郭昭弟河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

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我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

郭昭弟
河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定影響經(jīng)濟(jì)建設(shè)穩(wěn)定發(fā)展。制定有力的管理機(jī)制，完善監(jiān)管體系，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，是商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心能力，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力直接影響銀行的生死存亡。為了加強(qiáng)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，我們必須采取對(duì)策，研究探討如何進(jìn)一步改進(jìn)和深化我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，盡快與風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)的商業(yè)銀行接軌。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；對(duì)策研究；組織架構(gòu)

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念與我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

理論界把商業(yè)銀行等風(fēng)險(xiǎn)定義為：銀行在經(jīng)營過程中，由于事前無法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而導(dǎo)致銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分類

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來損失的可能性，分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)營運(yùn)過程中，由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，分為善意和非善意操作。

4.匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)上一個(gè)或多個(gè)匯率因素發(fā)生變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行由于經(jīng)營管理不善，資金來源不足以滿足客戶存款的提取或未能滿足客戶正常合理的貸款需求，從而引起商業(yè)銀行營運(yùn)困難而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)稱為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

6.法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中，由于其對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)管理過失而引發(fā)客戶資金受損，或商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債經(jīng)營權(quán)益受損而主張權(quán)利的法律行為造成損失可能性的風(fēng)險(xiǎn)。

7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，因一些不利因素和外界突發(fā)事件造成客戶對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)，或因業(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品缺陷等其他問題而引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理概述

風(fēng)險(xiǎn)管理又名危機(jī)管理，是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過程。

（二）我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

在我國，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面已經(jīng)取得初步成效，具體說來有以下幾方面。

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的共識(shí)，各項(xiàng)規(guī)章制度紛紛出臺(tái)。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理逐步走上定量分析的軌道。

3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理逐步加強(qiáng)、逐步完善。

（三）我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

雖然我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有了一定的發(fā)展，但其現(xiàn)狀依然不容樂觀，因?yàn)槲覈壳笆袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展還處于初級(jí)階段，發(fā)展不成熟且不完善。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏組織制度的保障和有效的運(yùn)作機(jī)制。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，我們必須健全我國的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2 風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏

人是組織中不可缺少的部分，它是最主要的資源，因此，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才成為制約我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化進(jìn)程的一個(gè)主要因素。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

眼下的中國商業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念上還相對(duì)落后。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理方法，把握風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，是我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的重要工作。

4 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確

我國國有商業(yè)銀行還沒有有效地實(shí)行經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)的分離，政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多，商業(yè)化程序不高，導(dǎo)致全部商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任不能由商業(yè)銀行最終承擔(dān)，因此，國有商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體和邊界都不明確。

5 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

隨著統(tǒng)計(jì)理論和金融理論以及信息技術(shù)的大力發(fā)展，銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)水平不斷提高，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量已經(jīng)成為先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理信息失真，缺失風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息，增添了風(fēng)險(xiǎn)管理方法的量化難度，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺。

三、健全與加強(qiáng)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具一是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。二是產(chǎn)品定價(jià)。三是資產(chǎn)組合管理。

（一）改變被動(dòng)應(yīng)對(duì)，打造積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.主動(dòng)選擇所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.開展主動(dòng)授信管理。

3.實(shí)行客戶差別化管理。

（二）注重流程控制，打造全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.貸前授信業(yè)務(wù)真實(shí)。

2.貸中貸款條件落實(shí)。

3.貸后資金流向管理。

（三）提升精益水平，打造精細(xì)化的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.強(qiáng)化計(jì)量工具開發(fā)運(yùn)用。

2.推行資本集約化管理。

3.建立產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理。

（四）突出服務(wù)定位，打造價(jià)值創(chuàng)造的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.風(fēng)險(xiǎn)管理是客戶服務(wù)的重要內(nèi)容。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門是客戶服務(wù)部門的業(yè)務(wù)伙伴。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理人員是專業(yè)化的價(jià)值營銷者。

（五）運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型

1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，同時(shí)借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型及量化計(jì)算方法，以提高我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策水平。

2.同時(shí)，要積極調(diào)整商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)我國商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。

四、結(jié)語

我國商業(yè)銀行需要積極采取有效措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和規(guī)避，建立和實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，以此作為金融預(yù)警系統(tǒng)的重要組成部分。最終，建立來自于政府的金融風(fēng)險(xiǎn)披露制度，使市場(chǎng)參與者及時(shí)獲取和了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況以及風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而提高主動(dòng)防范、規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，樹立起全面風(fēng)險(xiǎn)的管理思想，在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中不斷發(fā)展。

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郭昭弟（1995—）女，漢族，河南鄭州人，河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2013級(jí)本科生，金融專業(yè)。