2015年4月2日，中共中央國務(wù)院出臺(tái)《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》，對(duì)于供銷合作社參與農(nóng)村金融發(fā)展提出了明確要求，為供銷合作社以合作金融為載體回歸農(nóng)村、重建綜合合作社體系創(chuàng)造了難得的機(jī)遇，促進(jìn)了供銷合作社開展農(nóng)村金融活動(dòng)，使得我國農(nóng)村金融如雨后春筍般蓬勃發(fā)展。

一、農(nóng)村合作金融是深化綜合改革的重要舉措

供銷合作社綜合改革涉及利益博弈，為使改革阻力最小化、成本最低化、社會(huì)效益最大化，就必須發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織。實(shí)際上，過去十幾年來，供銷合作社系統(tǒng)憑借網(wǎng)絡(luò)體系優(yōu)勢(shì)、后備人才優(yōu)勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的增強(qiáng)，資金互助、小額貸款、信用擔(dān)保等服務(wù)發(fā)展很快，各類信貸、資金互助合作組織不斷涌現(xiàn)。此外，供銷合作社還參與了村鎮(zhèn)銀行的建設(shè)，部分地區(qū)基本具備了發(fā)展金融的條件?！稕Q定》賦予了供銷合作社農(nóng)村合作金融權(quán)能，是對(duì)過去供銷合作社“為農(nóng)、務(wù)農(nóng)、姓農(nóng)”的歷史肯定，進(jìn)一步明確了發(fā)展農(nóng)村合作金融是深化供銷合作社綜合改革的關(guān)鍵之舉，也是在以習(xí)近平為總書記的黨中央“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局指導(dǎo)下，系統(tǒng)推進(jìn)、全面深化農(nóng)村改革的重要舉措。

二、供銷合作社參與農(nóng)村合作金融發(fā)展的優(yōu)勢(shì)

(一)政治優(yōu)勢(shì)

供銷合作社盡管幾度興衰，但紅色基因長存，依然是黨和政府做好“三農(nóng)”工作的重要載體，是抓得住、用得上的為農(nóng)服務(wù)骨干力量，是中國特色農(nóng)村工作體系和農(nóng)村服務(wù)體系的重要組成部分，體現(xiàn)黨和政府的政策導(dǎo)向，履行服務(wù)農(nóng)民的社會(huì)責(zé)任。

(二)組織優(yōu)勢(shì)

國家、省、市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)各層級(jí)供銷合作社組織體系完整，是全國最大的合作經(jīng)濟(jì)組織，有著深入農(nóng)村基層的各類經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和較完整的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，擁有資本、信息、人才、技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，具有合作制運(yùn)作、專業(yè)化服務(wù)的良好基礎(chǔ)和豐富實(shí)踐，只要強(qiáng)化系統(tǒng)資源整合，就能迅速形成一個(gè)成本低、效益高的農(nóng)村綜合服務(wù)新體系。

(三)信用優(yōu)勢(shì)

供銷合作社是為農(nóng)服務(wù)的合作經(jīng)濟(jì)組織，始終堅(jiān)持姓農(nóng)、務(wù)農(nóng)、為農(nóng)，受到群眾的普遍信任，與農(nóng)民建立了深厚的合作情誼。供銷合作社開展農(nóng)村合作金融，通過合作把農(nóng)村資金集中起來調(diào)劑使用，解決一家一戶辦不了、辦不好的事，能全面帶動(dòng)基層供銷合作社體制機(jī)制的轉(zhuǎn)變，成為真正為農(nóng)民謀福利的合作經(jīng)濟(jì)組織。

三、供銷社參與農(nóng)村合作金融發(fā)展存在的問題

(一)政策不夠完備

近年來國家出臺(tái)一系列扶持“三農(nóng)”和中小微企業(yè)發(fā)展的政策，要求各金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小微企業(yè)的信貸投入，支持中小微企業(yè)發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)也要求各金融機(jī)構(gòu)、準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小微企業(yè)的融資服務(wù)。雖然宏觀政策已出臺(tái)，但具體操作層面的配套措施還不完備。國家及省級(jí)職能部門對(duì)擔(dān)保公司的稅收優(yōu)惠、補(bǔ)貼優(yōu)惠、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金等尚未落實(shí)到位。

(二)財(cái)政投入乏力

供銷合作社參與農(nóng)村金融要想取得質(zhì)的突破，離不開各級(jí)財(cái)政的支持，財(cái)政引導(dǎo)資金、補(bǔ)償資金能否及時(shí)到位，直接影響到供銷合作社參與農(nóng)村金融創(chuàng)新的廣度和深度。

(三)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱

以擔(dān)保公司為例，擔(dān)保公司與金融機(jī)構(gòu)合作，金融機(jī)構(gòu)處于強(qiáng)勢(shì)，貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)基本上全部轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司，使得擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于收益。供銷合作社創(chuàng)辦擔(dān)保公司，是為切實(shí)解決系統(tǒng)和“三農(nóng)”企業(yè)融資難的瓶頸問題，而金融機(jī)構(gòu)卻在將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司的同時(shí)，又將貸款利率一再上浮，部分商業(yè)銀行上浮幅度達(dá)30—40%。為降低貸款企業(yè)融資成本，擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)率只能選擇逐步下移，目前擔(dān)保公司收取的貸款擔(dān)保費(fèi)率通常在2—3%之間。風(fēng)險(xiǎn)大、收費(fèi)低，已嚴(yán)重制約了擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)。

(四)融資環(huán)境不暢

當(dāng)前，供銷合作社系統(tǒng)及中小微企業(yè)，在融資過程中普遍面臨有效抵質(zhì)押品不足和融資環(huán)境差的問題，主要表現(xiàn)：一是各地政策不盡相同，有的地方不受理股權(quán)質(zhì)押登記，有的地方辦理抵質(zhì)押手續(xù)過于苛刻;二是車管部門不受理擔(dān)保機(jī)構(gòu)為抵押權(quán)人的機(jī)動(dòng)車輛抵押登記，房管部門自2011年10月不再受理擔(dān)保公司的預(yù)登記辦理;三是部分登記部門在辦理抵押登記時(shí)亂收費(fèi)，有的一套住宅抵押登記收手續(xù)費(fèi)2—3萬元，有的辦理土地抵押登記時(shí)必須經(jīng)指定的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，綜合收費(fèi)達(dá)5—6萬元。

(五)專業(yè)人才短缺

一方面供銷合作社涉足農(nóng)村金融業(yè)務(wù)時(shí)間不長，自身懂財(cái)務(wù)、懂金融的人才儲(chǔ)備有限;另一方面受現(xiàn)有供銷社體制機(jī)制影響，公司難以形成有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，難以留住引進(jìn)的人才。隨著系統(tǒng)融資擔(dān)保平臺(tái)建設(shè)及投資、擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展，高素質(zhì)專業(yè)人才短缺問題已成為遏制公司向更高更好層面發(fā)展的重要因素。

(六)融入改革較難

一是銀行的商業(yè)化、市場(chǎng)化和投資逐利性，加上股份制改造門檻高，使得供銷合作社企業(yè)介入難度較大，即便介入進(jìn)去，股權(quán)比例也很小;二是社有企業(yè)大多經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)，難于以貨幣形式出資;三是供銷合作社創(chuàng)辦擔(dān)保公司、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)，屬剛起步試點(diǎn)階段，面小點(diǎn)少，供銷合作社難于形成氛圍，參與其中。

四、供銷社參與農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑

(一)建立合格的發(fā)起人制度

通過建立合格發(fā)起人制度，讓好人和能人領(lǐng)辦合作金融組織，讓那些群眾基礎(chǔ)好、信得過和靠得住的人領(lǐng)辦農(nóng)村資金互助組織，就能夠極大提高辦社的群眾基礎(chǔ)，社員參與度就會(huì)顯著提高，起到事半功倍效果。發(fā)起人必須承諾對(duì)合作金融組織資產(chǎn)進(jìn)行看護(hù)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行守護(hù)，承擔(dān)最后清算人的責(zé)任和角色。實(shí)行相關(guān)利益人產(chǎn)權(quán)監(jiān)督機(jī)制，通過科學(xué)的產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì)與股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置，建立起組織內(nèi)部的自我約束監(jiān)督機(jī)制，真正通過產(chǎn)權(quán)制度，實(shí)現(xiàn)民主管理。

(二)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的監(jiān)管

堅(jiān)持金融審慎經(jīng)營規(guī)律和監(jiān)管要求，嚴(yán)格實(shí)行資本約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)制度和監(jiān)管指標(biāo)要求，經(jīng)營期間風(fēng)險(xiǎn)不能外溢，風(fēng)險(xiǎn)均需有相應(yīng)資本吸收;堅(jiān)持社員制和社區(qū)封閉原則，合作金融的屬性是社員的互幫互助，社區(qū)金融有利于提高信息對(duì)稱性、提高金融服務(wù)效率、提高金融工具綜合使用效能，有利于降低交易成本、降低道德性風(fēng)險(xiǎn)、降低呆壞帳損失;堅(jiān)持財(cái)務(wù)硬約束條件下的分配制度和福利計(jì)劃，兼顧出資人、存款人、借款人、管理人的綜合貢獻(xiàn)能力，科學(xué)設(shè)置分配方案和福利計(jì)劃，形成有績效的制度管理措施，發(fā)揮激勵(lì)和約束機(jī)制作用。

(三)以農(nóng)村電子商務(wù)為平臺(tái)擴(kuò)大農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋面

積極探索發(fā)展適合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村特點(diǎn)的金融服務(wù)方式，共同搭建“融通”、“融資”、“融智”、“融商”于一體的電子商務(wù)與金融綜合服務(wù)平臺(tái)，為“三農(nóng)”提供覆蓋產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的全過程、全方位、全領(lǐng)域的金融服務(wù)。增強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行服務(wù)功能和提升供銷合作社市場(chǎng)化經(jīng)營能力，充分運(yùn)用實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)自助機(jī)具中的助農(nóng)取款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、代理新農(nóng)保、新農(nóng)合、代理繳費(fèi)等服務(wù)，以電子渠道為重要手段，以助農(nóng)服務(wù)點(diǎn)為補(bǔ)充，著力構(gòu)建多層次、全覆蓋、立體化服務(wù)體系。

(四)完善組織體系與綜合性服務(wù)平臺(tái)

供銷合作社開展教育培訓(xùn)、行業(yè)自律、規(guī)范指導(dǎo)、資金融通、文化建設(shè)、經(jīng)驗(yàn)交流、協(xié)調(diào)政府等職能與服務(wù)，進(jìn)一步發(fā)揮統(tǒng)分結(jié)合的合作金融組織與制度體系優(yōu)勢(shì)，做到規(guī)模和安全相適應(yīng)，構(gòu)建起功能完善、服務(wù)高效、運(yùn)行安全和綜合服務(wù)的新型農(nóng)村合作金融體系。

(五)推動(dòng)投資、消費(fèi)、信用合作“三位一體化”發(fā)展

合作金融對(duì)生產(chǎn)和消費(fèi)有著具大的推動(dòng)作用，要充分發(fā)揮合作金融杠桿作用，支持農(nóng)村投資與消費(fèi)市場(chǎng)的形成，從而引導(dǎo)農(nóng)村資本進(jìn)城，分享城市反哺農(nóng)村的改革紅利，引導(dǎo)城市資金下城支持農(nóng)村發(fā)展。開放辦社，不斷將新鮮經(jīng)驗(yàn)傳播出去，將新鮮經(jīng)驗(yàn)吸收進(jìn)來，形成更大區(qū)域的聯(lián)合與合作。

(六)積極探索供銷合作社參與農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

一是確立業(yè)務(wù)制度，規(guī)范操作規(guī)程。在運(yùn)行過程中要遵循積極穩(wěn)健原則，明確貸款擔(dān)保范圍和被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件和抵押物狀況，切實(shí)做到規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化管理。二是建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，保證長效運(yùn)行。組建以各級(jí)供銷合作社為主體的多層次擔(dān)保體系，組成產(chǎn)權(quán)清晰、分工與合作明確、資源共享、風(fēng)險(xiǎn)可控、市場(chǎng)化運(yùn)作的聯(lián)合擔(dān)保體系。同時(shí)探索適合三農(nóng)特點(diǎn)的反擔(dān)保形式，擴(kuò)大反擔(dān)保范圍，增加反擔(dān)保內(nèi)容。三是建立自下而上的資金互助、合作擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立可持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度和資金管理機(jī)制，針對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建立貸款展期和融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)制度以及政策性風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，幫助提升“三農(nóng)”抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)能力。

(七)加快農(nóng)村合作金融專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)

大力引進(jìn)和培養(yǎng)各類經(jīng)濟(jì)管理與專業(yè)技術(shù)人才，吸納高校畢業(yè)生，優(yōu)化干部職工知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)；聯(lián)合普通高校和職業(yè)教育機(jī)構(gòu)，把供銷合作社系統(tǒng)內(nèi)的中青年干部輸送到大專院校進(jìn)行專門培訓(xùn)；向社會(huì)吸納精通金融業(yè)務(wù)人才為供銷合作社所用。

(八)積極爭取政府及有關(guān)部門支持

在完善農(nóng)村金融市場(chǎng)方面爭取政府出資或參與出資，組建農(nóng)信擔(dān)保公司，政府以貼息方式補(bǔ)貼農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)率，給農(nóng)民提供低利率的資金并給予擔(dān)保公司補(bǔ)充準(zhǔn)備金，以應(yīng)對(duì)“三農(nóng)”高風(fēng)險(xiǎn)。爭取政府出臺(tái)更多的放寬金融準(zhǔn)入條件的政策，消除供銷合作社參與金融行業(yè)的障礙，推動(dòng)供銷合作社系統(tǒng)開展為農(nóng)金融服務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。