一則故事六處風險

點評：國藥集團醫(yī)藥物流有限公司運輸業(yè)務事業(yè)部副總經(jīng)理韓雪峰

從案例中發(fā)現(xiàn)有如下風險亟需管控：

一、目前每月的規(guī)模已經(jīng)達到了上千萬，代收貨款每月金額過大，如何更好地掌握尺度，掌握代收與貨量收益的均衡關系，作為老板和管理者一定要深思熟慮，同時代收的手續(xù)費也一定要重點關注，對代收在公司內(nèi)部的風險也要管控，杜絕人為的風險。

二、用代收的貨款作為流動資金已經(jīng)形成了興旺物流的常態(tài)，不管是短期投資，還是應付抽貸，都曾利用過代收貨款，在賬面上的就是公司的錢。其實，業(yè)內(nèi)拆東墻補西墻的事情是一件平常的事情，幾乎都在做，只不過，每家都有自己的底線，一旦突破了底線，背信棄義，就會出現(xiàn)“跑路”的。所以在挪用和周轉(zhuǎn)的同時，一定要設一個紅線，在應急的時候，絕不跨越紅線，這樣企業(yè)就不致于轟然倒塌。當然，我個人不建議用客戶的錢進行周轉(zhuǎn)，一定要守著契約精神和誠信來持續(xù)地發(fā)展。

三、興旺的十幾條線路中自己營運的不過5條，卻有一個月上千萬的代收，這是多么可怕的一個事情。建議收斂，梳理5條線路代收金額與總金額占比，杜絕高風險的委外，因為那簡直就是定時炸彈。

四、口頭約定，用義氣和誠信來約束，雖然有時合作點也會以收貨方?jīng)]結賬為理由延長回款時間，但等事后款項一到位，孫宇也就沒再追究。這讓我想起了曾經(jīng)一個輝煌人物創(chuàng)辦的企業(yè)，后來轟然倒塌。他在記者采訪時說，各地加盟商的錢不及時上繳總部，才導致總部資金鏈出現(xiàn)問題。因此，沒有嚴格的管控措施和制度，完全靠著哥們感情和義氣是干不好企業(yè)的。防人之心不可無，白紙黑字寫清楚，兄弟歸兄弟，生意歸生意。興旺這種模式早晚會出事，建議是要么不做，要么就定制度，定規(guī)矩、定流程，定監(jiān)管和固定銀行實現(xiàn)銀聯(lián)末端代收打款。

五、興旺公司剛剛新買了三輛9 米6的卡車，明知到年底，需要資金，還要在這個時候?qū)崿F(xiàn)固定資產(chǎn)投資，顯然這是一種完全不負責的做法。固定資產(chǎn)投資在年初就要制定采購計劃，而不是在用錢緊張的時候，去買車輛資源，尤其是用代收的錢來實現(xiàn)循環(huán)，更增加了風險。

六、代付300萬，而且是賬齡6個月，增加了壞賬的風險，尤其是對一些專線企業(yè)和三方企業(yè)，風險極大，一旦發(fā)生貨物的損壞或是其他不可預測的事件，極有可能導致代墊費用回收不上來。賬齡是要有的，但是多長，是需要協(xié)商和自量的，而不是一味地為了業(yè)務去遷就，去應付，導致最后受傷的是自己。賬齡是要產(chǎn)生資金成本的，這是需要與發(fā)展同步并且需要決斷的。

建議，興旺從以下幾個點去思考未來的發(fā)展：

制定一個持續(xù)發(fā)展，有序的發(fā)展規(guī)劃，包括規(guī)定資產(chǎn)投入，需要年初制定全年發(fā)展計劃，而不是走一步算一步，沒有遠慮必得近憂。

根據(jù)自身的發(fā)展規(guī)模，對于代收業(yè)務制定一個可控的范圍，以自營5條線路為主體，杜絕非合約制的代收，衡量業(yè)務的發(fā)展水平，形成相關的代收制度和管控措施，尤其是注意資金的風險，最好在規(guī)定銀行完成整個鏈條的代收和代付，用誠信體系規(guī)范業(yè)務運營。

對于戰(zhàn)略投資和周轉(zhuǎn)資金在使用上要嚴格控制，不允許以客戶的代收作為主要的流轉(zhuǎn)資金來源，對于這點需要設定紅線制度，一旦拿得習慣，用得習慣，造成漏洞，將會是滅頂之災，良好的信譽和誠信的發(fā)展不能毀于一時的疏忽，更不能毀于貪念。

對于代墊資金需要衡量業(yè)務的良性收益和回收資金的成本，壯士要有斷腕之決心，不能一味地為了所謂的業(yè)務而有過長的賬期，造成壞賬和資金風險，需要制定一套可防范的可持續(xù)有序的并且可發(fā)展的營銷策略和可信可控的賬齡。

對于已經(jīng)存在的加盟商或是合作商需要在資金的回籠上加大力度，必須是白字黑字寫清楚，制定制度和流程，必要時需要存入擔保資金，以確保業(yè)務的良性發(fā)展和資金及時回籠。

同時需要加強日常的財務管理，不是缺錢的時候想起財務來了，財務對于現(xiàn)金流和資金回籠必須是一定的主責，點滴鑄就輝煌，點滴也能鑄就滅亡，所以一點一滴需要嚴格關注，作為管理者一定看得懂財務報表，并且一定要關注資金流向和日常的細節(jié)管理。