張晶玲

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

淺談?chuàng)C(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀、存在問(wèn)題及對(duì)策

張晶玲

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為中小微企業(yè)與銀行之間的信用橋梁，是緩解中小微企業(yè)難題的有效途徑。支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，完善擔(dān)保體系，可為加快中小微企業(yè)發(fā)展提供重要保障。下面以西部某省擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展情況為例，分析一下?lián)C(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀，面臨的問(wèn)題及對(duì)策。

一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展情況

（一）擔(dān)保行業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，擔(dān)保體系建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)

經(jīng)過(guò)十幾年的發(fā)展，該省擔(dān)保機(jī)構(gòu)從1999年的2家增加到了75家，擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本從最初的2.54億元增加到了88.23億元，增長(zhǎng)了34.7倍。其中：國(guó)有控股、參股公司31家，注冊(cè)資本54.63億元，占全部資本的62%；民營(yíng)公司44家，注冊(cè)資本33.6億元，占全部資本的38%。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保能力不斷增強(qiáng)，擔(dān)保業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)

截至2015年底，該省擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保達(dá)39470筆，累計(jì)擔(dān)保金額1057.45億元，在保責(zé)任余額364.54億元，平均擔(dān)保費(fèi)率1.53%，擔(dān)保放大倍數(shù)3.19倍。其中：2015年新增擔(dān)保筆數(shù)8321筆，新增擔(dān)?？傤~238.99億元，在保戶數(shù)10990戶。

（三）經(jīng)營(yíng)管理逐漸規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管控能力不斷提高

隨著有效監(jiān)管的增強(qiáng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐步樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)理念，風(fēng)控意識(shí)不斷加強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理逐步規(guī)范。2015年底，該省擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金14.90億元，擔(dān)保責(zé)任撥備覆蓋率為73.91%。通過(guò)不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)管控制度，擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力不斷提升。

（四）培育標(biāo)桿機(jī)構(gòu)，發(fā)揮引領(lǐng)作用，扶持我省優(yōu)質(zhì)民營(yíng)企業(yè)做大做強(qiáng)

通過(guò)政府的大力支持培育，涌現(xiàn)出一批標(biāo)桿擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大型骨干擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保行業(yè)的拉動(dòng)作用日益明顯。如：2015年度，A、B和C三家擔(dān)保公司新增擔(dān)保額134.26億元，占該省新增擔(dān)?？傤~238.99億元的56.2%。而A作為該省規(guī)模最大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，最近幾年支持培育了一批優(yōu)質(zhì)民營(yíng)企業(yè)，個(gè)別企業(yè)已成功在“新三板”上市，幾戶企業(yè)即將上市，其他一些企業(yè)已進(jìn)入“新三板”上市的輔導(dǎo)期。

（五）結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，業(yè)務(wù)體系初步形成多元化格局

經(jīng)過(guò)相關(guān)各方的不斷努力，目前該省既有在全省開(kāi)展業(yè)務(wù)的大型政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有一批專(zhuān)為某商圈中小微企業(yè)提供服務(wù)的小型擔(dān)保機(jī)構(gòu)。既有主要為科技企業(yè)服務(wù)的專(zhuān)業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有支持“三農(nóng)”發(fā)展的涉農(nóng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成了多元化業(yè)務(wù)體系。通過(guò)縱向延伸、橫向聯(lián)合，逐步形成了“權(quán)益批發(fā)、打捆分包”機(jī)制，建立了覆蓋全省的擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)體系，通過(guò)再擔(dān)保、聯(lián)保、持股等方式，整合資源，做大業(yè)務(wù)規(guī)模，促進(jìn)了擔(dān)保行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，較好地滿足了該省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的需求。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展中存在的主要問(wèn)題

（一）資金規(guī)模小是限制擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的關(guān)鍵因素

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金規(guī)模與其業(yè)務(wù)能力成正比，資金規(guī)模越小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越弱。注冊(cè)資本在1億元以下的42戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)（占該地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶數(shù)的56%），業(yè)務(wù)量?jī)H占全部擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)總量的8.8%。部分資金實(shí)力薄弱的擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能依靠有限的利息和保費(fèi)收入維持生存，而無(wú)法進(jìn)一步發(fā)展。

（二）缺乏行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

在風(fēng)險(xiǎn)防范方面，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)不同程度的存在風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取不足、對(duì)單戶擔(dān)保責(zé)任金額超比例、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保對(duì)象的行業(yè)集中度過(guò)高等問(wèn)題，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。集中表現(xiàn)在：一是事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、事中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、事后風(fēng)險(xiǎn)消化三環(huán)節(jié)存有不準(zhǔn)確、不及時(shí)、不到位問(wèn)題。二是未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金提取不足，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力較弱。三是擔(dān)保組合設(shè)計(jì)不合理，有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)最大客戶的擔(dān)保額、續(xù)保額度等與資本金的比例，沒(méi)有設(shè)置控制線，使擔(dān)保資金存在著較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金處于體外循環(huán)，資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性較差，影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償能力。

（三）缺乏合理的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，擔(dān)保公司與銀行協(xié)作中處于弱勢(shì)

在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)問(wèn)題上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行未形成合理的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，商業(yè)銀行常常要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)全額擔(dān)保，加大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重阻礙了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

（四）經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全

擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然都建立了法人治理結(jié)構(gòu)，但仍有部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)職能未完全發(fā)揮的問(wèn)題，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的建立方面普遍處于較簡(jiǎn)單的階段，多數(shù)未設(shè)立獨(dú)立的業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，擔(dān)保流程、風(fēng)險(xiǎn)管理辦法制定較簡(jiǎn)單，擔(dān)保業(yè)務(wù)的前期調(diào)查、評(píng)審、事后跟蹤等各項(xiàng)制度的完善性和可執(zhí)行力均需加強(qiáng)。

（五）缺乏專(zhuān)業(yè)人才，業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高

擔(dān)保機(jī)構(gòu)所需專(zhuān)業(yè)管理人才數(shù)量較少，整體專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平相對(duì)較低，尤其是既懂經(jīng)濟(jì)金融、又懂法律的復(fù)合型人才相對(duì)缺乏，一定程度上制約了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。整個(gè)擔(dān)保行業(yè)缺乏業(yè)務(wù)素質(zhì)過(guò)硬的專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

三、促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展的政策建議

（一）進(jìn)一步加大政策扶持力度，做大做強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)

積極發(fā)揮中小企業(yè)擔(dān)?；鹨龑?dǎo)作用，鼓勵(lì)民間資本積極參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，多渠道增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本規(guī)模。繼續(xù)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出、制度健全、管理嚴(yán)格、運(yùn)作規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助和業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)，提升其抵御風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保服務(wù)能力。支持有條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨地區(qū)、跨行業(yè)再擔(dān)保、聯(lián)保、互保業(yè)務(wù)，創(chuàng)新?lián)７绞?，拓寬?dān)保范圍，按照精細(xì)化、專(zhuān)業(yè)化的要求，逐步形成層次分明、結(jié)構(gòu)合理，符合實(shí)際，能夠滿足不同需求的擔(dān)保體系。

（二）推進(jìn)銀擔(dān)合作，健全風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享機(jī)制

引導(dǎo)和鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理設(shè)置與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作門(mén)檻，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和信用等級(jí)，適當(dāng)放寬擔(dān)保放大倍數(shù)，建立互惠互利、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作共贏機(jī)制，引導(dǎo)銀擔(dān)雙方在服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”等民生領(lǐng)域發(fā)揮更大的作用。

（三）加強(qiáng)指導(dǎo)服務(wù)力度，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展

指導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)繼續(xù)完善各類(lèi)規(guī)章制度，引進(jìn)高素質(zhì)人才，建立符合市場(chǎng)需要的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大、做強(qiáng)、做優(yōu)。加大人員培訓(xùn)力度，提高擔(dān)保行業(yè)人員素質(zhì)，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范持續(xù)發(fā)展，更好地服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（四）增強(qiáng)監(jiān)管能力，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線

繼續(xù)加強(qiáng)日常監(jiān)管，落實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。充分運(yùn)用好監(jiān)管信息系統(tǒng)，監(jiān)測(cè)各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范經(jīng)營(yíng)。進(jìn)一步明確各級(jí)監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)，完善監(jiān)管問(wèn)責(zé)制度，探索建立差別化監(jiān)管、行業(yè)優(yōu)勝劣汰等機(jī)制。建立健全相關(guān)政策法規(guī)，完善體制機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)管工作組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)監(jiān)管人員培訓(xùn)，切實(shí)加大監(jiān)管力度，提升監(jiān)管水平。

（五）加強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)建設(shè)，發(fā)揮其積極作用

指導(dǎo)擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)積極履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)，在監(jiān)管部門(mén)的指導(dǎo)下，依法開(kāi)展行業(yè)自律、人員培訓(xùn)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、咨詢、理論研究、對(duì)外交流以及行業(yè)維權(quán)等相關(guān)工作，切實(shí)推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身和文化建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)自律約束對(duì)監(jiān)管的補(bǔ)充作用，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展。