黃穎

摘要：本文采用理論分析與實(shí)際調(diào)查相結(jié)合的方法，對(duì)河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效評(píng)價(jià)進(jìn)行研究。通過分析河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效評(píng)價(jià)的方式以及指標(biāo)，找出影響河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率提高的因素，對(duì)癥下藥，提出可行性的解決辦法。使河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的績效不斷提高，真正實(shí)現(xiàn)惠農(nóng)助農(nóng)的初衷，也為河南省的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范工作起到推動(dòng)作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 財(cái)政補(bǔ)貼 績效評(píng)價(jià) 河南省

河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼包含種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)。中央財(cái)政補(bǔ)貼的保險(xiǎn)品種：水稻、小麥、玉米、棉花、花生、大豆、油菜、奶牛、能繁母豬、育肥豬、商品林森林、公益林。地方財(cái)政補(bǔ)貼的保險(xiǎn)品種：煙葉、肉雞。種植業(yè)保費(fèi)由中央、省、市、縣財(cái)政分別承擔(dān)40%、25%、5%和10%，剩下的20%由農(nóng)戶和龍頭企業(yè)負(fù)擔(dān)。養(yǎng)殖業(yè)保費(fèi)由中央財(cái)政承擔(dān)50%，地方財(cái)政承擔(dān)30%，養(yǎng)殖戶承擔(dān)20%。公益林保費(fèi)補(bǔ)貼由中央財(cái)政負(fù)擔(dān)50%，省級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)50%。商品林保費(fèi)補(bǔ)貼由中央、省、市、縣財(cái)政分別承擔(dān)30%、25%、5%和10%，其余30%由林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)負(fù)擔(dān)。煙葉的保費(fèi)由地方財(cái)政來補(bǔ)貼40%、煙草公司來承擔(dān)50%、農(nóng)戶來負(fù)擔(dān)10%：肉雞保費(fèi)由地方財(cái)政來補(bǔ)貼50%、龍頭企業(yè)來承擔(dān)20%、農(nóng)戶來負(fù)擔(dān)30%。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)由各級(jí)財(cái)政和農(nóng)戶共同分擔(dān)的模式，不僅能將保費(fèi)的壓力進(jìn)行分散，也能提高農(nóng)民參保的積極性。

一、河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效評(píng)價(jià)的必要性

（一）河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金規(guī)模大，增速快

河南省作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大省，也是農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)地區(qū)。2008年，河南省被批準(zhǔn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的試點(diǎn)省份，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金規(guī)模在不斷擴(kuò)大，而且增速也特別快。2012年河南省對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼資金達(dá)到了8.77億元，到2013年河南省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金已經(jīng)增至11.4億元，增速達(dá)到了30%。而且財(cái)政投入大筆資金到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)上就是希望農(nóng)民在從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)時(shí)能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，從而也為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穿上一層防護(hù)衣。所以對(duì)這筆資金使用效率的研究也是非常有必要的。

（二）河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)民參保促進(jìn)作用不夠。

通過對(duì)河南省多地區(qū)的走訪調(diào)查發(fā)現(xiàn)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有所了解的農(nóng)戶占90%；購買過農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶占75%；但是了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的農(nóng)戶僅為50%；對(duì)詳細(xì)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼率有所了解的僅占19%：而且在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)由于購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)過高而不愿意參加的農(nóng)戶占85%：因?yàn)橛辛素?cái)政補(bǔ)貼而參保的占60%。由此可見，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)民參保的促進(jìn)作用并不明顯，這就沒有達(dá)到預(yù)期的效果，以及補(bǔ)貼的目標(biāo)。所以應(yīng)該對(duì)河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效評(píng)價(jià)進(jìn)行研究，以更科學(xué)的評(píng)價(jià)方式及指標(biāo)對(duì)其績效進(jìn)行評(píng)價(jià)，找出影響河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率提高的因素，加以積極改進(jìn)，不斷提高。

（三）河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率需要進(jìn)行評(píng)價(jià)

財(cái)政投入大筆資金到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中，這筆資金的使用效率必須得到科學(xué)的效率評(píng)價(jià)，以衡量財(cái)政資金使用的合理性以及有效性。河南省雖然每年在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)上投入了大量資金，但是真正達(dá)到的效果卻沒有個(gè)統(tǒng)一有效的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。那么這筆資金的投入就帶有定的盲目性，也利于后部財(cái)政資金的投資規(guī)劃。所以河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效評(píng)價(jià)是十分必要的。科學(xué)的評(píng)價(jià)不僅可以衡量財(cái)政資金的使用效率，也能找出相關(guān)的影響效率提高的因素，使財(cái)政資金使用得更合理有效。

二、影響河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率提高的因素

影響河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率提高的因素有很多，從政府到保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)，再到農(nóng)戶，都會(huì)存在影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率提高的因素。本文從以下幾個(gè)方面的原因進(jìn)行分析查找出問題的癥結(jié)。

（一）高額的財(cái)政補(bǔ)貼需要政府雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力作支撐

2013年河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼已經(jīng)達(dá)到11.4億元，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大農(nóng)戶的保費(fèi)補(bǔ)貼需求。河南省是中國人口大省，按常住人口統(tǒng)計(jì)，2010年總?cè)丝跒?402萬。其中60%以上居住在鄉(xiāng)村。所以農(nóng)村人口基數(shù)特別龐大，從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要的保障也是一個(gè)非常巨大的數(shù)字，雖然11.4億已經(jīng)是個(gè)比較難以支付的數(shù)字，但卻還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，而財(cái)政收入還要用于科教文衛(wèi)等方方面面，所以高額的財(cái)政補(bǔ)貼需要政府具有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

（二）經(jīng)營費(fèi)用的補(bǔ)貼降低了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)

保險(xiǎn)公司作為一個(gè)商業(yè)性的機(jī)構(gòu)，其根本目的還在于盈利，在其經(jīng)營過程中也存在著逆向選擇的現(xiàn)象。商業(yè)保險(xiǎn)公司由過去退出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，到現(xiàn)在搶著做農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，這一轉(zhuǎn)變的實(shí)質(zhì)就是為了補(bǔ)貼。甚至有些保險(xiǎn)公司將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼看作是塊肥肉，對(duì)那些有財(cái)政補(bǔ)貼的險(xiǎn)種才開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而對(duì)于那些風(fēng)險(xiǎn)大的險(xiǎn)種卻不做。這樣來，在政府的調(diào)節(jié)下，保險(xiǎn)公司已經(jīng)不受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的約束，這就降低了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

（三）多方原因綜合作用導(dǎo)致農(nóng)民投保參與率不高

農(nóng)民投保參與率不高主要有以下幾方面的原因：一、根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，存在僥幸心理，覺得不會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，交保費(fèi)就是浪費(fèi)，因此保費(fèi)成為大多數(shù)農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的障礙。二、有些農(nóng)戶由于經(jīng)濟(jì)困難，沒有經(jīng)濟(jì)條件來繳納保費(fèi)。三、由于相關(guān)的宣傳教育不到位，以及一些基層政府工作人員簡(jiǎn)單粗暴的工作方式讓農(nóng)民誤以為政府是為了幫保險(xiǎn)公司賺錢。四、保險(xiǎn)公司工作態(tài)度和信譽(yù)方面都存在嚴(yán)重問題。

（四）保險(xiǎn)公司沒有按照政府財(cái)政補(bǔ)貼政策來執(zhí)行保額標(biāo)準(zhǔn)

保險(xiǎn)公司作為一個(gè)商業(yè)性質(zhì)的機(jī)構(gòu)，肯定是以營利為目的的，所以有些保險(xiǎn)公司在為了追逐利益，讓理賠流程更繁瑣，理賠交付時(shí)間更長，有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)甚至直接與鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村簽訂相關(guān)協(xié)議，合同的手續(xù)并沒有到農(nóng)戶手中，在災(zāi)難發(fā)生后就做個(gè)均攤處理。雖然政府出臺(tái)了相關(guān)的保額標(biāo)準(zhǔn)，但到了下面的保險(xiǎn)公司之后，他們會(huì)以各種借口對(duì)這種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行篡改，所以在最后執(zhí)行時(shí)已與政府財(cái)政補(bǔ)貼政策制定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)相去甚遠(yuǎn)。這種行為不僅使保險(xiǎn)公司喪失了信譽(yù)，也嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效的提升。

（五）保險(xiǎn)公司以各種理由拖延理賠時(shí)間

理賠是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中最重要也是最關(guān)鍵的一個(gè)環(huán)節(jié)，災(zāi)難發(fā)生后，受災(zāi)農(nóng)戶能否得到及時(shí)合理的理賠，是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該關(guān)注的一個(gè)重點(diǎn)問題，也是影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效提升的個(gè)關(guān)鍵因素。通過走訪發(fā)現(xiàn)，很多農(nóng)戶都認(rèn)為理賠時(shí)間太長，有的拖幾個(gè)月，有的甚至拖

兩年。保險(xiǎn)公司這種拖延理賠時(shí)間的行為不僅讓農(nóng)戶在災(zāi)后及時(shí)得到補(bǔ)償，好有能力進(jìn)行再生產(chǎn)，而且嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的績效。是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中急需解決的一個(gè)問題。

三、河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績效提升的相關(guān)建議

要想提高河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的績效，就必須對(duì)癥下藥，根據(jù)原因找出合理的解決對(duì)策，通過發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，使河南省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷完善，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得到有效的防范。

（一）政府應(yīng)大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)并合理安排財(cái)政資金用途

發(fā)展經(jīng)濟(jì)是我們解決問題的主線，只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，我們才能有更多的財(cái)政收入，才有能力拿出更多的資金用于財(cái)政補(bǔ)貼。在補(bǔ)貼過程中，要根據(jù)各縣的實(shí)際情況進(jìn)行，因?yàn)楹芏噢r(nóng)業(yè)大縣在財(cái)政資金上都很緊缺，連最基本的政府日常運(yùn)行的開支都難以支付，更何況為農(nóng)民提供保費(fèi)補(bǔ)貼。因此省政府在做相關(guān)安排時(shí)要統(tǒng)籌周密考慮，對(duì)那些農(nóng)業(yè)大縣可以適當(dāng)提高省政府保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼比例。對(duì)一些稍發(fā)達(dá)的縣區(qū)，可以讓其多承擔(dān)點(diǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼。通過合理安排資金，讓有限的財(cái)政投入發(fā)揮更大的作用。

（二）政府合理安排保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理費(fèi)用補(bǔ)貼

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，而且災(zāi)后損失評(píng)估機(jī)制不夠完善，所以很多保險(xiǎn)公司難以在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中生存而退出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，此時(shí)，政府這雙宏觀調(diào)控的大手為了推動(dòng)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼。事實(shí)證明對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼也存在著很多問題。為了讓保險(xiǎn)公司在巨大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能夠生存，政府可以通過減免稅收等方式來對(duì)其進(jìn)行扶持。政府的財(cái)政補(bǔ)貼還是應(yīng)該更多用于農(nóng)民的保費(fèi)補(bǔ)貼。

（三）政府向農(nóng)民宣傳普及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的好處及購買必要性

農(nóng)民在沒有了解到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的好處和必要性時(shí)，是不會(huì)輕易從自己干癟的腰包里再掏出一部分錢來購買這種可能發(fā)揮作用的保險(xiǎn)，因?yàn)樵谒麄兛磥?，萬一沒有出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，這些錢就白白浪費(fèi)掉了。所以基層的黨員干部應(yīng)該積極號(hào)召大家購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，向大家普及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的好處，通過相關(guān)真實(shí)案例向農(nóng)民生動(dòng)講述購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)的一種防范，避免大家因?yàn)?zāi)返貧，因?yàn)?zāi)致貧。而且要向農(nóng)民講清楚政府的相關(guān)政策以及財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，讓大家在對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有深刻了解的情況下，心甘情愿的購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并真正從中得到實(shí)惠，只要農(nóng)民能夠真正從中受益，他們肯定會(huì)積極主動(dòng)的參與到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中來。以政府為主導(dǎo)來發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并創(chuàng)新發(fā)展思路，是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的新方向。

（四）政府在法律層面上明確規(guī)定保額執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

由于我國還沒有出臺(tái)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，其他與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)的法律法規(guī)對(duì)保額標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行也沒有明確的規(guī)定。從立法層面來解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的相關(guān)問題是個(gè)非常具有可行性的方向。無規(guī)矩不成方圓，沒有了法律保障，農(nóng)民在購買保險(xiǎn)時(shí)心里就會(huì)沒底，覺得沒有保障，從而會(huì)出現(xiàn)即使有政府的財(cái)政補(bǔ)貼，農(nóng)民的購買積極性仍然不高，其原因就是沒有個(gè)嚴(yán)格的法律對(duì)保額標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行予以規(guī)定，從而造成了信任危機(jī)，所以由政府加以引導(dǎo)是新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)。要想緩解這種信任危機(jī)，提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的績效，就必須及時(shí)進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，讓農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有法可依，有法必依，從而得到更好的發(fā)展，真正為老百姓謀福利，減少甚至杜絕因?yàn)?zāi)返貧，因?yàn)?zāi)致貧的現(xiàn)象。

（五）對(duì)理賠時(shí)間進(jìn)行調(diào)查論證，做出具體規(guī)定

理賠時(shí)間直接關(guān)乎農(nóng)戶災(zāi)后能否及時(shí)進(jìn)行再生產(chǎn)，所以政府應(yīng)該成立專門的小組深入實(shí)地調(diào)查研究，論證分析。從災(zāi)難發(fā)生時(shí)向保險(xiǎn)公司報(bào)案，申詰理賠，到保險(xiǎn)公司的實(shí)地勘察，明確責(zé)任、出具賠償結(jié)果、進(jìn)行理賠。這系列的過程能夠在多長時(shí)間內(nèi)完成。在得到科學(xué)的論斷之后征求相關(guān)的保險(xiǎn)公司以及農(nóng)戶的意見，如果大家都能夠接受這理賠時(shí)間，政府就可以出臺(tái)相應(yīng)的具體規(guī)定。規(guī)定應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況盡可能詳細(xì)，這樣群眾在受災(zāi)后要求理賠時(shí)就能夠有據(jù)可依，不至于拖延太久。使農(nóng)戶的損失及時(shí)得到補(bǔ)救，也讓他們的再生產(chǎn)順利進(jìn)行，從而也對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有更大的信心，積極主動(dòng)的參與進(jìn)來。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的績效也就會(huì)隨之提高。