王磊

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2016）07-000-02

摘 要 近些年來，我國(guó)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大的改變，其中非利息凈收入所占的比重在不斷升高。如今，在商業(yè)銀行當(dāng)中非利息凈收入的多少已經(jīng)漸漸的成為了商業(yè)銀行現(xiàn)代化發(fā)展的標(biāo)志之一了。但是，我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型與一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比還是有著較大的差距，我國(guó)的商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型還面臨的許多障礙。本文基于商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)基本模式，對(duì)當(dāng)下銀行收入結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與特點(diǎn)進(jìn)行了分析，并且針對(duì)大型商業(yè)銀行與中小型商業(yè)銀行提出了幾條轉(zhuǎn)型的路徑，希望對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型起到積極作用。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型 路徑

銀行的收入水平是反映商業(yè)銀行生命力的標(biāo)志之一，而且商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行的整體收入有著極大的影響。尤其是在當(dāng)下金融創(chuàng)新與信息技術(shù)不斷的發(fā)展，我國(guó)對(duì)存貸款利率上下限放寬的背景下，我國(guó)的商業(yè)銀行想要提高自身的收入水平與自身在整個(gè)行業(yè)之中的競(jìng)爭(zhēng)力，就必須要改善自身的收入結(jié)構(gòu)。然而，我國(guó)商業(yè)銀行的收入來源還比較單一，銀行與銀行之間的業(yè)務(wù)種類以及收入結(jié)構(gòu)的區(qū)分還很小，業(yè)務(wù)之間也缺乏特色，創(chuàng)新業(yè)不足。面臨著諸多問題，在此對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型進(jìn)行探討，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展有著極其重大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)

我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)主要由利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入以及投資等其他業(yè)務(wù)收入構(gòu)成。其中，對(duì)于我國(guó)的商業(yè)銀行而言，信貸資產(chǎn)一直以來都是銀行資產(chǎn)配置的重要部分，所以，從信貸資產(chǎn)而來利息凈收入也占據(jù)著整個(gè)商業(yè)銀行收入的重要部分。從近幾年的利息凈收入情況來看，銀行通過大量的信貸資產(chǎn)也確實(shí)獲得了高額的回報(bào)，而且這種情況還有著逐年上漲的趨勢(shì)，并且已經(jīng)漸漸的成為了我國(guó)商業(yè)銀行收入的主要來源；而對(duì)于手續(xù)費(fèi)以及傭金凈收入來說，其也是非利息收入的主要來源之一。這得益于我國(guó)金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，與各種戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的提出，而且手續(xù)費(fèi)及傭金收入也是我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的主要手段；相比于前兩種銀行收入的主要來源，目前，我國(guó)商業(yè)銀行為了獲得投資收益，也利用部分資金用于信貸業(yè)務(wù)以外的投資，例如外匯、黃金等等金融的衍生產(chǎn)品。但是，由于銀行收到的監(jiān)管制度有局限性，一些投資產(chǎn)品的種類還相對(duì)單一，且投資的范圍也有限。

二、我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與特點(diǎn)

（一）我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀

從總體來說，我國(guó)的商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)在利息上收入的增長(zhǎng)空間還較為狹窄。尤其是我國(guó)利率市場(chǎng)化的進(jìn)程加快，存貸款的利率浮動(dòng)區(qū)間也在不斷的放寬，使得我國(guó)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利息業(yè)務(wù)盈利的空間越來越小。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行非利息業(yè)務(wù)也缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，自從我國(guó)加入了WTO之后，雖然迎來了許多機(jī)遇，但是同時(shí)也帶了了很大的挑戰(zhàn)。我國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)也已經(jīng)不再只是面對(duì)國(guó)內(nèi)同行業(yè)的銀行了，外資銀行對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的沖擊也不小。還有一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸變大，一直以來，我國(guó)商業(yè)銀行只重視資產(chǎn)的規(guī)模，而對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量有所忽視，從而很難適應(yīng)當(dāng)下這個(gè)日益激烈的利率市場(chǎng)化的競(jìng)爭(zhēng)。最后，隨著我國(guó)金融體制的改革逐漸加深，在客戶者方面，其需求也變得日益多樣，而要求也在不斷的提高。因此，我國(guó)商業(yè)銀行原有的利息服務(wù)無(wú)法滿足客戶的要求，進(jìn)而也失去了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的障礙

我國(guó)商業(yè)想要提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力，提高收入水平就必須要實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型，但是現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型還存許多障礙。首先在法律制度方面就還有許多缺失，國(guó)外的先進(jìn)商業(yè)銀行之所以能夠發(fā)展迅猛的原因之一就是其擁有一套健全的法律法規(guī)體制。然而我國(guó)與商業(yè)銀行相關(guān)的法律卻只有1995年頒布實(shí)施的《商業(yè)銀行法》等少數(shù)幾種法律，其以至于我國(guó)的商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)依然還沒有找到突破口。其次商業(yè)銀行相關(guān)的管理制度也不完善，以國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行業(yè)相比，其在制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及規(guī)章制度方面有著極大的權(quán)威性，如果銀行在經(jīng)營(yíng)的過程中存在有不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)行為，將會(huì)受到嚴(yán)厲的懲處與制裁。然而，國(guó)內(nèi)所指定的行業(yè)規(guī)章制度其責(zé)權(quán)相對(duì)就小了很多。最后便是我國(guó)商業(yè)銀行在拓展中間業(yè)務(wù)范疇內(nèi)的人才相對(duì)匱乏，無(wú)法及時(shí)的掌握國(guó)內(nèi)外的新業(yè)務(wù)與市場(chǎng)信息，從而使得我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)單一，銀行的競(jìng)爭(zhēng)力與抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。

三、我國(guó)上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的必要性

（一）我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在需求

自改革開放以來，我國(guó)已經(jīng)經(jīng)歷了三十多年的發(fā)展，隨著我國(guó)國(guó)民的收入水平不斷提高，整個(gè)市場(chǎng)對(duì)于金融多元化的需求也在日益增強(qiáng)。尤其是在中國(guó)加入了WTO之后，中國(guó)的企業(yè)與國(guó)際企業(yè)的交流也日益增加，市場(chǎng)對(duì)于新型的金融服務(wù)需求正在不斷增加。所以，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展的內(nèi)在需求就需要銀行業(yè)金融支持多元化的發(fā)展。目前，我國(guó)正處于轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，進(jìn)一步促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，轉(zhuǎn)變現(xiàn)有收入結(jié)構(gòu)模式也是當(dāng)下經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。此外，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也正面臨下行的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)的增速這兩年有所回落，而且信用風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)也變得日益嚴(yán)峻。從短期的發(fā)展而言，我國(guó)的商業(yè)銀行業(yè)想要保持高速的增長(zhǎng)就必須要轉(zhuǎn)變發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)收入結(jié)構(gòu)進(jìn)行改變。

（二）利率市場(chǎng)化的進(jìn)程加快

2012年6月，央行首次打開存款利率的上限，將金融機(jī)構(gòu)存款的利率浮動(dòng)區(qū)間上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的 1.1 倍。而且在同年的7月，還將貸款的利率下限下降到原有利率的0.7倍。而在2015年8月，央行又一次將貸款的基準(zhǔn)率下調(diào)了0.25個(gè)百分點(diǎn)。這種市場(chǎng)化進(jìn)程的加速，使得我國(guó)商業(yè)銀行原有的低成本負(fù)債優(yōu)勢(shì)造成了極大影響。首先，利率市場(chǎng)的沖擊會(huì)影響商業(yè)銀行凈息差收入，并且在初期還會(huì)導(dǎo)致同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)加劇，導(dǎo)致實(shí)際的收入空間變小。其次，貸款利率的上下限放寬之后，我國(guó)的商業(yè)銀行在獲得更多權(quán)限的同時(shí)也會(huì)給一些傳統(tǒng)的收入模式的帶來極大的壓力。最后利率化的市場(chǎng)也是十分考驗(yàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的，尤其是在我國(guó)銀行長(zhǎng)期都處在利率管制的背景下，突然實(shí)行利率市場(chǎng)化之后，市場(chǎng)將會(huì)存在許多的不確定性因素，從而帶來相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以，在利率化市場(chǎng)推進(jìn)加速的過程當(dāng)中，我國(guó)的商業(yè)銀行必須要做好經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變，對(duì)銀行收入結(jié)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)型，以適應(yīng)這種機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

（三）競(jìng)爭(zhēng)加劇

從利率市場(chǎng)化的進(jìn)程的加快分析我們可以得知，其自身的加速也推動(dòng)了我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)組織的理論，我國(guó)銀行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)集中體現(xiàn)了我國(guó)銀行體系的競(jìng)爭(zhēng)力以及市場(chǎng)的壟斷程度。一般來說，行業(yè)市場(chǎng)的集中程度也和市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度有著負(fù)相關(guān)的關(guān)系，從2004年到2011年我國(guó)銀行集中度分析，我國(guó)的銀行業(yè)市場(chǎng)集中程度正在不斷降低，七年之間下降了17.3%，因此行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)力也極大的加劇了。所以，在這個(gè)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇的背景下，我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為了必然的趨勢(shì)，因此，為了促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展，提高自身在同行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)力，就必須要進(jìn)行轉(zhuǎn)型發(fā)展，實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)的多元化。

四、我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的路徑分析

我國(guó)的商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)應(yīng)該放在經(jīng)營(yíng)策略的轉(zhuǎn)變，進(jìn)而實(shí)行對(duì)銀行收入結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化與轉(zhuǎn)型。而且，由于不同規(guī)模的商業(yè)銀行都有其自身的優(yōu)勢(shì)，因此對(duì)于不同規(guī)模的商業(yè)銀行也應(yīng)該采取不同的發(fā)展策略。下面便針對(duì)大型商業(yè)銀行與中小型商業(yè)銀行進(jìn)行分析。

（一）大型商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑分析

就目前國(guó)際上銀行的發(fā)展趨勢(shì)來看，綜合化的經(jīng)營(yíng)算是一個(gè)較為理想的模式。商業(yè)銀行進(jìn)行綜合化經(jīng)營(yíng)主要就是在傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ缴线M(jìn)行突破，不斷的拓展與資本市場(chǎng)的相關(guān)業(yè)務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)銀行與資本市場(chǎng)融合。在這個(gè)融合的過程當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。具體來說，銀行可以從內(nèi)外兩個(gè)方面來實(shí)行綜合化的發(fā)展模式。內(nèi)部綜合化經(jīng)營(yíng)及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的組織進(jìn)行優(yōu)化，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新、提升服務(wù)手段進(jìn)而實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型；而外部則是指主要通過外部擴(kuò)張的方法，并購(gòu)或者設(shè)立機(jī)構(gòu)打造控股集團(tuán)的方式實(shí)現(xiàn)，從而全方位的開展多元化的金融服務(wù)。

從國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來看，其基本上都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了綜合化經(jīng)營(yíng)發(fā)展的模式，而且都獲得了一定的成功。所以，采用綜合化經(jīng)營(yíng)，控股公司這一種模式對(duì)于我國(guó)的商業(yè)銀行來說也未嘗不是一個(gè)可行的辦法。

（二）中小型商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑分析

一些中小型的商業(yè)銀行其主要特點(diǎn)在于區(qū)域化與業(yè)務(wù)專業(yè)化，所以對(duì)于一些中小型的商業(yè)銀行進(jìn)行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型主要還是通過這兩個(gè)方面來進(jìn)行。首先在區(qū)域化上，一定要強(qiáng)調(diào)其經(jīng)營(yíng)的范圍，將銀行的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)放在一個(gè)特定的區(qū)域內(nèi)進(jìn)行，集中優(yōu)勢(shì)大力的開展專門的業(yè)務(wù)；其次在業(yè)務(wù)專業(yè)化上，中小型的商業(yè)銀行無(wú)論在人力資源、成本控制等等方面都比不上大型的商業(yè)銀行。所以，對(duì)于一些中小型的商業(yè)銀行來說，應(yīng)該將其主要的關(guān)注點(diǎn)落在內(nèi)部的管理與控制上，集中自身的優(yōu)勢(shì)與資源強(qiáng)化自身的專業(yè)服務(wù)，竟可能的打造自身的業(yè)務(wù)品牌，為日后站立市場(chǎng)打開一個(gè)突破口。

五、結(jié)論

總的來說，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的巨大變化，商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型是勢(shì)在必然。通過上文的一些列分析，我國(guó)目前的商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)還存在有諸多的問題需要我們?nèi)〗鉀Q，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行還存在有較大的差距，所以無(wú)論是大型的商業(yè)銀行還是中小型商業(yè)銀行，都應(yīng)該依據(jù)自身發(fā)展階段與規(guī)模的不同，選擇不同的轉(zhuǎn)型方向、路徑與策略，以全面提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

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