□文/邢軒業(yè)

（西北師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 甘肅·蘭州）

一、引言

（一）加強(qiáng)企業(yè)環(huán)保的意義。近幾年，霧霾已經(jīng)成為人們關(guān)注的重點(diǎn)。環(huán)境污染已經(jīng)嚴(yán)重影響人們的健康問(wèn)題，治理環(huán)境已經(jīng)變得刻不容緩。我國(guó)在高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)下，隨著GDP的快速增長(zhǎng)，環(huán)境的污染和破壞也隨之而來(lái)。然而，環(huán)境的進(jìn)一步破壞只能阻止經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，企業(yè)從長(zhǎng)遠(yuǎn)意義上來(lái)看，可持續(xù)發(fā)展是企業(yè)利益最大化的戰(zhàn)略目標(biāo)。就生態(tài)文明建設(shè)的戰(zhàn)略，黨的十八大做出“大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)”的戰(zhàn)略決策，這是關(guān)乎人民健康、民族未來(lái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)之計(jì)。同時(shí)，十八大報(bào)告提出了優(yōu)、節(jié)、保、建四大戰(zhàn)略任務(wù)，這進(jìn)一步凸顯了環(huán)保的重要性。

在2016年3月5日結(jié)束的十二屆全國(guó)人大四次會(huì)議上，李克強(qiáng)就“十三五”時(shí)期的主要目標(biāo)任務(wù)和重大舉措作出報(bào)告。報(bào)告中明確了改善環(huán)境的重要性，堅(jiān)持環(huán)保和發(fā)展同時(shí)推進(jìn)，持續(xù)生態(tài)文明建設(shè)。重點(diǎn)治理大氣、水、土壤的污染，及時(shí)防止污染并對(duì)已污染的生態(tài)進(jìn)行修復(fù)。從用水量、能耗、碳排放以及森林覆蓋面積等方面，對(duì)五年后的生態(tài)環(huán)境質(zhì)量定下目標(biāo)，尤其是對(duì)霧霾天氣要取得明顯的改善，要求地級(jí)及以上城市優(yōu)良天數(shù)比率超過(guò)80%。李克強(qiáng)指出：我們要持之以恒，建設(shè)天藍(lán)、地綠、水清的美麗中國(guó)。企業(yè)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要方面，企業(yè)利益關(guān)乎國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況，與此同時(shí)企業(yè)的環(huán)保同樣關(guān)乎國(guó)家的生態(tài)文明建設(shè)的進(jìn)程。加強(qiáng)企業(yè)環(huán)保有利于我國(guó)生態(tài)文明的建設(shè)，維護(hù)廣大人民群眾的利益。環(huán)境質(zhì)量問(wèn)題是關(guān)系民生、關(guān)乎國(guó)家未來(lái)發(fā)展的重要方面，在環(huán)境保護(hù)的問(wèn)題上，政府、企業(yè)和公眾的行為都將影響環(huán)境質(zhì)量的高低。在錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系中，博弈論對(duì)分析他們之間的關(guān)系顯得尤為清晰，對(duì)進(jìn)一步制定環(huán)保政策有重要作用。

（二）相關(guān)文獻(xiàn)闡述。朱興龍（2010）指出政府的環(huán)境規(guī)制是否有效，要看企業(yè)對(duì)此環(huán)境規(guī)制政策的反應(yīng)以及政府的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督懲罰機(jī)制。通過(guò)對(duì)單個(gè)個(gè)體的博弈分析和兩博弈群體的分析，得出要加大政府對(duì)企業(yè)的激勵(lì)力度，增進(jìn)監(jiān)督處罰能力。張倩等人（2013）基于規(guī)制經(jīng)濟(jì)學(xué)，以及規(guī)制過(guò)程中的博弈研究基礎(chǔ)，采用博弈論分析方法，研究政府實(shí)施排污稅環(huán)境規(guī)制下企業(yè)與政府之間的博弈關(guān)系。通過(guò)構(gòu)建模型分析認(rèn)為，政府的排污稅率、謊報(bào)罰金、企業(yè)自身的排污技術(shù)水平以及企業(yè)的聲譽(yù)損失影響環(huán)境治理策略，但監(jiān)管強(qiáng)度并不能直接影響企業(yè)的排污水平。因此，應(yīng)通過(guò)完善環(huán)境規(guī)制政策、激勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新以積極開展污染治理工作，提高環(huán)境規(guī)制。關(guān)華等人（2014）就我國(guó)目前主要采用行政手段來(lái)治理環(huán)境，發(fā)現(xiàn)政府與企業(yè)之間存在著一定的利益關(guān)系，只通過(guò)環(huán)保政策通常無(wú)法達(dá)到預(yù)期的效果。文章就建立新的考核標(biāo)準(zhǔn)、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以及引入第三方監(jiān)督機(jī)制來(lái)有效解決環(huán)境污染的問(wèn)題。但文章并沒有給出明確的解決方法，只是理論上說(shuō)明環(huán)境保護(hù)需要改進(jìn)的地方。賈德友（2015）在基于環(huán)境保護(hù)問(wèn)題的政府與企業(yè)博弈優(yōu)化分析及對(duì)策建議的文章中指出環(huán)境保護(hù)關(guān)乎經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)責(zé)任等多方面，涉及政府、企業(yè)、公眾多個(gè)群體。文章通過(guò)分析當(dāng)下政府和企業(yè)的博弈過(guò)程，研究了他們之間的優(yōu)化問(wèn)題，并提出了一些保護(hù)環(huán)境的對(duì)策建議。侯玉梅等人（2015）綜合考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與節(jié)能減排的雙重任務(wù)，將消費(fèi)者購(gòu)買行為、節(jié)能減排努力準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、政府監(jiān)督信號(hào)考慮在內(nèi)，構(gòu)建了政府與企業(yè)之間的多任務(wù)委托－代理模型。分別探討對(duì)稱信息和不對(duì)稱信息下政府如何設(shè)計(jì)有效的激勵(lì)機(jī)制，結(jié)果表明節(jié)能減排努力市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)越高，政府應(yīng)給予企業(yè)更多的固定補(bǔ)貼；根據(jù)觀測(cè)到的企業(yè)不同的節(jié)能減排努力水平設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制；政府監(jiān)督也對(duì)節(jié)能減排有重要作用。

以上學(xué)者的研究都是從宏觀的監(jiān)督進(jìn)行的分析，沒有對(duì)激勵(lì)機(jī)制進(jìn)行數(shù)值模擬。本文將從政府對(duì)企業(yè)投資環(huán)保角度建立模型并進(jìn)行數(shù)值模擬進(jìn)行分析，企業(yè)投資環(huán)保進(jìn)行生產(chǎn)，成本的增加需要政府補(bǔ)貼一定的比例，使得企業(yè)獲得最大利益，同時(shí)達(dá)到政府環(huán)保的目的。

（三）委托－代理模型。經(jīng)濟(jì)學(xué)上的委托－代理關(guān)系在廣義上指所有涉及非對(duì)稱信息的交易，交易中掌握信息多的一方稱為代理人，另一方則稱為委托人。通俗地講，有信息優(yōu)勢(shì)的一方是代理人，信息滯后的一方是委托人。同時(shí)，這樣定義隱藏的前提假定是，信息優(yōu)勢(shì)方影響信息滯后方的利益，換句話說(shuō)，信息滯后方不得不為信息優(yōu)勢(shì)方的行為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。委托－代理模型指：在各方參與者中，一方參與人（稱為委托人）想讓另一方參與人（稱為代理人）按照自己的利益選擇行動(dòng)，但委托人不能直接觀測(cè)到代理人選擇了什么行動(dòng)，只能通過(guò)間接的一些變量來(lái)觀察，這些變量由代理人的行動(dòng)和其他的外生的隨機(jī)因素共同決定，因而充其量只是代理人行動(dòng)的不完全信息。委托人要做的是根據(jù)這些觀測(cè)到的信息來(lái)制定一些獎(jiǎng)懲措施，以激勵(lì)代理人做出最有利于委托人的行動(dòng)。

二、企業(yè)之間的博弈

假設(shè)有兩個(gè)企業(yè)，分別有兩種純策略選擇，即選擇高污染、高耗能、低效率的生產(chǎn)方式或選擇低污染、低耗能、高效率的生產(chǎn)方式，簡(jiǎn)稱“環(huán)保生產(chǎn)”和“非環(huán)保生產(chǎn)”。企業(yè)選擇“非環(huán)保生產(chǎn)”會(huì)產(chǎn)生各種環(huán)境污染，但生產(chǎn)成本會(huì)大大降低，企業(yè)受益為R。企業(yè)選擇“環(huán)保生產(chǎn)”對(duì)社會(huì)公眾的利益即社會(huì)效益很高，但企業(yè)的生產(chǎn)成本就會(huì)大幅度上升。增加的成本為C0，包括設(shè)備投資、技術(shù)投資、人力投資等。以利益為主的生產(chǎn)型企業(yè)會(huì)以環(huán)境為代價(jià)來(lái)降低自己的成本，從中賺取最大的利益。（表1）

表1 企業(yè)之間博弈的得益矩陣

用劃線法可以很容易看出，（非環(huán)保，非環(huán)保）是兩個(gè)企業(yè)博弈的一個(gè)納什均衡，但這種均衡是低效率的，會(huì)產(chǎn)生公共資源的悲劇。公共資源是指：（1）沒有哪個(gè)個(gè)人、企業(yè)或組織擁有所有權(quán)；（2）大家都可以自由利用。產(chǎn)生這種悲劇的原因是每個(gè)利用資源的企業(yè)都相當(dāng)于面臨著一種囚徒的困境：如果僅一個(gè)企業(yè)進(jìn)行“非環(huán)保生產(chǎn)”，則自己得利；如果所有企業(yè)都進(jìn)行“非環(huán)保生產(chǎn)”，而且超過(guò)了環(huán)境的承載能力，則所有企業(yè)將面臨停產(chǎn)的危險(xiǎn)。從企業(yè)之間的博弈中可以看出，僅有企業(yè)的存在，各個(gè)企業(yè)均以自己的利益為主，在日益競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，企業(yè)只會(huì)以犧牲環(huán)境為代價(jià)來(lái)降低成本，長(zhǎng)久下去環(huán)境質(zhì)量將日益下降，廣大公眾的利益將受到嚴(yán)重威脅。所以，用發(fā)展的眼光看問(wèn)題，想要獲得長(zhǎng)久的社會(huì)效益，政府在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中應(yīng)起到重要的調(diào)節(jié)作用，政府的存在是非常有必要的。

三、政府與企業(yè)的博弈

假設(shè)政府和企業(yè)分別有兩個(gè)純策略，企業(yè)可以選擇“環(huán)保生產(chǎn)”和“非環(huán)保生產(chǎn)”。政府可以選擇“監(jiān)管”和“不監(jiān)管”。當(dāng)政府選擇監(jiān)管時(shí)，無(wú)論企業(yè)做何種選擇，政府必須支付一定的監(jiān)管成本C1，包括技術(shù)檢測(cè)、人工考察以及環(huán)境評(píng)估等。當(dāng)企業(yè)進(jìn)行“非環(huán)保生產(chǎn)”被政府監(jiān)管發(fā)現(xiàn)時(shí)，受到的懲罰為F，包括停產(chǎn)、罰款以及刑事責(zé)任等。政府無(wú)法干預(yù)企業(yè)的具體決策，只能通過(guò)監(jiān)管的方式影響企業(yè)的行為選擇。（表2）

表2 政府與企業(yè)博弈的得益矩陣

由得益矩陣可以看出，當(dāng)政府選擇監(jiān)管時(shí)，非環(huán)保懲罰F遠(yuǎn)高于環(huán)保生產(chǎn)投入的成本，企業(yè)會(huì)選擇環(huán)保生產(chǎn)。此時(shí)，（監(jiān)管，環(huán)保）即是最優(yōu)選擇；當(dāng)政府對(duì)企業(yè)的懲罰F足夠大時(shí)，企業(yè)一定選擇環(huán)保。此時(shí)，政府的最佳選擇為不監(jiān)管，即（不監(jiān)管，環(huán)保）為最優(yōu)選擇。在此博弈中，政府想要讓企業(yè)主動(dòng)進(jìn)行環(huán)保生產(chǎn)，一方面加強(qiáng)監(jiān)管力度，確保全面監(jiān)督；另一方面加大懲罰力度，一旦查到有違章生產(chǎn)的企業(yè)必定進(jìn)行嚴(yán)厲的懲罰，使企業(yè)考慮到自身的利益主動(dòng)環(huán)保。在此看來(lái)，政府的懲罰力度直接關(guān)系企業(yè)環(huán)保的程度，政府想要降低自己的監(jiān)管成本，就必須加大懲罰力度，但相反也可能帶來(lái)一些負(fù)面的影響，例如：企業(yè)生產(chǎn)性不高，投資減少，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的萎縮。在此基礎(chǔ)上，假如政府能再給企業(yè)一定的激勵(lì)措施，使企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中可以一定程度上降低環(huán)保生產(chǎn)帶來(lái)的高成本，在有利可圖的情況下，企業(yè)在一定程度上會(huì)加強(qiáng)環(huán)保的力度，由此政府可以放松對(duì)企業(yè)的監(jiān)管，從而降低政府的監(jiān)管成本。

四、政府給企業(yè)一定的環(huán)保補(bǔ)貼

若企業(yè)進(jìn)行環(huán)保，政府會(huì)給企業(yè)一定的補(bǔ)貼S，包括技術(shù)支持、設(shè)備投資補(bǔ)貼、資金撥款等。一方面解決企業(yè)環(huán)保的實(shí)際困難，降低企業(yè)環(huán)保帶來(lái)的高成本，讓企業(yè)愿意主動(dòng)環(huán)保；另一方面可以減輕政府的監(jiān)管壓力，一定程度上降低政府的監(jiān)管成本。若企業(yè)選擇環(huán)保既可以享受政府的補(bǔ)貼，又可以避免政府監(jiān)管帶來(lái)的懲罰。對(duì)政府來(lái)說(shuō)，雖然付出了一定的成本，但相對(duì)監(jiān)管付出的成本以及隨之帶來(lái)的環(huán)境效益，給予企業(yè)的補(bǔ)貼是值得的。（表3）

表3 政府與企業(yè)博弈的得益矩陣

當(dāng)政府選擇監(jiān)管時(shí)，只要 R－C0＋S＞R－F，即 R＞C0－F 時(shí)，企業(yè)一定會(huì)選擇環(huán)保；當(dāng)政府的補(bǔ)貼足夠大，使得R-C0+S＞R，即R＞C0時(shí)，無(wú)論政府是否監(jiān)管，企業(yè)都會(huì)選擇環(huán)保。此時(shí)，政府則選擇不監(jiān)管，即（不監(jiān)管，環(huán)保）為政府和企業(yè)的最優(yōu)選擇。

由以上分析得出，在C0-F＜S＜C0時(shí)，S越大，企業(yè)環(huán)保的概率就越大，政府監(jiān)管的概率就越小。同時(shí)，F(xiàn)越大，補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)行為選擇的影響越大。

五、企業(yè)行為選擇

政府與企業(yè)在環(huán)保博弈過(guò)程中，是一種委托-代理關(guān)系。在二者的博弈關(guān)系中，信息是非對(duì)稱的，由于政府不能完全了解企業(yè)的行為，也不可能左右企業(yè)的具體決策，只能通過(guò)各種規(guī)章制度和激勵(lì)措施促使企業(yè)朝著自己的利益做決策，所以政府充當(dāng)著委托人的角色。相反，企業(yè)充當(dāng)著代理人的角色。企業(yè)的行為會(huì)影響政府的利益，同時(shí)政府的相關(guān)措施也會(huì)影響企業(yè)的行為選擇，達(dá)到雙方利益均衡，實(shí)現(xiàn)社會(huì)環(huán)境的最大效益是政府的最終目標(biāo)。

（一）模型的建立。假設(shè)政府給企業(yè)的補(bǔ)貼是按企業(yè)環(huán)保力度進(jìn)行的，企業(yè)環(huán)保力度越大，得到政府的補(bǔ)貼就越多；相反，得到的政府補(bǔ)貼就越少。企業(yè)首先考慮要不要接受，就上文的討論中，企業(yè)接受補(bǔ)貼激勵(lì)是最優(yōu)的選擇。企業(yè)就政府給出的補(bǔ)貼激勵(lì)，有兩種選擇：一種選擇是高投資環(huán)保生產(chǎn)；另一種選擇僅達(dá)到政府標(biāo)準(zhǔn)的環(huán)保生產(chǎn)。

假定a為企業(yè)投資環(huán)保水平，環(huán)保收益的線性收益R=a+θ，其中θ是均值為零，方差為σ2的正態(tài)分布隨機(jī)變量，代表不確定的因素。假設(shè)R是a的嚴(yán)格遞增的凹函數(shù)（即給定θ，代理人投資環(huán)保越多，環(huán)保收益越高，但投資的邊際收益率遞減），R是θ的嚴(yán)格增函數(shù)（即較高的θ代表較有利的自然狀態(tài)）。

假設(shè)政府補(bǔ)貼激勵(lì)函數(shù)為S（R）=α+βR，其中α是代理人得到的固定補(bǔ)貼，β是代理人投資環(huán)保的補(bǔ)貼系數(shù)。

假設(shè)企業(yè)環(huán)保投資成本函數(shù) C（a）=ln（a+2），其中 c0是代理人固定的投資成本，k是代理人投資環(huán)保設(shè)備的成本系數(shù)。

企業(yè)環(huán)保高投資用aH表示，低投資用aL表示。相對(duì)應(yīng)的環(huán)保收益用RH和RL表示，政府補(bǔ)貼激勵(lì)用S（RH）和S（RL）表示，企業(yè)投資環(huán)保成本用 C（aH）和 C（aL）表示。

該博弈可以用圖1所示的擴(kuò)展形表示。（圖1）

圖1 委托-代理模型

政府的激勵(lì)相容條件為：S（RH）-C（aH）＞S（RL）-C（aL）；代理人愿意接受委托人委托的參與約束為：S（RH）-C（aH）＞0；委托人愿意選擇委托的參與約束為：RH-S（RH）＞0。

（二）模型數(shù)值模擬。若努力環(huán)保的收益函數(shù)為：R=10a-a2，政府補(bǔ)貼激勵(lì)函數(shù)為：S（R）=2+0.6R，企業(yè)環(huán)保投資成本函數(shù)為：C（a）=ln（a+2）；代理人環(huán)保高努力水平 2 單位，環(huán)保低努力水平 1 單位。則 RH=16、RL=9；S（RH）=3.2、S（RL）=2.6；C（aH）=1.39、C（aL）=1.10。如圖 2 新的博弈得益結(jié)構(gòu)。（圖 2）

圖2 委托-代理數(shù)值模擬模型

由于 S（RH）-C（aH）=1.81＞S（RL）-C（aL）=1.5，滿足使代理人努力的激勵(lì)相容約束；S（RH）-C（aH）=1.81＞0 滿足代理人接受委托的參與約束；RH-S（RH）=12.8＞0滿足委托人提出的委托條件。由此看來(lái)，政府的激勵(lì)機(jī)制的有效的，只要政府選擇合適的激勵(lì)合同，就能保證政府與企業(yè)在效益方面得到雙贏。

六、加強(qiáng)企業(yè)環(huán)保對(duì)策建議

通過(guò)企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與政府之間的博弈分析可以看出，政府在制定政策過(guò)程中要考慮以下幾個(gè)問(wèn)題：盡量減少企業(yè)之間的尋租行為；降低政府的監(jiān)管成本；企業(yè)環(huán)保過(guò)程中確保企業(yè)利益不受影響；使得環(huán)境效益最大化。

企業(yè)之所以有尋租行為，是環(huán)境質(zhì)量問(wèn)題沒有明確的責(zé)任劃分，每個(gè)企業(yè)都將這種責(zé)任推到別的企業(yè)，或?qū)h(huán)境效益問(wèn)題拋在企業(yè)效益之后。政府可將環(huán)境質(zhì)量責(zé)任劃分到各個(gè)企業(yè)，優(yōu)秀企業(yè)評(píng)選直接與周邊環(huán)境質(zhì)量掛鉤。企業(yè)之間的利益關(guān)系是相互采取共謀方式的主要原因，將環(huán)境質(zhì)量作為企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)方面。政府可將企業(yè)之間的利益關(guān)系轉(zhuǎn)化成對(duì)立或競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，將大大減少尋租和共謀的行為的發(fā)生。

政府若對(duì)每個(gè)企業(yè)監(jiān)管，將付出大力的人力、物力和資金。就我國(guó)目前的環(huán)保機(jī)構(gòu)還是受到人員、資金和技術(shù)的制約，并且想要做到逐個(gè)企業(yè)的監(jiān)管也是不現(xiàn)實(shí)的，這就要求政府加大懲罰力度，使得企業(yè)一旦達(dá)不到政府的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，就會(huì)遭受慘重的代價(jià)。為保證企業(yè)的利益，政府相應(yīng)地要給予一定的補(bǔ)貼，來(lái)緩解企業(yè)環(huán)保帶來(lái)的成本壓力。政府的激勵(lì)行為一定程度上會(huì)加強(qiáng)企業(yè)的環(huán)保意識(shí)，企業(yè)會(huì)選擇高環(huán)保的生產(chǎn)模式。所以，處罰與激勵(lì)相結(jié)合的政府手段，既緩解了政府的監(jiān)管壓力，也保證了企業(yè)利益使得企業(yè)主動(dòng)選擇環(huán)保。

在此基礎(chǔ)上，政府要在企業(yè)之間宣傳環(huán)保生產(chǎn)理念，加大環(huán)境保護(hù)教育力度，將環(huán)保深入企業(yè)內(nèi)部作為企業(yè)的文化。同時(shí)，企業(yè)要注重科研發(fā)展，提高環(huán)保技術(shù)來(lái)推動(dòng)環(huán)保事業(yè)。政府要加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，將對(duì)環(huán)境污染大的企業(yè)進(jìn)行改造和整合。因此，政府、企業(yè)和公眾想要和諧發(fā)展，就需要處理好政府與企業(yè)的利益關(guān)系以及整個(gè)社會(huì)的公共利益。

［1］謝識(shí)予.經(jīng)濟(jì)博弈論［M］.復(fù)旦大學(xué)出版社（第三版）.

［2］賈德友.基于環(huán)境保護(hù)問(wèn)題的政府與企業(yè)博弈優(yōu)化分析及對(duì)策建議［J］.科技與產(chǎn)業(yè)，2015.4.

［3］侯玉梅，朱俊娟.非對(duì)稱信息下政府對(duì)企業(yè)節(jié)能減排激勵(lì)機(jī)制研究［J］.生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2015.1.

［4］萬(wàn)林葳.生態(tài)文明理念下企業(yè)環(huán)保投資博弈分析與建議［J］.甘肅社會(huì)科學(xué)，2012.1.