李明敬

前不久，記者所在的小區(qū)發(fā)生了一場火災，時間是凌晨1點。起因是地下室電動車電瓶起火。整棟樓滾滾濃煙，樓上的人根本下不來。幸好119及時趕到，救出被困群眾，沒有人員傷亡。聽著人們拼命疾呼“救命啊”，心里真是捉急。意外，真的離我們并不遠。

再聯(lián)想起近日出臺的“買健康險享受個人所得稅優(yōu)惠”的利好政策，頓時覺得為自己和家人買份健康險真的很必要。健康險到底是一份怎樣的保險？買健康險又怎么享受個人所得稅優(yōu)惠呢？不同的人該如何購買呢？

最高每月少交90元個稅

5月8日，財政部、稅務總局和保監(jiān)會聯(lián)合出臺了《關于開展商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點工作的通知》，對購買商業(yè)健康保險產(chǎn)品的支出，可以在個人所得稅中扣除，扣稅限額是每年2400元，也就是每月200元。

其實，從國際上來看，各主要發(fā)達國家對企業(yè)和個人購買商業(yè)健康保險均有財稅優(yōu)惠政策。如美國為企業(yè)員工、自由職業(yè)者購買健康保險實行稅收優(yōu)惠政策，其中顧主、員工的個人醫(yī)療和其他醫(yī)療相加支出超過個人收入7.5%的部分，將實施免稅政策，而針對自由職業(yè)者購買商業(yè)健康險，將實施100%免稅。

據(jù)專業(yè)人士解讀，“買健康險享個稅優(yōu)惠”相當于給購買商業(yè)健康保險的居民提高了同樣額度個人所得稅的起征點，也就是從3500元到3700元。顯而易見，這是國家通過開展個人所得稅優(yōu)惠政策試點，來鼓勵大家購買綜合性商業(yè)健康險。那咱們來算一筆賬，購買健康險，實際幫你減了多少元個稅呢？通過計算可以得知，對于工資高低不同，每個人的個人所得稅稅率不同，享受到的實際稅優(yōu)每年大致在0～1080元之間。

另外，從保險公司的角度看，稅優(yōu)政策帶來的不僅是市場規(guī)模的擴大，更重要的是指明了商業(yè)健康險的未來發(fā)展方向和路徑。健康風險管理將成為保險公司未來大有可為的藍海。從企業(yè)角度來看，商業(yè)健康險很可能會成為企業(yè)的剛需。隨著員工自我保護意識和保險意識的逐步增強，目前職工基本醫(yī)療保險作為企業(yè)“標配”已經(jīng)失去了吸引力，員工期待企業(yè)能夠提供更進一步的醫(yī)療和健康保障，并將此作為企業(yè)人才競爭力的衡量標準之一。對于企業(yè)而言，購買商業(yè)健康險等補充醫(yī)療保險已經(jīng)成為員工福利的首選。企業(yè)為員工購買補充醫(yī)療保險產(chǎn)品，除了能夠滿足員工日益增長的健康保障需求之外，也是對企業(yè)用工風險的一個重要防范措施。據(jù)預計，今后越來越多的企業(yè)將會考慮用商業(yè)健康保險產(chǎn)品替代傳統(tǒng)的禮品卡、購物卡等員工福利。

為保證政策順利施行，已經(jīng)選取了北京、上海、天津、重慶來試點，試點工作實施方案要求在6月30日前上報審核，所以說要真正落地最早也要在7月了。

商業(yè)健康險是什么？

買健康險能享受個人所得稅優(yōu)惠，但是對于普通人來說，可能對這項保險并不熟悉。一聽健康險這名字，大家就知道是人身保險的一種了。但是它和人身保險還不一樣。人身保險是保障人的壽命的，健康險分為好幾種保險，也就更細致了，健康險可以保障人的身體、健康狀況、身體意外傷害和發(fā)生意外后需要護理的身體等等，當出現(xiàn)這些情況時，保險公司會為投保人提供相應的醫(yī)療費用。健康險相對于壽險具有保障多、費率低和保障高的特點。

由于不同的年齡具有不同的健康狀況，所以健康險的承保年齡也有限制，一般是3歲以上，60歲以下，個別情況下放寬到70歲以下。中國人壽北分的工作人員告訴記者，性別不同，保費也有差別。通常是女性期望壽命長于男性，健康狀況也好一些，所以說男性投保費率要比同齡女性高。

健康險分為長期健康險、短期健康險以及護理險等，他們在提供保障上又很大區(qū)別。長期健康險優(yōu)于短期，65歲以上也可以保障，如“友邦康福終身健康保險計劃”合同規(guī)定：一旦投保，終身保障。有效解決了投保人老年階段醫(yī)療費用增加的問題，但可想而知，成本要相對高一些。而短期健康險除了具有壽險保障功能外，身故時還能返還。

“短期健康險保障期間一般為一年，采用自然費率，年齡比較小的時候保費比較低，因而適合經(jīng)濟基礎相對薄弱，而急需保障，正值創(chuàng)業(yè)期的年輕人士。而長期健康險由于保障期長，采用的是均衡保費，保費比較高，適合有一定經(jīng)濟基礎的人士。”平安保險有關人士在提到這兩類健康險時表示。

買健康險因人而異

據(jù)了解，目前健康險市場上有2000多種產(chǎn)品，那么又該如何選擇健康險呢？記者通過對中國人壽北分工作人員的采訪得知，買健康險要因人而異。比如說職場菜鳥們，他們一般薪資水平不高，可以選擇疾病險。一旦被保險人發(fā)生風險，可以疏解經(jīng)濟壓力。對于從事高危工作人群，建議購買意外傷害保險。據(jù)了解新華保險就針對不同工作性質(zhì)的人推出了不同的保險產(chǎn)品，特別是一些機電、電力和化工等高危行業(yè)。其實，對于企業(yè)領導層來說，考慮為職工辦理人身意外傷害險，也是非常明智的。這項保險每年繳費不多，但是在發(fā)生意外后能使企業(yè)避免大的賠付。

這是對職場菜鳥的建議，那對于新組建的家庭來說，保險就要以婦幼為主。意外傷害保險、定期壽險的保障相對較高，可以考慮。太平人壽的工作人員說：“現(xiàn)在公司推出了女性專屬理財保險產(chǎn)品，針對女性疾病予以賠付。此外，針對孩子的保險產(chǎn)品也在推出?！蹦壳皝砜?，萬能險是比較適合孩子的一種保險。萬能險除了對人身保障外，還能進行對賬戶內(nèi)資金進行投資。買這類保險注意了，孩子越小買越好，因為萬能險的保費數(shù)額每年是遞增的。

對于中年人來說，商業(yè)保險是不錯的選擇。用5到10年的時間，給自己存一筆養(yǎng)老金，到退休的時候，生活才更有保障。 到了老年，很多保險公司核算成本不合適，所以不愿意給老人上保險，也就是要對養(yǎng)老醫(yī)療做一個長遠的規(guī)劃，老有所保還得趁早。endprint