□楊明

(中國(guó)人民銀行太原中心支行山西太原030001)

金融機(jī)構(gòu)委托貸款相關(guān)問(wèn)題研究——以山西省為例

□楊明

(中國(guó)人民銀行太原中心支行山西太原030001)

委托貸款作為金融機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)，在提高企業(yè)資金利用率、拓寬資金需求者的融資渠道、降低企業(yè)融資成本等方面，發(fā)揮著重要的作用。隨著委托貸款業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，其為社會(huì)資金融通發(fā)揮積極作用的同時(shí)，一些潛在的問(wèn)題也不斷顯現(xiàn)，《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》的出臺(tái)進(jìn)一步規(guī)范了委托貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

委托貸款；金融機(jī)構(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

1　山西省委托貸款發(fā)展現(xiàn)狀

1.1委托貸款業(yè)務(wù)總體發(fā)展步伐放緩

一是新增委托貸款規(guī)模較小。2015年1-9月，山西省委托貸款新增192.17億元，同比下降73.82%，占社會(huì)融資規(guī)模的比重為8.17%，較上年同期下降19.68個(gè)百分點(diǎn)。二是委托貸款收入占比較低。2015年9月末，全省金融機(jī)構(gòu)委托貸款收入11968.66萬(wàn)元，僅占同期管理性中間業(yè)務(wù)收入的3.9%。

1.2委托貸款方式以一般委托貸款為主

截至2015年9月，現(xiàn)金管理項(xiàng)下委托貸款為74.51億元，占比2.38%；一般委托貸款為3054.22億元，占比97.62%，其中，受金融機(jī)構(gòu)委托發(fā)放的委托貸款為862.60億元，占比28.24%，受非金融機(jī)構(gòu)委托發(fā)放的委托貸款為2191.62億元，占比71.76%。

1.3委托貸款借款人和委托人均以企業(yè)為主

2015年9月末，發(fā)放給企業(yè)及各類組織的委托貸款余額為2656.42億元，占比為86.98%。委托貸款基金余額3125.53億元，一般委托貸款基金余額占比97.74%，其中金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金余額占比28.23%，非金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金余額占比71.77%。企業(yè)及各類組織委托貸款基金余額占非金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金余額的84.94%。

1.4個(gè)人委托貸款業(yè)務(wù)中住房公積金貸款占比較高

2015年9月末，個(gè)人委托貸款余額為277.24億元，住房公積金貸款余額為268.91億元，余額占比高達(dá)97.00%。對(duì)于單家金融機(jī)構(gòu)，個(gè)人委托貸款也是以住房公積金貸款為主，如轄區(qū)某銀行個(gè)人委托貸款余額71.5億元，其中住房公積金委托貸款余額65.8億元，余額占比為92%。

2　應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)

2.1委托貸款業(yè)務(wù)管理的有效性不足

從存量委托貸款業(yè)務(wù)來(lái)看，有的銀行認(rèn)為只要委托人和借款人雙方協(xié)商一致，便可隨意確定利率水平，放松對(duì)委托人和借款人的合規(guī)審查；一些銀行對(duì)貸款資金用途監(jiān)控不嚴(yán)，導(dǎo)致資金用途不合規(guī)；銀行難以核實(shí)企業(yè)委托貸款資金的真實(shí)來(lái)源。

2.2委托貸款業(yè)務(wù)發(fā)展面臨資金損失風(fēng)險(xiǎn)

近幾年，隨著融資產(chǎn)品創(chuàng)新步伐不斷加快，各金融機(jī)構(gòu)為合理規(guī)避信貸規(guī)模調(diào)控，不斷加大委托貸款業(yè)務(wù)操作模式的創(chuàng)新力度，在其辦理流程中，人為設(shè)置了許多交易環(huán)節(jié)，金融機(jī)構(gòu)發(fā)展委托貸款業(yè)務(wù)雖然能夠規(guī)避信貸規(guī)模和行業(yè)控制，但一旦國(guó)家采取強(qiáng)硬措施嚴(yán)控資金流入房地產(chǎn)等特殊行業(yè)和領(lǐng)域，其資金鏈繃緊或者斷裂必將影響委托貸款的正常還本付息。

2.3部分委托貸款資金流向國(guó)家政策限制的行業(yè)

由于商業(yè)銀行針對(duì)本行發(fā)放貸款的實(shí)際用途審核嚴(yán)格，而對(duì)于委托貸款的真正用途則疏于監(jiān)督，從而導(dǎo)致有相當(dāng)一部分委托貸款投向了國(guó)家政策限制發(fā)展的行業(yè)，比如煤、鐵、房地產(chǎn)等國(guó)家宏觀調(diào)控的熱點(diǎn)行業(yè)，影響了國(guó)家的宏觀調(diào)控成效。如轄區(qū)某銀行2015年1-9月共發(fā)放委托貸款50筆，金額18.63億元，其中投向房地產(chǎn)開發(fā)的共8筆，金額達(dá)7.97億元，占全部發(fā)放金額的42.78%。

3　幾點(diǎn)建議

3.1梳理存量業(yè)務(wù)，評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)存量委托貸款進(jìn)行梳理，對(duì)于已經(jīng)違規(guī)發(fā)放，有可能發(fā)生借款人信用風(fēng)險(xiǎn)和銀行代償風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)制定處置預(yù)案，爭(zhēng)取化險(xiǎn)主動(dòng)權(quán)；對(duì)于雖然違規(guī)發(fā)放，但用款企業(yè)運(yùn)營(yíng)良好，到期還款難度不大，且到期后仍有融資需求的，應(yīng)提前與委托人、借款人做好溝通，商討合乎法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的善后方案，避免造成借款人企業(yè)資金鏈緊張或告急，導(dǎo)致銀企關(guān)系緊張。

3.2加強(qiáng)資金來(lái)源和用途管理，嚴(yán)格履行職責(zé)

商業(yè)銀行應(yīng)厘清委托貸款資金來(lái)源，對(duì)企業(yè)資金分賬戶分來(lái)源厘清其資金的來(lái)龍去脈，判斷企業(yè)是否存在用信貸資金作為委托貸款資金來(lái)源的現(xiàn)象。

3.3建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，有效防范風(fēng)險(xiǎn)

金融監(jiān)管部門應(yīng)建立轄區(qū)內(nèi)的委托貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)和信息共享，通過(guò)定期采集數(shù)據(jù)，及時(shí)掌握情況，為有關(guān)部門制定政策提供數(shù)據(jù)支持。特別是當(dāng)國(guó)家宏觀政策做出重大調(diào)整和地方經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)不穩(wěn)定因素時(shí)，能及時(shí)給銀行、企業(yè)和公眾進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和指導(dǎo)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

1004-7026（2016）01-0078-01中國(guó)圖書分類號(hào)：F832.7

A

本文10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.01.53

楊明(1985-),女,山西洪洞縣人,中國(guó)人民銀行太原中心支行金融穩(wěn)定處主任科員,經(jīng)濟(jì)師，碩士,主要從事金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估工作。