理必然產(chǎn)生的官僚科層結(jié)構(gòu)使得企業(yè)競爭力下降，占用資金與創(chuàng)造效益之間失衡。這類往往會在虧損時找國家財政補貼，盈利時又會得到分配上的好處。這類企業(yè)在國企分類改革中宜劃入公共部門性質(zhì)的企業(yè)，管理也可與事業(yè)單位相似?！吨笇?dǎo)意見》也提出：“分類是改革的基礎(chǔ)，完善現(xiàn)代企業(yè)制度是改革的方向，完善國有資產(chǎn)管理體制是改革的體制保障，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟是改革的重要途徑，強化監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失是改革的重要保證。還明確了加強和改進國有企業(yè)黨的建設(shè)、為改革創(chuàng)造良好環(huán)境條件?！奔热灰呀?jīng)不是完全意義上的企業(yè)了，故而領(lǐng)導(dǎo)者也就不能用是否具備企業(yè)家精神來要求了。這類企業(yè)某種意義上，技術(shù)、生產(chǎn)、設(shè)備等基本固化、成熟，較少大的創(chuàng)新。

如果說上述類型的企業(yè)還比較好定位的話，那些具有競爭性質(zhì)行業(yè)的國有企業(yè)矛盾就更多了。一方面，當(dāng)下的中國，不利用國家力量扶持一些具有國際競爭力的企業(yè)，很難與已經(jīng)富可敵國的跨國公司競爭。另一方面，國家需要為更多非公企業(yè)創(chuàng)造成為國際級企業(yè)的機會。這類企業(yè)與前面談到的企業(yè)在性質(zhì)上顯然有著很大的不同。后者應(yīng)當(dāng)說是完全的企業(yè)屬性，應(yīng)當(dāng)按照具備企業(yè)家精神的素質(zhì)要求去選用企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者。國家的角色、黨的角色已經(jīng)演變?yōu)閲屹Y本所有者的角色，它的使命正如張維迎教授所言，要選擇企業(yè)家。黨的領(lǐng)導(dǎo)要監(jiān)督、保證企業(yè)不犯政治錯誤。而這一點，應(yīng)當(dāng)逐步轉(zhuǎn)向?qū)ζ髽I(yè)的法制管控。直接控制與間接控制的選擇，要看對象和形勢、環(huán)境。作為一個成熟的企業(yè)家，絕大多數(shù)會有這方面的意識或較高的政治成熟度。問題在于張維迎教授所言的五個“不可能”在這類企業(yè)中存在嗎？如果存在，按照張維迎教授的觀點就是不可能產(chǎn)生企業(yè)家。從國企改革的歷史和實踐上看，往往是干預(yù)越少的國有企業(yè)越有活力。許繼電氣就是一個典型的案例，海南航空公司也是典型的案例，很難想象當(dāng)初如果不是國有企業(yè)身份，陳鋒可以辦航空公司，也很難想象如果不是及時轉(zhuǎn)變身份，又能否有今天的海航。企業(yè)家需要市場認可，企業(yè)家精神的本質(zhì)是把企業(yè)經(jīng)營、創(chuàng)新作為根本使命，同時又具備較高的社會責(zé)任感。判斷某人是否具備企業(yè)家精神，看看他對當(dāng)官是否有興趣、看看他是否把企業(yè)經(jīng)營看得高于一切甚至是其生命的一部分。當(dāng)然，還要看其有否對市場的前瞻性判斷，獨到的見解和資源整合能力、推動力。他們更多需要的是講求實效的環(huán)境而不是出于政治目的的利益集團之間的平衡。企業(yè)經(jīng)營就是他生命的重要使命。對此類人才，顯然用黨政干部管理的辦法是不適用的。

政治和經(jīng)濟總是要結(jié)合的，問題是直接控制，還是通過法律等手段間接管控對國有資本的功效影響極大。甚至國有企業(yè)的政治、經(jīng)濟角色的混淆不清還是導(dǎo)致腐敗、出現(xiàn)重大事故的根本原因。中國革命與建設(shè)60年來的實踐以及國際社會巨大的變化表明，無所不用其極的控制方式只能導(dǎo)致“肌腱鈣化”，一旦斷裂，將出現(xiàn)崩塌式塌方。目前國有企業(yè)普遍存在的“行政化”“缺乏創(chuàng)新活力”已經(jīng)促使國家和企業(yè)提出要繼續(xù)深化國有企業(yè)改革的話題，甚至“砸三鐵”又被重新提及，為什么？企業(yè)如果不能回歸企業(yè)的本質(zhì)屬性，也就談不企業(yè)家，更談不企業(yè)家精神，而企業(yè)家精神才是一個國家的稀缺資源。企業(yè)需要企業(yè)家，企業(yè)家需要有企業(yè)家精神，沒有具有企業(yè)家精神的企業(yè)是不可能取得競爭優(yōu)勢或者生存與發(fā)展下去的。

注釋：

1http：//jingji.cntv.cn

（作者系中國人事科學(xué)研究院企業(yè)人事管理研究室主任、研究員，廣西人力資源和社會保障客座研究員）